橡膠設(shè)備項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景據(jù)中國橡膠工業(yè)協(xié)會對輪胎、力車胎、膠管膠帶、橡膠制品、膠鞋、乳膠、炭黑、廢橡膠綜合利用、橡膠機械模具、橡膠助劑、骨架材料11個分會(專業(yè)委員會)384家重點會員企業(yè)的統(tǒng)計(本文數(shù)據(jù)均為協(xié)會統(tǒng)計)，2019年上半年，我國橡膠行業(yè)主要經(jīng)濟運行指標增速呈現(xiàn)緩慢回落態(tài)勢，現(xiàn)價工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入出現(xiàn)負增長，出口交貨值基本零增長，行業(yè)效益增長出現(xiàn)較大幅度回落。2019年上半年，全行業(yè)實現(xiàn)現(xiàn)價工業(yè)總產(chǎn)值1768.64億元，同比(下同)下降1.17%；實現(xiàn)銷售收入1623.20億元，下降1.47%；實現(xiàn)出口交貨值543.37億元，增長0.10%；出口率(值)為29.79%，基本持平。實現(xiàn)利稅

2、112.44億元，增長4.84%；實現(xiàn)利潤76.19億元，增長11.04%；銷售收入利潤率5.93%，增加0.61個百分點；出現(xiàn)44家虧損企業(yè)，增長12.82%；虧損企業(yè)虧損額5.88億元，下降31.84%；產(chǎn)成品庫存額315.41億元，增長13.20%。細分專業(yè)中，輪胎、橡膠制品、膠鞋、乳膠、橡膠機械模具、廢橡膠綜合利用、骨架材料7個專業(yè)現(xiàn)價工業(yè)產(chǎn)值實現(xiàn)正增長，其余專業(yè)為負增長。實現(xiàn)正增長的專業(yè)中，膠鞋、乳膠2個專業(yè)上年同期為負增長，輪胎、廢橡膠綜合利用2個專業(yè)增幅強于上年同期。出現(xiàn)負增長的專業(yè)中，上年同期均為正增長。細分專業(yè)中，與上年同期比較，輪胎、力車胎、膠鞋、乳膠、橡膠機械模具、廢橡膠

3、綜合利用6個專業(yè)銷售收入實現(xiàn)正增長，其余專業(yè)為負增長。實現(xiàn)正增長的專業(yè)中，膠鞋、廢橡膠綜合利用專業(yè)上年同期為負增長，乳膠、橡膠機械模具2個專業(yè)增幅高于上年同期。細分專業(yè)中，橡膠制品、膠鞋、炭黑、橡膠助劑4個專業(yè)出口交貨值下降，其中膠鞋上年同期為負增長。實現(xiàn)正增長的專業(yè)中，橡膠機械模具專業(yè)扭轉(zhuǎn)上年同期下降態(tài)勢實現(xiàn)正增長；其余實現(xiàn)正增長的專業(yè)中，有輪胎、力車胎、膠管膠帶、乳膠4個專業(yè)增幅強于上年同期。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資10257.67(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2662.91萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目

4、總投資12920.58萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10257.67萬元，占項目總投資的79.39%；流動資金2662.91萬元，占項目總投資的20.61%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3330.74萬元，占項目總投資的25.78%；設(shè)備購置費4611.54萬元，占項目總投資的35.69%；其它投資2315.39萬元，占項目總投資的17.92%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=10257.67+2662.91=12920.58（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.

5、00%,計劃收入15123.55萬元，總成本13014.60萬元，利潤總額2099.14萬元，凈利潤1574.36萬元，增值稅436.95萬元，稅金及附加191.62萬元，所得稅524.78萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入16286.90萬元，總成本13782.99萬元，利潤總額2456.49萬元，凈利潤1842.37萬元，增值稅470.56萬元，稅金及附加195.66萬元，所得稅614.12萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入23267.00萬元，總成本18393.35萬元，利潤總額4873.65萬元，凈利潤3655.24萬元，增值稅672.23萬元，稅金及附加219.86萬元，所得

6、稅1218.41萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入23267.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=672.23萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用18393.35萬元，其中：可變成本15367.86萬元，固定成本3025.49萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加219.86萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合

