試分析我國不良貸款的成因和危害

1、試分析我國不良貸款的成因和危害不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款（即一逾兩呆）的總和。我國自2002年全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一, 所有商業(yè)銀行都要不斷地大量發(fā)生貸款業(yè)務(wù),而這就難免發(fā)生一定數(shù)量的不能按期收回或收不回的貸款。因此, 存在不良資產(chǎn)幾乎是所有商業(yè)銀行的共同問題。長期以來銀行

2、的不良資產(chǎn)都是困擾各國銀行業(yè)的金融難題, 國外不少銀行因此陷入窘境甚至破產(chǎn), 并進(jìn)而引發(fā)金融危機(jī)。近年來我國銀行的貸款質(zhì)量雖有所提高, 但是不良資產(chǎn)比率仍然較高, 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)依然較大。中國銀監(jiān)會發(fā)布的最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示, 2009年上半年中國商業(yè)銀行不良貸款余額和比例繼續(xù)保持“雙降”。中國銀監(jiān)會稱，截至6月，中國商業(yè)銀行壞賬總額為5181億元（約758.3億美元），比年初下降了422億元。中國商業(yè)銀行不良貸款率為1.77%,比年初下降0.65%。國有商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的不良貸款下降，農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行的不良貸款略有上升。中國銀監(jiān)會主席劉明康稱“必須控制貸款風(fēng)險(xiǎn)和保證資本充足率。我國的銀

3、行貸款迅速上升，有助于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)，但貸款的增長同時帶來了風(fēng)險(xiǎn)的上升?！?我國不良貸款的成因：一、信息不對稱導(dǎo)致。通常情況借款人獲得信息優(yōu)于商業(yè)銀行，而借款人為了得到貸款有可能隱瞞自身的財(cái)務(wù)狀況，導(dǎo)致銀行對無法了解借款人的實(shí)際情況，也有可能是銀行業(yè)務(wù)員為了自身業(yè)績故意隱瞞不顧銀行的利益。二、政府宏觀經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)致政府執(zhí)行寬松或緊縮的財(cái)政貨幣政策，造成宏觀經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定。擴(kuò)張時期銀行信貸規(guī)模膨脹，企業(yè)易于獲取銀行貸款來擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?；蛲顿Y上新項(xiàng)目；在經(jīng)濟(jì)收縮時期導(dǎo)致產(chǎn)品過剩，一部分企業(yè)的產(chǎn)品賣不出去，對應(yīng)的銀行貸款無力償還。緊縮過度引發(fā)總有效需求不足，會出現(xiàn)大批企業(yè)違約的現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行不良貸款激增。銀行為

4、響應(yīng)政策盲目貸款，不考慮銀行本身的效益和安全，盲目支持效率低、回報(bào)率低的國有企業(yè)，使得銀行如同深陷泥潭越陷越深。三、對商業(yè)銀行的監(jiān)管措施不完善導(dǎo)致政府的金融監(jiān)管對商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、減少風(fēng)險(xiǎn)、保障存款人利益、保持整個銀行及金融制度的穩(wěn)定起到了積極的作用。事實(shí)證明：當(dāng)銀行內(nèi)部控制不嚴(yán)、管理松懈時，如果外部監(jiān)管此時也沒跟上，就會引起銀行不良貸款的增加。但我們同時也應(yīng)意識到，“不恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管手段也是導(dǎo)致銀行不良貸款增多的一個因素”。例如，1980年美國存款機(jī)構(gòu)在“哪些業(yè)務(wù)可以做，在什么地方可以做”方面受到嚴(yán)格的限制，這些限制束縛了它們業(yè)務(wù)分散化的能力，使它們比那些受管制較少的同業(yè)更容易發(fā)生倒閉事故。在美

5、國遭受限制最多的是儲貸機(jī)構(gòu)，由于放款被限定在居民住宅抵押貸款領(lǐng)域，束縛了它們存貸款組合分散化的能力，它們抵御經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的能力十分虛弱。我國的商業(yè)銀行同樣的受到嚴(yán)格的限制，好的企業(yè)得不貸款不能夠發(fā)展而低效益的企業(yè)卻得到貸款，浪費(fèi)資金，造成經(jīng)濟(jì)不景氣。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平由于我國商業(yè)銀行帶有濃重政治色彩使得經(jīng)營管理模式未能得到真正的改革成功，國有商業(yè)銀行改革滯后、經(jīng)營機(jī)制不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)，沒有利潤目標(biāo)約束，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度、貸款審查制度薄弱，沒有真正形成現(xiàn)代商業(yè)銀行的貸款管理經(jīng)機(jī)制，安全性、流動性、效益性的經(jīng)營原則難以真正落實(shí)到位。五、中國的國有企業(yè)體制是形成國有商業(yè)銀行不良貸款的一個重要原

