工程總承包財務部工作總結及下半年工作安排

1、工程總承包財務部工作總結及下半年工作安排工程總承包財務部 2008 年上半年工作總結及下半年工作安排2008 年上半年即將過去，上半年以來工程總承包三部大力開拓建筑市場，加 強生產經(jīng)營管理，取得了豐碩成果。財務部緊緊圍繞總承包三部的總體戰(zhàn)略部署，根據(jù)三部年初工作會提出的“效 益年”精神和經(jīng)營管理方式的要求，認真貫徹落實國家有關的法規(guī)、政策和集團的 有關要求，根據(jù)制訂的財務工作計劃，嚴謹踏實、積極認真開展工作，充分發(fā)揮財 會工作的服務、監(jiān)督、管理職能作用，不斷提高管理水平，適應企業(yè)發(fā)展需要。通過全體財會人員共同努力，各項工作能夠有條不紊、嚴謹規(guī)范，充分發(fā)揮了 財務部的職能作用，在圓滿完成財務部各

2、項工作的同時，很好地配合了三部的中心 工作，在如何做好成本控制、項目細化管理、資金調度、保證工程款的支付等方面 取得一定成績，但同時也存在一些問題，現(xiàn)總結如下：一、利潤及收款指標完成情況預計實現(xiàn)利潤 940 萬元，完成集團下達年度指標的 51.2%。 預計收取工程款 12.79 億元，完成集團年度指標 16.4 億元的 78%。二、2008年上半年的主要財務工作（一）修訂、完善規(guī)章制度。結合實際情況，相繼出臺或正在出臺了關于財務 管理、成本核實管理、工程款清欠管理等方面的規(guī)章制度，以完善企業(yè)各項內部管 理制度，建設良好的財務管理內外環(huán)境。（二）對各工程項目進行成本核實。從 3月起，對* 、*

3、、*、*等 4個分公 司及景婺黃、天盛金、大劇院土建、 301 醫(yī)院外科大樓等十幾個工程項目進行了全 面的經(jīng)營盤點，對各項目的成本控制、管理費收繳、現(xiàn)場費用開支、預計盈虧等情 況進行了檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時解決并匯報，為生產經(jīng)營提供了可靠依據(jù)。（三）認真完成各項內部審計工作。根據(jù)總部的安排，于 2008年 4月起對* 分公司原負責人劉永革進行了離任審計，及時出具了離任審計報告，明確了前后責 任人的責任，保證了分公司后期的健康發(fā)展，根據(jù)分公司存在的一些問題，提出合 理化建議及措施，利于總部在外埠區(qū)域管理的加強。另外，上半年對國家大劇院土 建項目部、國家大劇院裝飾項目部進行了階段性審計并及時出具審

4、計報告。（四）圓滿完成各項外部審計工作。年初積極配合集團公司完成了會計師事務所完成了對我集團 2007 年度會計決 算工作的審計，會計師事務所重點對國家大劇院裝飾項目部和301 醫(yī)院項目部進行了現(xiàn)場審查。4 月份起， * 市國資委對我集團機關和各承包部統(tǒng)一進行審計，國資委審計重 點對 301 醫(yī)院項目部進行了現(xiàn)場審查。財務部由專人負責如上各外部審計工作，認 真準備各項資料，積極配合協(xié)調。 * 市國資委審計人員對我們的基礎業(yè)務管理和內 部控制給予充分的認可。（五）加強對成員企業(yè)以集團名義中標項目的財務兼管工作。目前，成員企業(yè) 以集團名義中標工程越來越多，我們結合實際情況，出臺了相應的管理辦法，加

5、強 對該類工程項目的管理及核算，在加強管理的同時又充當好服務的角色，嚴格了總 包管理費以及各項稅費的扣繳工作。（六）繼續(xù)普及維護財務網(wǎng)絡系統(tǒng)軟件在各項目部、分公司的應用。對新開工 的外埠和在京項目成功地完成實施建帳，提高了工作效率，為核算管理的便捷及時 提供了強有力的保障。（七）加強資金管理，搞好資金運作。為進一步強化資金管理，促進資金的良 性循環(huán)，確保生產經(jīng)營尤其是墊資工程的正常進行，除實行內部資金集中調控使用， 量力而行、以收定支外，還有效的利用利息杠桿實行資金有償使用，從而達到三部 資金一盤棋，提高了大家的收款積極性。上半年收取工程款 12.79 億元，圓滿完成 集團下達年度指標 16.