7、總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4873.65（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4873.6525.00%=1218.41（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4873.65（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4873.6525.00%=1218.41（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4873.65萬元，繳納企業(yè)所得稅1218.41萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4873.65-1218.41=3655.24（萬元）

8、。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=37.72%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=44.62%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=28.29%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入23267.00萬元，總成本費用18393.35萬元，稅金及附加219.86萬元，利潤總額4873.65萬元，企業(yè)所得稅1218.41萬元，稅后凈利潤3655.24萬元，年納稅總額2110.50萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.03年。本期工程項目全部投資回收期5.03年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期

9、工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率37.72%，投資利稅率44.62%，全部投資回報率28.29%，全部投資回收期5.03年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計工作，積極引進營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經(jīng)營運作。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達到預(yù)期的目標。七、市場預(yù)測分析2019年以來，橡膠機械行業(yè)主要經(jīng)濟指標有所好轉(zhuǎn)，但整體來看喜憂參半。喜的是銷售收入相比去年同期有兩位數(shù)增長，出口創(chuàng)匯大幅度上

10、漲;憂的是行業(yè)利潤大幅下降，下半年及明年國內(nèi)需求或創(chuàng)新低，市場競爭更為激烈。據(jù)中國化工裝備協(xié)會橡膠機械專業(yè)委員會統(tǒng)計，上半年20家主要橡膠機械廠家出口交貨值4.91億元，同比大幅增長36.7%，以此推算上半年我國橡膠機械行業(yè)總出口創(chuàng)匯約1億美元，同比增長38.9%。據(jù)了解，上半年出口交貨值較好的企業(yè)有軟控股份、天津賽象、大連橡塑、益陽橡塑、桂林橡機、四川亞西、三明化機、中國化工桂林工程公司及紹興精誠。后期來看，美國及歐洲對我國輪胎“雙反”以及美國對我國征收貿(mào)易關(guān)稅，或加大和加快我國輪胎企業(yè)海外建廠力度及進度。最近啟動的項目包括成山輪胎泰國項目、好迪輪胎馬來西亞項目、浪馬輪胎巴基斯坦項目、賽輪股

11、份越南和斯里蘭卡項目等，這些項目將產(chǎn)生大量訂單，對我國橡膠機械出口有較大推動作用。此外，國際大輪胎公司投資相對活躍，新一輪輪胎投資熱情正在持續(xù)中，主導(dǎo)者不僅僅是世界輪胎巨頭，一大批中小規(guī)模輪胎企業(yè)尤其是印度輪胎企業(yè)正加大投入，這對我國橡膠機械出口形成利好。預(yù)計下半年我國橡膠機械出口繼續(xù)向好，全年出口交貨值將保持較大幅度增長。八、行業(yè)發(fā)展趨勢橡膠機械是用以制造輪胎等各種橡膠制品的機械，包括通用橡膠機械、輪胎機械和其他橡膠制品機械三大類。通用橡膠機械是制備膠料或半成品的機械，包括原材料加工機械、煉膠機、擠出機、壓延機、簾帆布預(yù)處理裝置和裁斷機等。輪胎機械包括輪胎成型機、輪胎鋼絲圈機械、輪胎定型硫化

12、機、膠囊硫化機、墊帶硫化機、內(nèi)胎接頭機和內(nèi)胎硫化機，以及力車胎機械、輪胎翻修機械和再生膠生產(chǎn)機械。世界60%以上的橡膠用于制造輪胎，因此輪胎機械在橡膠機械中占有重要地位。全球橡膠機械市場發(fā)展呈現(xiàn)明顯不平衡特征。從地域看，歐洲領(lǐng)跑世界橡機行業(yè)，大多數(shù)制造商銷售額有所增長，而中國大多數(shù)橡機制造商銷售額有所下降;從產(chǎn)品看，輪胎機械占主流，非輪胎橡膠機械發(fā)展速度更快，非輪胎橡機制造商增幅相對較大。從區(qū)域來看，中國橡膠機械上榜企業(yè)銷售收入總額為10.28億美元，占總量的28.64%，比上年減少1.4個百分點。世界橡膠機械行業(yè)2018年發(fā)展停滯，主要是受中國橡膠機械行業(yè)不景氣影響，連續(xù)十幾年橡膠機械向以中

