企業(yè)所得稅申報(bào)流程

1、般納稅人企業(yè)所得稅申報(bào)流程 目錄 般納稅人企業(yè)所得稅申報(bào)流程 1 第一步：登錄 2 第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放 U盾及IC卡2 （1） 網(wǎng)上申請稅務(wù)登記 2 （ 2） 稅務(wù)局申請稅務(wù)登記 5 第三步：企業(yè)所得稅申報(bào)流程 7 一、季（月）度預(yù)繳納稅申報(bào) 7 二、年度納稅申報(bào) 12 第一步：登錄 進(jìn)入福思特多媒體教學(xué)平臺(tái)一一賬號：Z001 (學(xué)生身份)；密碼：空一一電子報(bào) 稅 第二步：企業(yè)注冊登記，并發(fā)放 U 盾及 IC 卡 (1)網(wǎng)上申請稅務(wù)登記 一、【國稅網(wǎng)上報(bào)稅平臺(tái)】，打開網(wǎng)上報(bào)稅平臺(tái)的主頁： 打開網(wǎng)上報(bào)稅平臺(tái)主頁頁面如下： 點(diǎn)擊對應(yīng)登錄框下方的【稅務(wù)登記】文字按鈕，打開 “稅務(wù)登記表 ”

2、頁面如下： 點(diǎn)擊【添加】功能按鈕，進(jìn)入稅務(wù)登記表的允許填寫狀態(tài)，根據(jù)實(shí)訓(xùn)案例信息填 寫 稅務(wù)登記表”對應(yīng)的內(nèi)容（實(shí)訓(xùn)案例中沒有體現(xiàn)內(nèi)容的項(xiàng)目保留系統(tǒng)默認(rèn)狀 態(tài)），然后點(diǎn)擊【保存】（保存按鈕在點(diǎn)擊添加按鈕后出現(xiàn)）。 保存后，點(diǎn)擊【審核】，確認(rèn)當(dāng)前顯示的申請信息并提交到稅務(wù)局系統(tǒng)。 二、點(diǎn)擊【國家稅務(wù)局】： 進(jìn)入登陸頁面如下: 輸入賬號、密碼（密碼、帳號均為 admi n）,點(diǎn)擊【確定】進(jìn)入稅務(wù)局大廳頁面 如下： 點(diǎn)擊【系統(tǒng)管理】-【稅務(wù)登記】： 選擇用戶正在進(jìn)行稅務(wù)登記操作的企業(yè)，點(diǎn)擊企業(yè)信息右邊的【進(jìn)入】按鈕： 查看顯示的 “稅務(wù)登記表 ”信息，確認(rèn)無誤后， 點(diǎn)擊【審核】，完成信息審核工作，

3、該企業(yè)信息成功在稅務(wù)局進(jìn)行稅務(wù)登記， 用戶需要盡快到稅務(wù)局完善其他相關(guān)信 息。 【退出】-點(diǎn)擊【企業(yè)資料管理】，點(diǎn)擊該企業(yè)【進(jìn)入】-【發(fā)放U盾及IC卡】 2）稅務(wù)局申請稅務(wù)登記 、點(diǎn)擊【國家稅務(wù)局】： 打開登錄頁面如下: 輸入賬號、密碼后，點(diǎn)擊【確定】，進(jìn)入稅務(wù)局大廳頁面如下: 【企業(yè)資料管理】，打開企業(yè)資料 進(jìn)入稅務(wù)局大廳后，選擇進(jìn)入【系統(tǒng)管理】 管理對話框如下： 選擇第二個(gè)（進(jìn)入）廣東瑞德酒業(yè)股份有限公司（一般納稅人）-點(diǎn)擊復(fù)制一建 立新企業(yè)（企業(yè)名稱后面加學(xué)生的名字 +學(xué)號）-保存一【發(fā)放U盾及IC卡】 第三步：企業(yè)所得稅申報(bào)流程 、季（月）度預(yù)繳納稅申報(bào) 在“電子報(bào)稅教學(xué)系統(tǒng)”頁面，點(diǎn)

