信用社（銀行）金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

1、信用社（銀行）金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第一章 總 則第一條為規(guī)范全省信用社（銀行）金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強固定 資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，有效防控固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險，根據(jù)銀監(jiān)會固定資產(chǎn)貸款 管理暫行辦法和省聯(lián)社信貸管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法適用于全省農(nóng)村商業(yè)銀行、信用社（銀行）銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社所有貸款業(yè)務(wù)的網(wǎng)點，以下簡稱貸款人。第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定 可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等 方式增加固定資產(chǎn)投資的貸款。第四條貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）審慎評估借款人

2、綜合償債能力。（二）符合國家有關(guān)投資管理及項目資本金制度規(guī)定。（三）根據(jù)項目建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營進度做好貸款發(fā)放和分期還款安排。（四）加強貸后管理，做好貸后評價。第五條貸款人對于固定資產(chǎn)貸款應(yīng)實行貸款全流程、精細(xì)化管理，全面了解 客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險管理各環(huán)節(jié)責(zé) 任。第六條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，?？顚Ｓ?，并按照約 定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。第二章受理與調(diào)查第七條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件，并提供相應(yīng)申請材 料：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管部門）核準(zhǔn)登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或

3、國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。（二）借款人（含新設(shè)項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對 外權(quán)益性投資比例符合國家有關(guān)規(guī)定。（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。（四）符合國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市 規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序。（五）符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定。（六）借款人應(yīng)在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒 發(fā)的貸款卡。（七）能夠提供合法有效的擔(dān)保。（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。第八條 貸款人應(yīng)對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求

4、借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第九條貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應(yīng)安排調(diào)查人員及時 履行盡職調(diào)查，并形成書面報告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：（一）借款人及項目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況。（二）貸款項目的情況。（三）貸款擔(dān)保情況。（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 客戶部門及盡職調(diào)查人員對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)全責(zé)。 第十條貸款人應(yīng)安排客戶部門或組成專家小組對固定資產(chǎn)貸款進行全面的風(fēng)險評估，并形成風(fēng)險評價報告，為信貸決策提供依據(jù)。第十一條評估人員應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起 人、項目合規(guī)性、項目產(chǎn)品市場、項目融資方案、項目技術(shù)和財務(wù)

5、可行性、還款來 源可靠性、擔(dān)保、保險、環(huán)保、安全生產(chǎn)等角度進行貸款風(fēng)險評價。第三章審查與審批第十二條風(fēng)險管理部門及主審查人應(yīng)對貸款申報材料和風(fēng)險評價報告的合規(guī) 性、完整性及貸款風(fēng)險進行全面審查，形成審查意見。 第十三條 貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。第四章合同簽訂第十四條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同 等合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對重要事項 未約定、約定不明或約定無效。第十五條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸

6、保障及風(fēng)險處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。第十六條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸 款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金 已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。第十七條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實施監(jiān)控，必要 時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。第十八條貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾， 承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完 整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重 大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、

7、對外投資、實質(zhì)性增加 債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。第十九條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按合同規(guī)定用途使 用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破 約定的財務(wù)指標(biāo)約束等情形時借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施等。第二十條貸款人應(yīng)當(dāng)按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的有關(guān)規(guī) 定，綜合考慮貸款風(fēng)險水平和自身風(fēng)險承受能力等因素，合理確定貸款金額。第二十一條 貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資回收期預(yù)測現(xiàn)金流，合理確定貸款期限和還 款計劃。固定資產(chǎn)貸款期限一般為5年以內(nèi)，最長不超過10年。第二十二條貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行關(guān)于利率管理的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)

8、風(fēng) 險收益匹配原則，合理確定貸款利率。 第五章發(fā)放與支付第二十三條固定資產(chǎn)貸款資金的支付必須經(jīng)客戶部門審核提款條件，符合提 款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信 貸業(yè)務(wù)的合同文本、法律文書、相關(guān)憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有 效，審查符合規(guī)定后，依據(jù)信貸業(yè)務(wù)審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦 理出賬和結(jié)算手續(xù)。第二十四條合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資 金進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托

9、，將貸款資金支 付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人 賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十六條單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二十七條采用貸款人受托支付的，客戶部門應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款 人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款 人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。第二十八條采用借款人自主支付的，客戶部門應(yīng)要求借款人定期匯總報告貸 款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等

10、方式核查借款支付是否 符合約定用途。第二十九條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同 比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第三十條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借 款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降。（二）不按合同約定支付貸款資金。（三）項目進度落后于資金使用進度。（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。 第六章貸后管理第三十一條 貸款人應(yīng)定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項 目的建設(shè)和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容 進行檢查與分

11、析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應(yīng)對貸款風(fēng)險進行重新評價與采 取針對性措施。第三十二條項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險評價和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應(yīng) 擔(dān)保。第三十三條貸款人應(yīng)對抵（質(zhì)）押物的價值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。第三十四條貸款人應(yīng)對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn) 金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應(yīng)措施。第三十五條合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對固 定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例

12、和賬戶內(nèi)的資金平均存量 提出要求。第三十六條 借款人應(yīng)按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款， 須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應(yīng)提前向貸款人申請展期。展期批準(zhǔn) 權(quán)限比照貸款授權(quán)管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質(zhì))押貸款申請展期的，必須由保 證人、抵押人、出質(zhì)人續(xù)簽或重新簽訂擔(dān)保合同。第三十八條 貸款到期前，貸款人應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按 期償還借款本息。第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現(xiàn)違反合同約定情形 的，貸款人應(yīng)及時采取有效措施，必要時應(yīng)依法追究借款人和擔(dān)保人的責(zé)任。第四十條固定資產(chǎn)貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進行專門管理，依據(jù)安 徽省信用社（銀行）金融機構(gòu)信貸責(zé)任認(rèn)定暫行辦法界定相關(guān)崗位責(zé)任人員責(zé)任，并采 取措施開展清收處置。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商 進行貸款重組。對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對借款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù) 向債務(wù)人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應(yīng)按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和