銀行承兌匯票業(yè)務(wù)介紹

1、青義分社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)宣講銀行承兌匯票業(yè)務(wù)介紹 銀行承兌匯票是指由在承兌銀行向開立存款帳戶的存款人簽發(fā)， 向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的， 保證在指定日期無條件支 付確定的金額給收款人或持票人的遠(yuǎn)期匯票。銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)， 銀行的信貸 部門負(fù)責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對銀行承兌匯票出票人的資格、 資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查， 必要時(shí)可由出票人 提供擔(dān)保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議。銀行承兌匯票票面必須記載的事項(xiàng)有表明 “銀行承兌匯票” 的字 樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出 票日期、出票人簽章七項(xiàng)。

2、欠缺其中之一的，銀行承兌匯票無效。辦理銀行承兌匯票 對銀行有什么好處 企業(yè)雙方有什么好處？一、企業(yè)辦理銀行承兌匯票的優(yōu)點(diǎn)：1、企業(yè)辦理銀行承兌匯票手續(xù)簡便，審批快捷，僅評級授信需 要上聯(lián)社“貸審會”審批，票據(jù)業(yè)務(wù)用信流程在聯(lián)社公司金融部就能 走完，出票業(yè)務(wù)而且不會占用和影響我區(qū)聯(lián)社貸款指標(biāo)， 就不會再走 “公司類貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)”，省去很多中間流程。2、企業(yè)辦理銀行承兌匯票需要專戶繳存不低于 50%的保證金， 該保證金涪城聯(lián)社已于 2014 年發(fā)文規(guī)定，至少可以按定期 3 個(gè)月利 息計(jì)息（一般可申請按 6個(gè)月計(jì)息）， 100%繳存保證金的企業(yè)可以按 定期 6 個(gè)月利息計(jì)息。如果，辦理最高額質(zhì)押擔(dān)保

3、，按定期存單期限 享受相應(yīng)的利息。3、企業(yè)可隨時(shí)提前向銀行申請貼現(xiàn)的方式快速獲得資金。 貼現(xiàn) 時(shí)一般須提供與上手的合同和發(fā)票， 貼現(xiàn)款到帳時(shí)間不超過 3 天；貼 現(xiàn)率不固定，涪城聯(lián)社本周貼現(xiàn)：國股4.7 %。，城商4.8 %。，農(nóng)信4.9 %。, 50 萬以下加 0.2 ， 20萬以下加 0.3，遠(yuǎn)低于現(xiàn)時(shí)會員制擔(dān)保公司在我 社貸款利率 6%。4、開票企業(yè)使用銀行承兌, 能大大提高企業(yè)固定資產(chǎn)的流動(dòng)性； 既能正常按時(shí)支付貨款,同時(shí)又能獲得同期銀行定期存款利息；5、收票企業(yè)使用銀行承兌,可以減少資金流經(jīng)銀行帳戶,容易 合法合理避稅,同時(shí)又不用擔(dān)心應(yīng)收帳款的及時(shí)回籠和集中使用。例子： 出票人企業(yè)甲

4、在青義分社辦理 200 萬元匯票,收款人為 企業(yè)乙,完成一筆交易合同。企業(yè)甲：保證金 6個(gè)月定期利息收入 100*2.99%/12*6=14950 元； 支出出票手續(xù)費(fèi) 200*5/10000=1000 元；增加收入 14950-1000=13950 元。企業(yè)乙： 貼現(xiàn)利息支出 200*4.9 % *6=58800 元；如果直接按貸 款 200 萬 元 半 年 計(jì) 息 為 200*6 % *6=72000 元 。 減 少 支 出 72000-58800=13200 元。如果乙企業(yè)不需要流動(dòng)資金,票據(jù)到期日到 銀行無條件兌付,不需要任何利息。二、銀行辦理銀行承兌匯票的優(yōu)點(diǎn)：般為1、存款組織： 辦