4、擊【國稅網(wǎng)上報(bào)稅平臺(tái)】按鈕，進(jìn)入國家 網(wǎng)上辦稅大廳，圖標(biāo)按鈕如下： 國稅朋上抿稅平臺(tái) 點(diǎn)擊【申報(bào)征收】，打開頁面如下: 申擢證堆-中抿 一陟潤稅人曙值說軸稅屮眼 糧掲的X爺記圖盤抿悄見 Sqtlffl WTM: 網(wǎng)上翰杞 卜陽按證區(qū)-型換 屈幫卅可口忘時(shí)祁示緒的呃秤帝況，如矢寄開甬了網(wǎng)I翳圻功配口叵 限百陶上喪齡I紳稅前U如樂熾用匝鍛純諂臣擊-毗整純桜鈕* 選擇“申報(bào)征收-申報(bào)”下方的“企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A 類）”，點(diǎn)擊【進(jìn)入申報(bào)】，系統(tǒng)自動(dòng)彈出以下窗口： 國祝紳t圏報(bào)-Wnda Interne: Eplcrr- * 1匸4卜葉昱打曰 8、腎rii納餌由桔末：住、 點(diǎn)擊【企業(yè)

5、所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）】，打開“所屬日期” 窗口： Za諳陌所馬日IU： f 起2009|年1 月 曰止| 2D05 |年3卜|月跖曰 所屬時(shí)期起應(yīng)填為:如2眈年1月 1日；所厲時(shí)期止應(yīng)瞋藥如200舞工月加日 確定 I關(guān)閉I J 注：若為月度申報(bào)，“所屬日期”窗口自動(dòng)默認(rèn)顯示范圍為一個(gè)月。 點(diǎn)擊【確認(rèn)】，打開“申報(bào)表”數(shù)據(jù)窗口如下圖，根據(jù)實(shí)訓(xùn)案例信息錄入數(shù) 據(jù)，點(diǎn)擊下方【保存數(shù)據(jù)】。 中華人町共和國 企業(yè)所得稅月（爭）虞預(yù)黑納取申衆(zhòng)憲（京） NS=S=-：-3： -壬吉寧暑 : 哼1啦代 3 S- T 4 =- d * - 匸 噩丸二:九： S Z五- t 二才口耳巴才斗上心弓

6、; Qi r =、- - i= :EL- *二；= ；=- _ .4壬-.-_.I =再咚 -rweirMS ?. SSAt 3 辱入詩或牛七訪冷S7JI? 計(jì)逅 點(diǎn)擊【計(jì)稅】按鈕，表格將進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算，結(jié)果如下圖: 中華人民共和國 企業(yè)所得稅月（爭）度預(yù)墩納稅申恨表4類） 視教片國科勒2009 M 0152X9 D6 S0 訶也卿酉N5RS0HOOOODOO3O 估圧人3，廣宗建譚舊11朋借有皿公司EU丄厳單必人民朮元囚呈雷奸 煩目 旨14笙象 1 、S53RSI 2 哥般A. 5K02Q 請初刷新本頁面或執(zhí)行啟退揍作陸止異致意外產(chǎn)生重復(fù)申按！ 用戶直接在“申報(bào)成功”窗口中點(diǎn)擊【扣稅】按鈕，系

7、統(tǒng)自動(dòng)彈出確認(rèn)窗口 如下： 點(diǎn)擊【確定】，完成稅款繳納操作，網(wǎng)上繳稅成功扣款窗口如下: 、年度納稅申報(bào) 在“電子報(bào)稅教學(xué)系統(tǒng)”頁面，點(diǎn)擊【國稅網(wǎng)上報(bào)稅平臺(tái)】按鈕，進(jìn)入國家 網(wǎng)上辦稅大廳，點(diǎn)擊圖標(biāo)如下所示： 點(diǎn)擊【申報(bào)征收】，打開“申報(bào)征收”頁面如下: 大rr甘頁 宙報(bào)證酸-越換 網(wǎng)錨稅可以東時(shí)顯示需的呪稅情況JD5RffifliB7網(wǎng)卜脅fft功盤*列可 函卜龍濡 限在舸上宜時(shí)I弊稅熬=so駅使用展上邀純鍛點(diǎn)擊“尿1簿稅齒fa* 爲(wèi)至詡里雄京認(rèn)證iti白學(xué)錄 您可機(jī)申推以卜粳聊： 一廉制稅人習(xí)但頊妁稅申拱 頭曰推| *企址商謁毎冃r幸）底預(yù)曲軸 稅申祁荒礙 衛(wèi)業(yè)麗得怔年區(qū)吶:垠$ 進(jìn)入申抿i 選擇“申報(bào)征收-申報(bào)”下方的“企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類） 點(diǎn)擊【進(jìn)入申報(bào)】，系統(tǒng)自動(dòng)彈出以下窗口 *錄斤潯蔣納琨由怩克 *由A.明細(xì)曳 *應(yīng)本富審明酬克 n瓊田墊H冃酣羌 *蹴補(bǔ)?；玛幖?xì)克 *耗曲佃蕙日冃細(xì)克 置引h所諄換柢第計(jì)直朋細(xì)克 L