軟木混復材料及制品高效綜合利用可行性研究報告

1、目 錄第一章 總 論31項目提要32報告編制依據(jù)53綜合評價和論證結論54存在的問題與建議6第二章 項目背景及必要性61項目背景62項目產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀83項目建設的必要性及目的意義9第三章 建設條件111項目區(qū)概況112項目實施的有利條件153主要障礙因素及解決方案16第四章 建設單位基本情況171建設單位概況172研究能力18第五章 市場分析與銷售方案181市場分析182產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案223銷售策略和營銷模式22第六章 項目建設方案231建設任務和規(guī)模232項目規(guī)劃和布局233生產(chǎn)技術方案及工藝流程244項目建設標準和內(nèi)容27第七章 投資估算與資金籌措271投資估算依據(jù)272項目建設

2、投資估算273資金來源與籌措294資金使用與管理29第八章 財務評價291財務評價依據(jù)292銷售收入和銷售稅金及附加估算303總成本及經(jīng)營成本估算314利潤及分配315財務效益分析326不確定分析327財務評價結論33第九章 環(huán)境影響評價341環(huán)境影響342環(huán)境保護與治理措施343環(huán)保部門意見34第十章 農(nóng)民增收效果評價341農(nóng)民增收342其它影響評價35第十一章 項目組織與管理351組織機構與職能劃分352項目經(jīng)營管理模式353經(jīng)營管理措施354技術培訓365勞動保護與安全衛(wèi)生36第十二章 可行性研究結論與建議361可行性研究結論362問題與建議37第一章 總 論1項目提要1.1項目名稱軟木

3、混復材料及制品高效綜合利用1.2建設性質擴建在現(xiàn)有軟木初級產(chǎn)品加工基地的基礎上進行擴建，投入所需設備，使現(xiàn)有專利技術轉化為生產(chǎn)力。生產(chǎn)高技術含量、高附加值、高市場占有率的軟木精品。1.3項目建設單位、法人代表、所有制形式#萬林有限公司、#鴻業(yè)軟木制品有限公司法人代表：#1.4項目建設地點、規(guī)模、期限及建設內(nèi)容建設地點：#建設規(guī)模：該項目分別建設3條精加工生產(chǎn)線，具體如下：1）軟木混復材料生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)高級面料及器材30萬m2；2）地板、墻板、裝飾板生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)裝飾板材10萬m2；3）軟布、軟木革、鞋材生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)軟木裝飾布革10萬m2。1.5項目申報單位#萬林有限公司、#鴻業(yè)軟

4、木制品有限公司法人代表：#1.6投資規(guī)模及資金構成該項目總投資估算為655.00萬元，其中固定資產(chǎn)投404.83萬元，流動資金投資250.17萬元。1.7資金籌措該項目總投資估算為655.00萬元，其中申請國家資金100萬元，示范區(qū)配套資金30萬元，企業(yè)自籌資金525萬元。1.8主要技術經(jīng)濟指標總投資：655.00萬元計算期限：10年銷售收入：1540.00萬元銷售稅金及附加：287.98萬元投資利潤率：106.08%財務內(nèi)部收率：所得稅后為53%；所得稅前為87%全部投資財務凈現(xiàn)值（i=10%）:所得稅前為2159.88萬元,所得稅后為1078.34萬元。全部投資回收期pt為：所得稅前1.5

5、3年,所得稅后為2.87年。1.9項目輻射范圍及帶動能力項目實施后，因采用高新技術專利技術提高了產(chǎn)品質量和增加品種數(shù)量，使得軟木產(chǎn)品附加值大幅度提高，由于企業(yè)的利潤空間加大，即可適當?shù)奶岣咴牧纤ㄆさ氖召弮r格，利用這一經(jīng)濟杠桿，激勵農(nóng)民保護和擴大種植栓皮櫟樹的積極性，栓皮櫟是一種較好的防沙塵、固土、涵養(yǎng)水、樹冠優(yōu)美的樹種，其樹皮（即軟木）割剝后可再生，是較為理想的“山川秀美“綠色工程首選樹種，使我省所有偏遠山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構性和農(nóng)村經(jīng)濟結構又一個大的改變，因為軟木屬于可再生環(huán)保性產(chǎn)業(yè)，可以大幅度改善貧困山區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境。2報告編制依據(jù)1）國家關于資源綜合利用的政策；2）林業(yè)部軟木生產(chǎn)案