6、4 億元的 78%。（八）積極配合投招標工作。投標保函的辦理一般對時間的要求都比較緊急， 財務部專人負責，積極辦理銀行保函近 50 筆、各類保證金 2.5 億元以及各類信貸 資金證明和擔保等各項業(yè)務，為工程總承包三部的投標工作提供了有力的保障。（九）我們還與銀行建立了優(yōu)良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關 系。半年來，辦理各類完稅證明五份，外出經(jīng)營活動證明重新開戶及續(xù)辦 15 份； 完成稅收方面工作，對所屬項目的稅款扣繳以及各成員企業(yè)以集團名義中標工程的 稅款繳納工作認真負責并按規(guī)定完成。三、存在問題：（一）由于工程總承包三部老項目較多，業(yè)主拖欠工程款數(shù)額較大且時間較長， 目前個別項目處

7、于訴訟階段，需要進一步推進。（二）隨著生產經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，尤其是隨著墊資項目的增多，資金需求 也愈來愈大。為了適應新的形勢發(fā)展，我們在融資渠道、融資能力等方面急需改善 和加強。（三）在規(guī)范項目管理體制、理順總分包關系及完善總分包成本核算體系、加 強納稅管理、資金管理等方面還要不斷加強完善。四、下半年工作要點2008 年下半年的財務工作，要適應企業(yè)發(fā)展需要，進一步建立并完善資金管 理體系、會計核算體系和成本管理體系，加大會計監(jiān)督力度，加速會計信息化進程， 用開拓進取的工作思想，科學先進的管理手段迎接新的挑戰(zhàn)。重點要做好以下幾方 面的工作：一、進一步強化項目預算管理。加強項目管理的預見性、計劃

8、性；貫徹以收定支、收支平衡，略有節(jié)余的增收 節(jié)支思想，項目的主要經(jīng)營活動在預算中得到反映，每一項支出都要體現(xiàn)出計劃性、 合理性、合法性，預算一經(jīng)確定不得隨意更改。二、加強對應收帳款的管理。應收帳款是資金管理的源頭，要繼續(xù)妥善解決歷史遺留的債權問題。要貫徹項 目經(jīng)理為資金的清收第一責任人制度，項目經(jīng)理不管是調到別的項目還是提升到更 高的位置，都不能放松對原來所管項目的收款和結算工作。重點加強對拖欠時間長 收款難度大的項目的清收工作，對報損項目的債權要緊盯不放，力爭把損失降到最 低限度。對部分老的工程項目積極回收尾款，同時配合相關部門做好訴訟工作。三、加強會計人員培訓和繼續(xù)教育。目前集團公司即將修訂出臺新的集團會計核算辦法，計劃在辦法出臺后， 積極組織會計人員進行培訓。四、做好財務基礎管理。加強對項目部、分公司財務工作的支持和指導，繼續(xù)完善網(wǎng)絡化財務軟件系統(tǒng) 建設，為準確業(yè)務核算、即時監(jiān)督檢查、提高工作效率保駕護航。繼續(xù)完善相關規(guī) 章制度，做到有章可循。五、加強資金管理，管好用活各種保證金，積極回收工程款，按要求撥付工程 款。良好的資金是企業(yè)日常經(jīng)營及發(fā)展壯大必不可缺的保障，要與集團公司相關部 門、集團內部銀行及相關外部銀行建立良好的內部業(yè)務往來，從各方尋求資金支持 保障。六、合理籌劃各項稅費，同相關稅務部