13、國為中心的東方轉(zhuǎn)移趨勢基本終結(jié)。從產(chǎn)品來看，盡管輪胎機械占絕大多數(shù)，但是非輪胎橡膠機械發(fā)展速度高于輪胎機械，市場份額已超過30%。前10強中以非輪胎機械為主的企業(yè)占據(jù)3席，發(fā)展勢頭好于輪胎橡膠機械，成為橡機行業(yè)的主要經(jīng)濟增長點。中國化工裝備協(xié)會橡膠機械專業(yè)委員會對全國20家主要橡膠機械廠家2019年上半年主要經(jīng)濟指標統(tǒng)計，橡膠機械銷售額34.80億元人民幣，同比增長11.5%，以此推算我國橡膠機械2019年上半年總銷售額達到46.2億元，同比增長9.7%。銷售收入增長主要原因一是出口提升，二是去年庫存銷售，三是去年同期銷售不理想，銷售額基數(shù)偏低。其實今年上半年橡機生產(chǎn)不平衡，除軟控股份、大連橡

14、塑等少數(shù)企業(yè)外，大多企業(yè)任務(wù)不飽和，行業(yè)開機率在70%左右。行業(yè)銷售收入增長和下降家數(shù)相當(dāng)，銷售收入下降企業(yè)這么多是近年少見的。橡膠機械行業(yè)從業(yè)人數(shù)繼續(xù)下降，主要推力是行業(yè)自動化程度及水平提高。產(chǎn)品銷售率下降，企業(yè)產(chǎn)品庫存有所增加?，F(xiàn)橡膠機械行業(yè)訂單有限，有限的訂單競爭激烈，橡膠機械行業(yè)下半年利潤水平難有較大幅度改善。未來橡膠機械行業(yè)只有在綠色化、標準化、信息化、國際化等方面下功夫，實現(xiàn)產(chǎn)品全面升級，才有可能迎來柳岸花明又一村的喜人景象。如能實現(xiàn)產(chǎn)品升級，就將拓展市場容量和生存空間。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3578.074770.774

15、430.004259.6117038.452主營業(yè)務(wù)收入2920.333893.783615.653476.5913906.352.1橡膠專用設(shè)備(A)963.711284.951193.161147.274589.102.2橡膠專用設(shè)備(B)671.68895.57831.60799.623198.462.3橡膠專用設(shè)備(C)496.46661.94614.66591.022364.082.4橡膠專用設(shè)備(D)350.44467.25433.88417.191668.762.5橡膠專用設(shè)備(E)233.63311.50289.25278.131112.512.6橡膠專用設(shè)備(F)146.02

16、194.69180.78173.83695.322.7橡膠專用設(shè)備(.)58.4177.8872.3169.53278.133其他業(yè)務(wù)收入657.74876.99814.35783.033132.10上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元17038.45完成主營業(yè)務(wù)收入萬元13906.35主營業(yè)務(wù)收入占比81.62%營業(yè)收入增長率（同比）16.31%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2389.23利潤總額萬元4246.06利潤總額增長率10.44%利潤總額增長量萬元401.39凈利潤萬元3184.55凈利潤增長率18.89%凈利潤增長量萬元505.90投資利潤率41.49%投資回報率31.12

17、%財務(wù)內(nèi)部收益率25.78%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24053.68流動資產(chǎn)總額占比萬元34.04%流動資產(chǎn)總額萬元8188.76資產(chǎn)負債率45.13%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米34797.3952.17畝1.1容積率1.361.2建筑系數(shù)57.81%1.3投資強度萬元/畝196.621.4基底面積平方米20116.371.5總建筑面積平方米47324.451.6綠化面積平方米3519.77綠化率7.44%2總投資萬元12920.582.1固定資產(chǎn)投資萬元10257.672.1.1土建工程投資萬元3330.742.1.1.1土建工程投資占比萬元25.78%2.1.2設(shè)備投資萬

18、元4611.542.1.2.1設(shè)備投資占比35.69%2.1.3其它投資萬元2315.392.1.3.1其它投資占比17.92%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.39%2.2流動資金萬元2662.912.2.1流動資金占比20.61%3收入萬元23267.004總成本萬元18393.355利潤總額萬元4873.656凈利潤萬元3655.247所得稅萬元1.368增值稅萬元672.239稅金及附加萬元219.8610納稅總額萬元2110.5011利稅總額萬元5765.7412投資利潤率37.72%13投資利稅率44.62%14投資回報率28.29%15回收期年5.0316設(shè)備數(shù)量臺（套）12117

