清算所得稅申報表

1、附件 1中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表清算期間：年月 日至年 月 日納稅人名稱：納稅人識別號：金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額應納稅所得額1資產(chǎn)處置損益（填附表一）計算2負債清償損益（填附表二）3清算費用4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（ 1+2-3-4+5 ）7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補以前年度虧損11應納稅所得額（ 6-7-8-9-10）應納所得稅額12稅率（ 25%）計算13應納所得稅額（ 1112）應補（退）所14減（免）企業(yè)所得稅額得稅額計算15境外應補所得稅額16境內(nèi)外實際應納所得稅額 （13-14+15）17以前納稅年度應補（退）所得稅額18

2、實際應補（退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：代理申報中介機構蓋章：主管稅務機關清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：受理專用章：經(jīng)辦人簽字：代理申報日期：受理人簽字：申報日期：年 月 日受理日期：年月日年 月日附表一：資產(chǎn)處置損益明細表填報時間：年月日金額單位：元（列至角分）行次項目賬面計稅可變現(xiàn)價值資產(chǎn)處置價值基礎或交易價格損益（4）（1）（ 2）（3）=（3）- （2）1 / 41 貨幣資金2 短期投資 *3 交易性金融資產(chǎn) #4 應收票據(jù)5 應收賬款6 預付賬款7 應收利息8 應收股利9 應收補貼款 *10 其他應收款11 存貨12 待攤費用 *13 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)14 其他

3、流動資產(chǎn)15 可供出售金融資產(chǎn) #16 持有至到期投資 #17 長期應收款 #18 長期股權投資19 長期債權投資 *20 投資性房地產(chǎn) #21 固定資產(chǎn)22 在建工程23 工程物資24 固定資產(chǎn)清理25 生物資產(chǎn) #26 油氣資產(chǎn) #27 無形資產(chǎn)28 開發(fā)支出 #29 商譽 #30 長期待攤費用31 其他非流動資產(chǎn)32 總計經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章：附表二：負債清償損益明細表填報時間：年月日金額單位：元（列至角分）行次項目賬面價值計稅基礎清償負債清償（1）（2）金額損益（4）（3）=（2）-（3）1 短期借款2 交易性金融負債 #3 應付票據(jù)2 / 44 應付賬款5 預收賬款6 應付職工薪酬

4、 #7 應付工資 *8 應付福利費 *9 應交稅費10 應付利息11 應付股利12 其他應交款 *13 其他應付款14 預提費用 *15 一年內(nèi)到期的非流動負債16 其他流動負債17 長期借款18 應付債券19 長期應付款20 專項應付款21 預計負債 #22 其他非流動負債23 總計經(jīng)辦人簽字：納稅人蓋章：附表三：剩余財產(chǎn)計算和分配明細表填報時間：年月日金額單位：元（列至角分）類別行次項目金額剩余財產(chǎn)計算1資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格2 清算費用3 職工工資4 社會保險費用5 法定補償金6 清算稅金及附加7 清算所得稅額8 以前年度欠稅額9 其他債務10 剩余財產(chǎn)（ 12 9）11 其中：累計盈余公積12累計未分配利潤剩余財產(chǎn)分配股東名稱持有清算投資額分 配 的其中：確企業(yè)權益財