湖南大學(xué)商業(yè)銀行管理學(xué)期末模擬試卷B答案

1、湖南大學(xué)模擬試卷b參考答案一、不定項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1、(2) 2、(134) 3、(3) 4、(1) 5、(123) 6、(124)7、(12） 8、(1234) 9、(3) 10、(2)二、 判斷題（每題1分，共10分） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.三、名詞解釋（每題3分，共12分）1市場(chǎng)細(xì)分商業(yè)銀行按照客戶需要、愛好、及對(duì)金融產(chǎn)品的購(gòu)買動(dòng)機(jī)、購(gòu)買行為、購(gòu)買能力等方面的差異性和相似性，運(yùn)用系統(tǒng)方法把整個(gè)金融市場(chǎng)劃分為若干個(gè)子市場(chǎng)2保理指賣方在與買方簽約并交付貨物后，將發(fā)票提交保付代理人（保理人），保付代理人相應(yīng)地付款給賣方，然后按照商務(wù)合同的條款

2、，保理人向買方收取應(yīng)收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資代理業(yè)務(wù)。3全面質(zhì)量管理（total quality management, 簡(jiǎn)稱tqm）是企業(yè)管理中的一種科學(xué)管理方法，強(qiáng)調(diào)“全員”的質(zhì)量意識(shí)，建立“全過(guò)程”的質(zhì)量保證體系，以質(zhì)量責(zé)任制為核心，以標(biāo)準(zhǔn)化工作為手段，努力提高工作質(zhì)量，目的在于保證產(chǎn)品質(zhì)量。4住房抵押貸款證券化指銀行等金融機(jī)構(gòu)將其所持有的個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給一家專業(yè)機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)通過(guò)一定的形式（如擔(dān)保）將債權(quán)重新進(jìn)行包裝組合，再以債權(quán)的未來(lái)現(xiàn)金流為抵押，在資本市場(chǎng)傷發(fā)行證券的一種融資行為。四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分）1影響因素有： 經(jīng)營(yíng)環(huán)境； 硬件設(shè)施及人

3、才方面；金融產(chǎn)品種類方面；管理辦法及操作程序。2考慮因素有：規(guī)模；期限；相對(duì)成本；風(fēng)險(xiǎn)；法規(guī)限制。3（1）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的積極作用有：有利于維護(hù)金融體系的安全。有利于監(jiān)管。（2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的弊端有：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。造成市場(chǎng)壟斷，缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)。金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行成本增加，效率降低。4方法有：（1）比較分析法。是指將財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，計(jì)算差異，揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財(cái)務(wù)報(bào)表中兩項(xiàng)相關(guān)數(shù)值的比率揭示銀行財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標(biāo)分解成各個(gè)原始的因素，以便確定影響績(jī)效的原因。五、計(jì)算題（每題11分，共2

4、2分） 1分析步驟 （1）會(huì)計(jì)模型的分析： 從第二年開始，年負(fù)債成本提高到10.8單位: 9012%=10.8，資產(chǎn)的年利息收入保持不變,仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會(huì)計(jì)模型的本質(zhì)，分析的焦點(diǎn)是凈利息收入。（2）經(jīng)濟(jì)模型的分析:利率變化前資產(chǎn)的賬面價(jià)值=100單位，資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值=100單位，負(fù)債的賬面價(jià)值=90單位，負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=90單位，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值=10090 =10（單位）利率變化后資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值均不改變，但資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值與負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值都發(fā)生了變化。資產(chǎn)

5、的市場(chǎng)價(jià)值 所以，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=89.487.6=1.8 （單位）。利率僅提高了3個(gè)百分點(diǎn)，就使得商業(yè)銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值由10單位下降到1.8單位，可見該銀行資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)很不對(duì)稱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很差。 2計(jì)算步驟分析：此時(shí)缺口為負(fù)，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì)下降，此時(shí)銀行應(yīng)調(diào)低缺口，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行應(yīng)主動(dòng)營(yíng)造負(fù)缺口，但當(dāng)利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì)反彈，應(yīng)反向操作。六、論述題（每題10分，共20分）1參考答案（1）根據(jù)新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內(nèi)表外總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)100% （其中，總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+ 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求12.5 + 操作風(fēng)險(xiǎn)資

6、本要求12.5）。 （2）商業(yè)銀行提高資本充足率，有兩個(gè)途徑，一是“分子對(duì)策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對(duì)策”，即降低加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)總資產(chǎn)，這包括縮小資產(chǎn)總規(guī)模或者降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)。分子策略有：財(cái)政資金注入；自身利潤(rùn)積累，提高盈利水平；增提普通準(zhǔn)備金；營(yíng)業(yè)稅返還注資或減免；上市籌資；發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產(chǎn)；改善資產(chǎn)質(zhì)量，防止新增不良資產(chǎn)；剝離不良資產(chǎn)；調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。2參考答案：（1）被動(dòng)投資策略。包括： 梯形期限策略，也被稱為期限間隔方法或等距離到期投資組合。該方法的基本思路為：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券上。在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，并基本保證獲得平均收益。杠鈴方法。也叫分拆期限（split-maturity）。其方法是把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)類別，銀行資金只分布在這兩類證券上，對(duì)中期證券一般不予考慮。這種證券組合結(jié)構(gòu)反映在圖上形似杠鈴，故得此名。（2）主動(dòng)投資策略。包括： 收益率曲線策略（yield curve strategies）。根據(jù)該策略，銀行在構(gòu)造投資組合時(shí)是根據(jù)收益率曲線的水平和形狀的