6、組葡萄牙軟木生產(chǎn)考察報告；3）#城市發(fā)展總體規(guī)劃；4）#農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟試點園區(qū)規(guī)劃方案；5）#“十一五”規(guī)劃方案；6）項目單位提供的有關資料。3綜合評價和論證結論3.1綜合評價綜合軟木深加工綜合利用項目是采用高新專利技術，提高軟木產(chǎn)品的品質和種類，提高軟木產(chǎn)品附加值，從而讓利給軟木產(chǎn)地偏遠山區(qū)，提高栓皮收購價格，使農(nóng)民在經(jīng)濟效益的推動下，保護和發(fā)展栓皮櫟的種植面積，有利調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和農(nóng)村經(jīng)濟結構，利用經(jīng)濟杠桿推動我省退耕還林步伐，再造一個山川秀美的#，為我省旅游業(yè)的再度騰飛奠定基礎。該項目的建成還將帶動我省軟木行業(yè)提高技術水平，增強科研能力，為我省培育一個具有特色的一大軟木支柱產(chǎn)業(yè)。3.2論

7、證結論軟木深加工綜合利用項目，是#萬林軟木有限公司將自己的軟木加工專有技術及專利技術作為紐帶，以其專利技術投資參股的#為核心基地，聯(lián)合我省數(shù)家軟木原料企業(yè)、#萬林軟木有限公司為龍頭在聯(lián)合體內(nèi)進行分工生產(chǎn)，使專利技術和專有技術轉化為生產(chǎn)力，提高產(chǎn)品技術含量，以及軟木原材料的充分利用，改變我國軟木加工的落后局面，使我省為軟木產(chǎn)品升級換代，提高產(chǎn)品附加值，該項目的實施有利我省軟木行業(yè)加工技術的提高；有利于我省偏遠山區(qū)農(nóng)民產(chǎn)業(yè)結構和經(jīng)濟來源的調(diào)整；有利于秦巴山區(qū)水涵養(yǎng)林和渭北黃龍山的防護林的建設，大幅度改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境；有利于培育我省軟木特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。以項目為支點，用經(jīng)濟規(guī)律杠桿，發(fā)展軟木

8、產(chǎn)業(yè)鏈，造福于偏遠山區(qū)，是可行的。4存在的問題與建議優(yōu)質原材料的供給是該項目存在的最大問題，建議各級林業(yè)部門加強對軟木生產(chǎn)的管理，積極發(fā)展保護栓皮櫟資源。第二章 項目背景及必要性1項目背景在省政府提出的我省經(jīng)濟發(fā)展的“一線兩帶”發(fā)展戰(zhàn)略的鼓舞下，以及陜南的秦巴山區(qū)已被國家確定為水涵養(yǎng)林區(qū)，向首都北京供水的水源涵養(yǎng)區(qū)，陜北為防護林區(qū)，如何利用我省可節(jié)約資源循環(huán)利用資源的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，貫徹人與自然和諧共存的發(fā)展方針，使社會經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展，利用可再生資源栓皮櫟的樹皮，發(fā)展我省的軟木產(chǎn)業(yè)，并使之成為我省的一大支柱產(chǎn)業(yè)，即可達到“一線兩帶”的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，又可帶動秦巴山脈陜南、渭北的經(jīng)濟增長，并可確保秦