19、年用電量千瓦時765247.2318年用水量立方米27576.1419總能耗噸標準煤96.4120節(jié)能率22.86%21節(jié)能量噸標準煤39.3822員工數(shù)量人524區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元185444.41同期產(chǎn)值萬元163791.21同比增長13.22%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家597規(guī)上企業(yè)家22從業(yè)人數(shù)人29850前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元82555.39去年同期72025.29萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元20226.072、xxx集團萬元18162.193、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元10732.204、xxx科技發(fā)展公司萬元9081.095、xxx科技公司萬元5778.886、

20、xxx公司萬元5366.107、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元412.788、xxx科技發(fā)展公司萬元3384.779、xxx科技公司萬元3219.6610、xxx公司萬元2476.66區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元34046.491.1同期增加值萬元30603.591.2增長率11.25%2行業(yè)凈利潤萬元18136.742.12016年凈利潤萬元15753.272.2增長率15.13%3行業(yè)納稅總額萬元44816.953.12016納稅總額萬元38913.743.2增長率15.17%42017完成投資萬元67345.104.12016行業(yè)投資萬元19.39%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)

21、測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值218089.05247828.47281623.262利潤總額57593.1265446.7374371.283凈利潤20191.6722945.0826073.954納稅總額15238.3117316.2619677.575工業(yè)增加值68398.4877725.5488324.486產(chǎn)業(yè)貢獻率5.00%9.00%10.74%7企業(yè)數(shù)量7168741119土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程14222.2714222.2729426.9029426.902278.201

22、.1主要生產(chǎn)車間8533.368533.3617656.1417656.141412.481.2輔助生產(chǎn)車間4551.134551.139416.619416.61729.021.3其他生產(chǎn)車間1137.781137.781706.761706.76136.692倉儲工程3017.463017.4611633.4111633.41655.022.1成品貯存754.37754.372908.352908.35163.752.2原料倉儲1569.081569.086049.376049.37340.612.3輔助材料倉庫694.02694.022675.682675.68150.653供配電工程1

23、60.93160.93160.93160.9310.193.1供配電室160.93160.93160.93160.9310.194給排水工程185.07185.07185.07185.079.124.1給排水185.07185.07185.07185.079.125服務(wù)性工程1911.061911.061911.061911.06107.605.1辦公用房776.38776.38776.38776.3861.465.2生活服務(wù)1134.681134.681134.681134.6864.176消防及環(huán)保工程539.12539.12539.12539.1234.156.1消防環(huán)保工程539.12

24、539.12539.12539.1234.157項目總圖工程80.4780.4780.4780.47173.027.1場地及道路硬化5337.131061.721061.727.2場區(qū)圍墻1061.725337.135337.137.3安全保衛(wèi)室80.4780.4780.4780.478綠化工程1812.6463.44合計20116.3747324.4547324.453330.74節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤96.411.1年用電量千瓦時765247.231.2年用電量噸標準煤94.051.3年用水量立方米27576.141.4年用水量噸標準煤2.362年節(jié)能量噸標準煤

25、39.383節(jié)能率22.86%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元10233.431.1完成比例79.20%2完成固定資產(chǎn)投資萬元7542.112.1完成比例73.70%3完成流動資金投資萬元2691.323.1完成比例26.30%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3561.2人均年工資萬元5.631.3年工資額萬元1559.882工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人792.2人均年工資萬元6.752.3年工資額萬元479.793企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人213.2人均年工資萬元6.683.3年工資額萬元148.134品質(zhì)管理人員工資4.1平均

26、人數(shù)人424.2人均年工資萬元5.144.3年工資額萬元222.215其他人員工資5.1平均人數(shù)人265.2人均年工資萬元7.265.3年工資額萬元205.406職工工資總額萬元2615.41固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3330.744611.54196.6210257.671.1工程費用萬元3330.744611.5415766.451.1.1建筑工程費用萬元3330.743330.7425.78%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4611.544611.5435.69%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2315.392315.391

27、7.92%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1236.051236.051.3預(yù)備費萬元1079.341079.341.3.1基本預(yù)備費萬元587.43587.431.3.2漲價預(yù)備費萬元491.91491.912建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10257.6710257.67流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元15766.459950.9411906.6915766.4515766.4515766.451.1應(yīng)收賬款萬元4729.943074.463310.954729.944729.944729.941.2存貨萬元7094.904611.694966