5、理銀行承兌匯票的企業(yè)需要交保證金，50%，如果是全額質(zhì)押的，保證金即為 100%；如果是信用好的“ AAA”級或“ AA級企業(yè)，最底為30%勺保證金存款；2、中間業(yè)務(wù)： 銀行還可以收取辦理銀行承兌匯票的中間業(yè)務(wù)手 續(xù)費(fèi)，按出票金額勺萬分之五在出票當(dāng)日向出票人收取。出票申請人需滿足以下基本條件：1、在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T登記注冊、并依法從事經(jīng)營活動(dòng)勺 企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。2、承兌申請人應(yīng)為涪城區(qū)信用聯(lián)社統(tǒng)一授信勺客戶，且承兌額 度應(yīng)在授信項(xiàng)下。3、已在我區(qū)農(nóng)村信用社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶，并有一 定勺結(jié)算業(yè)務(wù)往來。4、以真實(shí)、有效、合法勺商品 （勞務(wù) ） 交易為基礎(chǔ)，并在交易合 同中注明

6、以銀行承兌匯票為結(jié)算方式。5、資信良好，無重大不良信用記錄，貸款卡使用狀態(tài)正常，并 與涪城區(qū)信用聯(lián)社具有真實(shí)勺委托付款關(guān)系， 具備到期支付匯票金額勺資金來源。 （有承兌墊款余額勺，曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌 勺不予辦理）6、出票人能夠提供符合以下要求勺擔(dān)保：AAA級客戶不低于30%勺保證金AA級客戶不低于40%勺保證金A級客戶不低于50%勺保證金A級以下100嘛證金敞口部分提供信用社認(rèn)可的抵（質(zhì)）押擔(dān)保，謹(jǐn)慎采用保證擔(dān)保方式，暫不受理融資性擔(dān)保公司提供的保證擔(dān)保。 承兌金額、期限、費(fèi)率與罰息：1、根據(jù)中國人民銀行綿陽分行的規(guī)定，單張承兌匯票票面金額不得超過 1000 萬元人民幣。2、承兌金額

7、應(yīng)小于該客戶的有效期內(nèi)授信的剩余額度。3、匯票自出票日至到期日最長不超過 6 個(gè)月。4、匯票的承兌按照承兌金額的萬分之五在出票之日一次性收取 承兌手續(xù)費(fèi)。5、出票人到期未能兌付匯票款項(xiàng)，導(dǎo)致信用社發(fā)生墊款，在扣 劃該匯票項(xiàng)下的保證金及相關(guān)帳戶資金后， 對出票人尚未支付的匯票 金額按照中國人民銀行 支付結(jié)算管理辦法 的有關(guān)規(guī)定按照每天萬 分之五計(jì)收利息。（二）根據(jù)綿陽市涪城區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）第二章第八條規(guī)定，“ 承兌申請人應(yīng)為涪城 區(qū)信用聯(lián)社統(tǒng)一授信的客戶，且承兌額度應(yīng)在授信項(xiàng)下?！?客戶經(jīng)理依據(jù)公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程 （川信聯(lián)發(fā), 2007?93 號）在對客

8、戶的基本情況進(jìn)行初審后認(rèn)為可以辦理承兌匯票業(yè)務(wù) 后，應(yīng)先對客戶進(jìn)行評級授信，評級授信參照省聯(lián)社統(tǒng)一發(fā)布的公 司類客戶統(tǒng)一授信管理辦法（川信聯(lián)發(fā) 2010326 號）、公司類 客戶（中型）信用等級評定管理辦法 （川信聯(lián)發(fā), 2010? 323 號）、 公司類客戶（大型）信用等級評定管理辦法（川信聯(lián)發(fā), 2010?321 號）、公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程（川信聯(lián)發(fā), 2007? 93號）等制度。 （注：為提高業(yè)務(wù)辦理效率，客戶經(jīng)理盡量提前對有辦 理承兌匯票意向的客戶做好評級授信。） 辦理評級授信需向客戶收集以下資料（復(fù)印件需與原件核對一 致）：1、有效期內(nèi)經(jīng)年審合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；2、有效期