9、巴山區(qū)和渭北黃龍山區(qū)的林業(yè)發(fā)展。我省是我國栓皮櫟樹資源的主產(chǎn)區(qū)，軟木就是栓皮櫟的樹皮，割剝后可以再生，不破壞森林植被，屬可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟林。我省所產(chǎn)軟木品質較其他地區(qū)為好，我省又是國內(nèi)軟木生產(chǎn)企業(yè)最集中，產(chǎn)量屬首位的省份，大多以原材料加工為主，據(jù)不完全統(tǒng)計，這些原材料初加工產(chǎn)品有2/3，近萬噸產(chǎn)量銷往外省或出口到歐美，不但附加值低，原料加工的利用率也非常低，出成品率只有40%，可謂是資源的一大浪費。歐美企業(yè)低價收購我們的軟木原材料和初級產(chǎn)品，采用高新技術加工后，再以數(shù)十倍的價格遠銷中國和世界其他國家，世界高檔軟木制品市場一起被歐洲壟斷，近年來軟木裝飾材料（軟木地板、墻板等）世界需求（含我國）一

10、起呈上升趨勢，而且軟木材料在其他領域的發(fā)展也非常迅猛，比如航海、航天、文體、鞋包、日用品等均采用軟木材料，發(fā)展軟木產(chǎn)業(yè)大有可為，提高軟木產(chǎn)品附加值后可大幅度提高軟木材料的價格，同時也就提高了栓皮櫟樹的經(jīng)濟價值，促進陜南、渭北的林木保護，帶動西北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，提高農(nóng)民經(jīng)濟收入，為我省經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展走上良性循環(huán)軌道。2項目產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀軟木工業(yè)在歐洲已有近百年歷史，我國也有50年歷史，主要產(chǎn)品為酒瓶塞；樹脂軟木制品；橡膠軟木制品。近20年來歐洲（主要為葡萄牙、西班牙）軟木工業(yè)技術發(fā)展較快。對其軟木工業(yè)進行了大規(guī)模的技術改造并推出了一大批技術含量高的新產(chǎn)品。號稱“軟木之國”的葡萄牙，幾乎壟斷了軟木

11、地板、墻板、建筑、航天等用軟木的高端市場。技術和產(chǎn)品均處于優(yōu)勢。我國軟木工業(yè)起步晚，但受國際市場需求擴大推動，近年發(fā)展較快，但技術生產(chǎn)工藝比較落后，產(chǎn)品多為歐洲產(chǎn)品的仿制品，多數(shù)為低技術含量的低附加值產(chǎn)品，有的已將在國外的仿制品申請了國家專利，自立創(chuàng)新的較少。面對軟木工業(yè)的發(fā)展和市場需求的變化競爭引用產(chǎn)品轉變到核心技術的競爭和產(chǎn)品品質的競爭，主要集中在科學、高效利用資源，開發(fā)高技術高附加值的產(chǎn)品。例如：軟木的膨化技術，國外該項技術領先于我們并獲得了專利權，其次開發(fā)高檔混復產(chǎn)品。如：意大利一家公司已利用軟木布切條開發(fā)出了一種成紗工藝，成紗后可以經(jīng)切割羅拉制成紗條，卷裝供機織或針織成機，針織軟木布

12、。而我國軟木由于受地理氣候土壤影響的原因，栓皮層薄、質硬、色深、夾砂大。國外專家斷言中國軟木做不了高檔軟木制品，因此現(xiàn)有軟木一直生產(chǎn)原料和初級軟木紙、地板土坯。老一代軟木專家教授對我國軟木做了大量的基礎研究（軟化、膨化的研究），但和西方歐洲比較有較大的差距。我省軟木產(chǎn)品企業(yè)最大的是西安林化廠，而技術專利最多的是#萬林軟木有限公司，并且有軟木高檔產(chǎn)品生產(chǎn)技術。還有一些較小的軟木生產(chǎn)企業(yè)分別在鳳縣、安康和西安周邊地區(qū)的幾個軟木廠，這些廠的規(guī)模有大有小，大的也不過年消耗軟木原材料數(shù)百噸，小的年消耗軟木原材料數(shù)十噸，西安林化廠年消耗軟木原材料4000噸。我省軟木企業(yè)與全國各地軟木企業(yè)的產(chǎn)品大同小異，主