6、因1、國有企業(yè)制度不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致的大量虧損。大量國有企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量與市場需求脫節(jié)，導(dǎo)致國企虧損，貸款漸漸變成了國有商業(yè)銀行的呆帳壞帳。2、國有企業(yè)和國有銀行都?xì)w國家所有，最終責(zé)任人是各級政府，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰造成國企貸款軟約束。相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)從銀行借錢的時候根本就沒考慮過要還錢，因此他們對貸款的需求是無限的，以這種沒有任何約束的不講信用的虛假需求決定的銀行貸款利率必然是居高不下的。高貸款利率又增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，形成了借錢不還的惡性循環(huán)。3、國有商業(yè)銀行是國有企業(yè)最大的債權(quán)人和最主要的虧損承擔(dān)者。4、國有企業(yè)長期沒有足夠的資本金，負(fù)債率過高，大量貸款已經(jīng)作為資本金使用了。對國有企

7、業(yè)而言，資本金和負(fù)債是相同的。六、政府行政干預(yù)也是不良貸款的重要原因 四大國有商業(yè)銀行都是國家獨(dú)資銀行，其資產(chǎn)全部歸國家所有、行長由國務(wù)院指派。國家（各級政府）作為全民所有者的代表，具有多重目標(biāo)：在經(jīng)濟(jì)上要保持可持續(xù)性的經(jīng)濟(jì)高速增長，在政治上要保持社會穩(wěn)定；作為全民財(cái)產(chǎn)所有者的代表，要參與銀行經(jīng)營利潤的的分配；而作為全民利益的代表，又要保持穩(wěn)定的社會環(huán)境、實(shí)現(xiàn)其他政治經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。這就必然導(dǎo)致其控制經(jīng)營的國有商業(yè)銀行政企不分。政府在行使所有者權(quán)力時，不能專注于國有資產(chǎn)的保值、增值，常常將其作為管理者追求的社會目標(biāo)納入國有銀行的經(jīng)營目標(biāo)中，導(dǎo)致國有商業(yè)銀行行為扭曲。1、國有商業(yè)銀行貸款“必須”為國有

8、企業(yè)改革服務(wù)，然而資金的安全性、流動性卻沒有保障。國有商業(yè)銀行自身也把“支持國有企業(yè)改革“作為任務(wù)和成績。 2、政府有時把國有商業(yè)銀行作為“宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控“的主體部分，經(jīng)濟(jì)過熱時讓其壓縮貸款，經(jīng)濟(jì)蕭條和需求不足時又讓其增加貸款。由于四家國有商業(yè)銀行貸款增量比重太大，在弱化商業(yè)原則的情況下，對經(jīng)濟(jì)周期影響加大。3、中央級政府把國有商業(yè)銀行貸款于財(cái)政資金的替代，例如在安排大型項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃時，部分資金缺口留給國有商業(yè)銀行貸款安排；援助性貸款，例如災(zāi)后貸款、工人安定團(tuán)結(jié)貸款；政策性的扶貧貸款，等等。我國國有商業(yè)銀行不良貸款的危害一般地說不良貸款等于不良資產(chǎn)而這些龐大的不良資產(chǎn)會給國有商業(yè)銀行帶來以下危害

9、: 第一, 造成銀行的資產(chǎn)損失。銀行貸款不能安全收回, 則直接造成銀行的資產(chǎn)損失, 即使有抵押物可以變現(xiàn), 但也存在一定的資金損失。第二, 影響銀行的資金周轉(zhuǎn)。因?yàn)殂y行若不能按期收回貸款, 就有可能出現(xiàn)支付困難, 影響銀行聲譽(yù),并進(jìn)而影響銀行吸收存款的能力。第三, 導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)狀況惡化。因?yàn)? 一方面銀行要支付這部分資金的利息及其他相關(guān)費(fèi)用, 另一方面還要將貸款利息計(jì)入營業(yè)收入。由此出現(xiàn)企業(yè)所欠利息越多, 銀行虛盈實(shí)虧現(xiàn)象就越嚴(yán)重的問題第四, 影響社會資源的合理配置。資金作為主要的生產(chǎn)要素在資源配置的過程中發(fā)揮著無可替代的作用, 而銀行貸款不能按期收回, 則必定影響到資金向高效益的部門配置,

10、使整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度減緩。由此可見,巨額不良資產(chǎn)使得國有商業(yè)銀行經(jīng)營步履艱難, 影響了商業(yè)銀行的正常發(fā)展也削弱了商業(yè)銀行的國際競爭能力。各國政府以及金融學(xué)家的研究表明，金融不良資產(chǎn)的大量積聚，是此次自2008年開始爆發(fā)的全球金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)衰退的“近因”。尤其美國銀行放貸過多其中車房尤為突出，金融風(fēng)暴到來人們無能力償還使得貸款成為不良貸款。一旦貸款無法按期收回而轉(zhuǎn)化為不良資產(chǎn)，其低收益、低流動性和加速貶值特性勢必影響銀行資金的流動性。不良貸款不能及時消化而在銀行內(nèi)過度積聚，則將導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的惡化，使得資金流動性對于銀行的運(yùn)營具有非常關(guān)鍵的意義。市場主體不愿再向銀行出借款項(xiàng)(存款或債券、股權(quán)融資)，銀行沒有足夠的