28、.437094.907094.907094.901.2.1原輔材料萬元2128.471383.511489.932128.472128.472128.471.2.2燃料動力萬元106.4269.1874.50106.42106.42106.421.2.3在產(chǎn)品萬元3263.652121.382284.563263.653263.653263.651.2.4產(chǎn)成品萬元1596.351037.631117.451596.351596.351596.351.3現(xiàn)金萬元3941.612562.052759.133941.613941.613941.612流動負債萬元13103.548517.30917

29、2.4813103.5413103.5413103.542.1應(yīng)付賬款萬元13103.548517.309172.4813103.5413103.5413103.543流動資金萬元2662.911730.891864.042662.912662.912662.914鋪底流動資金萬元887.63576.96621.35887.63887.63887.63總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元12920.58125.96%125.96%100.00%2項目建設(shè)投資萬元10257.67100.00%100.00%79.39%2.1工程費用萬元7942

30、.2877.43%77.43%61.47%2.1.1建筑工程費萬元3330.7432.47%32.47%25.78%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4611.5444.96%44.96%35.69%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1236.0512.05%12.05%9.57%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1236.0512.05%12.05%9.57%2.3預(yù)備費萬元1079.3410.52%10.52%8.35%2.3.1基本預(yù)備費萬元587.435.73%5.73%4.55%2.3.2漲價預(yù)備費萬元491.914.80%4.80%3.81%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10257.67100.0

31、0%100.00%79.39%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2662.9125.96%25.96%20.61%7鋪底流動資金萬元887.648.65%8.65%6.87%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15123.5516286.9023267.0023267.0023267.001.1萬元15123.5516286.9023267.0023267.0023267.002現(xiàn)價增加值萬元4839.545211.817445.447445.447445.443增值稅萬元436.95470.56672.23672.23672.233.1銷項稅

32、額萬元3722.723722.723722.723722.723722.723.2進項稅額萬元1982.822135.343050.493050.493050.494城市維護建設(shè)稅萬元30.5932.9447.0647.0647.065教育費附加萬元13.1114.1220.1720.1720.176地方教育費附加萬元8.749.4113.4413.4413.449土地使用稅萬元139.19139.19139.19139.19139.1910稅金及附加萬元191.62195.66219.86219.86219.86折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原

33、值3330.743330.74當(dāng)期折舊額2664.59133.23133.23133.23133.23133.23凈值666.153197.513064.282931.052797.822664.592機器設(shè)備原值4611.544611.54當(dāng)期折舊額3689.23245.95245.95245.95245.95245.95凈值4365.594119.643873.693627.743381.803建筑物及設(shè)備原值7942.28當(dāng)期折舊額6353.82379.18379.18379.18379.18379.18建筑物及設(shè)備凈值1588.467563.107183.926804.746425.5

34、66046.384無形資產(chǎn)原值1236.051236.05當(dāng)期攤銷額1236.0530.9030.9030.9030.9030.90凈值1205.151174.251143.351112.441081.545合計：折舊及攤銷7589.87410.08410.08410.08410.08410.08總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元12233.077951.508563.1512233.0712233.0712233.072外購燃料動力費萬元1034.97672.73724.481034.971034.971034.973工資及福利費萬元2

35、615.412615.412615.412615.412615.412615.414修理費萬元45.5029.5731.8545.5045.5045.505其它成本費用萬元2054.321335.311438.022054.322054.322054.325.1其他制造費用萬元531.59345.53372.11531.59531.59531.595.2其他管理費用萬元457.26297.22320.08457.26457.26457.265.3其他銷售費用萬元854.85555.65598.39854.85854.85854.856經(jīng)營成本萬元17983.2711689.1312588.2917983.2717983.2717983.277折舊費萬元379.18379.18379.18379.18379.18379.188攤銷費萬元30.9030.9030.9030.9030.9030.909利息支出萬元-10總成本費用萬元18393.3513014.6013782.9918393.3518393.3518393.3510.1可變成本萬元15367.869989.1110757.5015367.8615367.8615367.8610.2固定成本萬元3025.493025.493025.493025.493025.493025.4911盈虧平衡點55.99