13、要生產(chǎn)汽車用密封墊，各種軟木墊片，軟木紙和大量的軟木顆粒原材料，均屬低附加值產(chǎn)品，只有#萬林軟木要有限公司生產(chǎn)軟木布、軟木墻板，其產(chǎn)品深受用戶好評（軟木布一起供應廣州幾家鞋廠，鞋全部出口）。3項目建設的必要性及目的意義3.1促進林業(yè)發(fā)展，帶動農(nóng)民增收致富早在上世紀50年代末陜南秦巴山區(qū)的農(nóng)民已知曉軟木，一起被國家列為保護性開發(fā)利用的林產(chǎn)品，改革開放以后，由于國際市場的推動，我國軟木原材料大量出口，同時也推動了栓皮收購價格上升，從原來的400元一噸上升到1800元一噸左右，因國內(nèi)企業(yè)現(xiàn)有的加工情況來看，主要生產(chǎn)軟木顆粒材料和一些軟木初加工產(chǎn)品，其附加值較低，再沒有利潤空間讓給農(nóng)民，社會經(jīng)濟發(fā)展到

14、今天，農(nóng)民對600元一噸的栓皮櫟收購價不以為然，所以對栓皮櫟的保護和種植就不夠重視，時有破壞和采伐栓皮櫟樹的情況，西農(nóng)大林學院調(diào)查顯示，陜南山區(qū)只要有人居住的地區(qū)周邊栓皮櫟樹已不復存在，只有距離人居住地較遠的深山區(qū)才有較大的栓皮櫟。該項目建設投產(chǎn)后，屬于軟木深加工的高檔產(chǎn)品，其附加值較高，有較大的利潤空間讓利給農(nóng)民，提高栓皮的收購價格，使農(nóng)民在經(jīng)濟效益的推動下，確實地認為栓皮櫟是屬于經(jīng)濟林木，能長期帶給他們利益，這將有利于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構和農(nóng)村經(jīng)濟結構，我們可借鑒葡萄牙的經(jīng)驗，該國就得益于栓皮櫟的大面積種植，軟木生產(chǎn)成為葡萄牙的一大支柱產(chǎn)業(yè)，并被世界公認為“軟木王國”，大面積的栓皮櫟不但為葡萄

15、牙的軟木加工提供了必要的原材料，還為保護和改善南部歐洲生態(tài)系統(tǒng)，阻止撒哈拉沙漠北移發(fā)揮著巨大的作用，根據(jù)資料顯示，葡萄牙的栓皮櫟種植面積不過是7.5萬公頃，還不足我省有林面積的1/3，而軟木卻給他們帶來了幾十億至幾百億元的收益，葡萄牙在軟木加工方面引進高新技術，是從上世紀七年代開始，真正走入高峰期距今也不過十幾年的歷史，其產(chǎn)品可以與葡萄牙國的產(chǎn)品比美，該項目的實施，還可推動我省軟木行業(yè)加工技術的提高，培育和壯大我省軟木產(chǎn)業(yè)，使其成為我省一大特色產(chǎn)業(yè)，帶動陜南、渭北兩個面的農(nóng)民致富，該項目的最大優(yōu)點在于，一有利于偏遠山區(qū)農(nóng)民產(chǎn)業(yè)結構和經(jīng)濟來源的調(diào)整。二是有利于秦巴工區(qū)水涵養(yǎng)林和渭北黃龍山區(qū)防護林

16、的建設，面試改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，有利于節(jié)約能源和環(huán)境保護。三是有利于培育我省軟木特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。從發(fā)展林業(yè)和國家提出的“退耕還林還草”政策來看，根據(jù)我國國情和山區(qū)農(nóng)民生存情況來分析，所有搞的好得山區(qū)，無不采用經(jīng)濟這一杠桿作用，沒有經(jīng)濟杠桿的支持，任何事都不能順利發(fā)展，山川秀美工程也是如此，該項目實際就是這一經(jīng)濟規(guī)律的杠桿支點，用經(jīng)濟規(guī)律推動山川秀美工程，可起到事半功倍的效果，將有力地推動和加快中央實施西部生態(tài)開發(fā)、發(fā)展經(jīng)濟提高人民生活水平的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略步伐。3.2保護自然環(huán)境，促進我國軟木產(chǎn)業(yè)發(fā)展由于高新技術對可再生栓皮（軟木）（剝了皮繼續(xù)生長，過十年往復剝皮）木、竹、草、纖維的高效