9、內(nèi)經(jīng)年檢合格的企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；3、企業(yè)貸款卡復(fù)印件（通過征信系統(tǒng)查詢其是否有效）；4、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）復(fù)印件；5、人民銀行的開戶許可證復(fù)印件；6、機(jī)構(gòu)信用代碼證復(fù)印件；7、企業(yè)經(jīng)營許可證（具有特定經(jīng)營范圍的企業(yè)提供）8、法定代表人及股東身份證復(fù)印件；9、企業(yè)章程；10、企業(yè)驗(yàn)資報(bào)告；11、企業(yè)簡介、高管簡歷；12、企業(yè)近 3 年及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；13、企業(yè)納稅證明、銀行流水、合同等經(jīng)營資料；14、評級授信申請書（無固定格式）；15、信用社認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)資料和文件。以上相關(guān)資料將隨客戶的評級授信報(bào)告、 審批表等評級授信資料 由受理機(jī)構(gòu)單獨(dú)專夾保管， 無需提交至聯(lián)社相關(guān)協(xié)辦

10、機(jī)構(gòu)， 具體辦理 流程不再贅述。（三）客戶經(jīng)理按照 綿陽市涪城區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社商業(yè)匯票 承兌業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行） 的相關(guān)要求對申請人提交的資料進(jìn)行審 查。客戶辦理承兌匯票需提供以下申請資料 （復(fù)印件需與原件核對一 致）：1、有效期內(nèi)經(jīng)年審合格的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；2、有效期內(nèi)經(jīng)年檢合格的企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；3、貸款卡復(fù)印件（通過征信系統(tǒng)查詢其有效性）；4、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）復(fù)印件；5、人民銀行的開戶許可證復(fù)印件；6、機(jī)構(gòu)信用代碼證復(fù)印件；7、企業(yè)經(jīng)營許可證（具有特定經(jīng)營范圍的企業(yè)提供）8、法定代表人及股東身份證復(fù)印件；9、企業(yè)章程；10、企業(yè)驗(yàn)資報(bào)告；11、企業(yè)簡介、高管簡歷；1

11、2、企業(yè)近 3 年及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；13、企業(yè)納稅證明、銀行流水、合同等經(jīng)營資料；14、表示同意承兌匯票的股東會決議（或董事會決議、個(gè)人決議 等符合企業(yè)章程的各類決議），寫明交易情況、金額等內(nèi)容。15、交易雙方簽訂的與商業(yè)匯票承兌內(nèi)容相符且合法、 有效的商 品購銷、勞務(wù)交易合同；16、按規(guī)定需提供擔(dān)保的， 應(yīng)按流動(dòng)資金貸款要求提供相關(guān)擔(dān)保 人的資料； 有權(quán)處分人同意提供抵押、 質(zhì)押的證明及保證人同意擔(dān)保 的有關(guān)證明等；17、商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請表（見附表 1）；18、連續(xù)申請承兌的企業(yè)，還應(yīng)提供上一次商品、勞務(wù)交易已履行的證明，如增值稅發(fā)票（無增值稅發(fā)票的提供普通發(fā)票）、貨運(yùn)憑 證等。19、信用

12、社認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)資料和文件。 當(dāng)同一客戶再次辦理承兌時(shí)，在其資料有效期內(nèi)僅須提供以上 14-19 項(xiàng)資料（其他資料如發(fā)生變化則也應(yīng)提供）。如有第三方擔(dān)保的， 則應(yīng)收取擔(dān)保人的相關(guān)資料， 包括但不限于 以上 1-13 項(xiàng)資料。客戶經(jīng)理必須對企業(yè)資料的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)， 并對該筆業(yè)務(wù) 資料的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性負(fù)責(zé)；所有復(fù)印件都必須由企業(yè)加蓋 公章和經(jīng)辦人名章予以確認(rèn)， 客戶經(jīng)理在復(fù)印件上注明與原件核對無 誤并簽章。出票后要求：1、發(fā)票：一般要求客戶在出票后 2 個(gè)月內(nèi)提供該筆交易的相關(guān) 發(fā)票，并在網(wǎng)上進(jìn)行查驗(yàn)，如果是增值稅發(fā)票，客戶經(jīng)理還需進(jìn)入企 業(yè)端“企業(yè)防偽稅控開票子系統(tǒng)”查詢該發(fā)票是否存在，發(fā)票代碼、 發(fā)票號碼、購方名稱、購方稅號、開票時(shí)間、