17、利用和改進。不僅可為再生林、木、竹、草資源避開了新的用途，使軟木的附加值倍增。帶動了栓皮、木、竹、草價格上漲，增加了林農(nóng)的收入，激發(fā)了林農(nóng)保護栓皮櫪林、退耕還林的積極性。保護了自然資源、營造了生態(tài)環(huán)境。加速了軟木行業(yè)的技術改造和產(chǎn)品結構調(diào)整，多項先進原料處理成品生產(chǎn)專利工藝方法的集成應用，使自然資源高效循環(huán)利用，節(jié)約了自然資源和能源，降低了生產(chǎn)成本，提高了我國#軟木工業(yè)這一特色現(xiàn)代化生產(chǎn)水平。加速了軟木產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品結構調(diào)整和升級換代，一批擁有自有知識產(chǎn)權高技術含量高附加值軟木產(chǎn)品的問世，提高了行業(yè)產(chǎn)品在國際市場的競爭力，打破了歐洲廠商軟木高端產(chǎn)品市場的壟斷地位。提高軟木企業(yè)經(jīng)濟效益，增加外匯收入

18、。為我國民族軟木工業(yè)在國際軟木行業(yè)爭得應有的一席之地，提高了中國軟木在世界軟木行業(yè)的國際地位。第三章 建設條件1項目區(qū)概況#農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)成立于1997年7月29日，是我國唯一的國家級農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，列入國家高新技術開發(fā)區(qū)序列。示范區(qū)轄區(qū)面積94km2，其中新建區(qū)規(guī)劃面積22.12km2，總人口14.06萬，下轄縣級楊陵區(qū)。#是我國農(nóng)耕文明的發(fā)祥地，以中國的農(nóng)科城著稱于世，農(nóng)林水牧科技實力雄厚。園區(qū)內(nèi)聚積著70多個學科的5000多名科教人才。建國以來，累計取得科研成果5000多項，推廣應用后累計創(chuàng)經(jīng)濟效益超過2000多億元，為我國農(nóng)業(yè)發(fā)展做出了重大貢獻。在小麥良種、旱作節(jié)水農(nóng)業(yè)

19、、植物保護、土壤肥料、家畜生殖內(nèi)分泌與胚胎工程、黃土高原水土流失綜合治理、荒漠化防治、森林培育、園林綠化、果樹園藝、木材加工與綜合利用、植物資源的保護開發(fā)及綜合利用等方面的研究居全國領先水平，部分研究達到國際先進水平。#作為國家唯一的農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，擔負著我國面向21世紀，依靠科技進步，推動西部地區(qū)乃至全國農(nóng)牧業(yè)振興和發(fā)展的歷史重任。#成立8年來，各項事業(yè)取得了巨大成就。目前已成為#經(jīng)濟增長較快的地區(qū)之一，成為全省經(jīng)濟最具發(fā)展?jié)摿Φ脑鲩L點和西部大開發(fā)的亮點，是#省“一線兩帶”發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。#已經(jīng)成為國家向亞太經(jīng)合組織開放的十大工業(yè)園區(qū)之一，“十五”期間國家重點支持的五大高新區(qū)

20、之一，我國首批5個知識產(chǎn)權試點城市之一，我國六個海峽兩岸農(nóng)業(yè)試驗區(qū)之一。1.1地理位置及區(qū)域范圍#位于東經(jīng)1081087，北緯34123420。東距西安82公里，西距寶雞89公里。#距西安咸陽國際機場70km，隴海鐵路、西寶高速公路穿境而過，交通便利。1.2自然資源狀況1.2.1地質地貌#地處鄂爾多斯地臺南緣的渭河地塹，屬渭河谷地新生代斷陷地帶。南側為我國南北方地理分界秦嶺山脈，北側為橫貫#中部的渭北黃土源。區(qū)內(nèi)屬典型的河谷地貌類型。渭河自西向東流經(jīng)本區(qū)南界，因此，區(qū)內(nèi)自南向北分布著渭河漫灘，一級階地、二級階地和三級階地等河谷地貌單元，構成本區(qū)北高南低，傾向渭河的地形大勢。海拔高度自420米至

21、540.1米。地層結構具有二元結構特征，上部為黃土狀土層，下部為砂卵石層，地基承載力大于150kpa。該區(qū)地震設防烈度7度。1.2.2氣象該地屬暖溫帶半濕潤半干旱氣候類型，具大陸性季風型氣候特征。春暖多風，夏熱暴雨，秋涼多連陰雨，冬寒少雨雪。極端最高氣溫42.0，極端最低氣溫-19.4，年平均氣溫12.9，最熱月月平均氣溫23.4，最熱月月平均相對濕度72%，最冷月（一月）月平均氣溫0.4，最冷月月平均相對濕度67%，全年雷暴日15.6d/a，年日照時數(shù)2163.5小時，年平均降水量633.7mm，平均蒸發(fā)量993.2厘米，濕潤指數(shù)0.64，無霜期211天。1.2.3水文#境內(nèi)天然河流有渭河、

22、漆水河、韋水河；人工河流有高干渠、渭惠渠。該區(qū)水資源豐富，多年平均水資源總量為28.7億立方米，其中地表水28.2億立方米，地下水0.34億立方米。1.3社會經(jīng)濟狀況1.3.1國民經(jīng)濟發(fā)展基本情況2004年，#實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值12億元，比上年增長22.8%；實現(xiàn)技工貿(mào)收入40億元，增長42.9%；全社會固定資產(chǎn)投資完成9.75億元，增長3.7%；財政收入完成1.48億元，增長31.3%，其中地方財政收入1.02億元，增長34.4%；外貿(mào)出口5180萬美元，增長18.7%；農(nóng)民人均純收入3169元，增長11.5%；新增就業(yè)崗位1292個，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率在2.8%以內(nèi)；人口自然增長率在2.85以內(nèi)

23、。示范區(qū)成立以來，各項經(jīng)濟指標年均增長20%以上，成為#省經(jīng)濟發(fā)展最快，潛力巨大的地區(qū)之一。1.3.2社會發(fā)展基本情況示范區(qū)成立8年以來，累計完成固定資產(chǎn)投資66億元。其中，基礎設施和公共服務設施投資28.0億元。目前，示范區(qū)城區(qū)道路框架已基本形成八條主干道，完成了22平方公里“九通一平”的基礎設施建設和公共服務設施建設。鄉(xiāng)村之間實現(xiàn)了柏油公路交通，村內(nèi)實現(xiàn)了鄉(xiāng)村道路硬化。郵電通訊設施處于全國前列，實現(xiàn)統(tǒng)一的光纜信息傳輸設施；通過電力網(wǎng)的改造和新建，示范區(qū)已形成110kv、35kv、10kv等多種電壓等級的供電系統(tǒng)，建有17個反饋回路；城區(qū)供水由自來水公司和單位自備井協(xié)同供給，水廠日供水3.8

24、萬噸，供水管網(wǎng)6033米，單位自備井供水能力約2萬噸。城區(qū)社會服務門類齊全，全區(qū)有高校2所，完全中學4所，職業(yè)學校4所，文化娛樂場所20多家，還有#廣播電臺、電視臺和有線電視臺，綜合性醫(yī)院一所。示范區(qū)實行的安居工程住宅建設面積35萬m2，2800多戶科技人員喜遷新居，人均居住面積由1997年以前的8m2增加到2004年的38.4m2。此外，高標準的創(chuàng)業(yè)中心、國際會展中心、醫(yī)院、中心學校、幼兒園、星級酒店和水上運動中心等配套設施相繼投入使用，各種中介服務機構發(fā)展迅速，使示范區(qū)呈現(xiàn)一派生機勃勃景象。1.4項目關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀#省秦嶺山及其延伸帶是栓皮櫪林的主生區(qū)，栓皮櫪資源產(chǎn)量5萬噸/年幾乎占了全

25、國產(chǎn)量的65%以上。優(yōu)以#栓皮質量最好，#是我國軟木工業(yè)的最大生產(chǎn)基地，#軟木制品在世界上無論從品質到出口量都有較高的知名度，軟木工業(yè)是我省一項具有地方資源，工業(yè)生產(chǎn)能力，專業(yè)人才研究優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)，大小軟木企業(yè)近二十家，有規(guī)模的也近十家。1.5項目建設地點選擇#農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)2項目實施的有利條件2.1政策環(huán)境西部大開發(fā)退耕還林、生態(tài)保護、天然林禁伐保護和資源綜合利用可循環(huán)利用等政策利用可再生資源，保持和推動西部山川秀美工程，西部經(jīng)濟保持可持續(xù)發(fā)展的良性狀態(tài)，國家裝飾材料有毒、有害標準和居室及汽車內(nèi)飾材料標準的出臺和強制執(zhí)行。為該項目提供了有利條件和市場競爭機會。2.2資源優(yōu)勢軟木資源

26、從我國的北部遼寧到南部廣西大多山區(qū)都有出產(chǎn)，而主產(chǎn)區(qū)就在我省的秦巴山脈及延伸帶省區(qū)，其產(chǎn)量占全國總量一半，而且我省軟木品質為我國軟木之首，以資源上講，我省發(fā)展軟木加工最為合適，有廣闊的前景。2.3市場優(yōu)勢軟木產(chǎn)品，不論是國際市場還是國內(nèi)市場都是巨大的，在室內(nèi)裝飾、汽車內(nèi)飾、鞋材領域潛力非常大，國際市場現(xiàn)以每年30%的增長速度發(fā)展，國內(nèi)可能要比這個數(shù)字來的大。另外，軟木產(chǎn)品的開發(fā)和應用潛力巨大，技術含量的提高，使其應用范圍擴大，向高附加值產(chǎn)品轉移。在不斷的向各領域發(fā)展，可以這樣說，今后衣、住、行、用、航天、核工業(yè)沒有一個領域不用到軟木產(chǎn)品，而且在航天和核工業(yè)方面是任何材料都不可替代的。我們在市場

27、前沿廣州設立了銷售分公司，已有穩(wěn)定客戶，銷售貨款回款快。2.4科技開發(fā)能力#萬林軟木公司已具有多專有科技和專利技術，已獲授權5項，現(xiàn)還有專利技術正在申報，已承擔了國家林業(yè)局848計劃，撥款50萬元，正在實施。另外還與農(nóng)林機電工程學院和林學院研究合作成立了農(nóng)大萬林軟木研究所和栓皮櫟櫧良種推廣中心正在籌備。作為本公司研究機構，應該說具備和有一定的科技開發(fā)能力。同時下一步我們將采取校企聯(lián)合，產(chǎn)、學、研結合及“公司+農(nóng)戶+林場”方式，開展栓皮櫟良種推廣和種植，建設原料基地。3主要障礙因素及解決方案該項目的主要障礙因素，就是原材料栓皮的問題，在提出項目的始終，我們就考慮到這一最大問題，解決的辦法就是與產(chǎn)

28、地進行合作，由我方提供相應的技術、設備加盟該項目，并為該項目進行初級加工，保障原材料的供給，實際上這也是該項目的關鍵環(huán)節(jié)所在。這個問題我們已采取技術許可，專利權讓分別在寶雞、佛坪、留壩建立了原材料基地和初級產(chǎn)品廠。第四章 建設單位基本情況1建設單位概況#萬林軟木有限公司初建于1994年，已有10年的發(fā)展過程，現(xiàn)有產(chǎn)品軟木紙，鞋材（軟木布全國唯一擁有專利能生產(chǎn)該產(chǎn)品的企業(yè)、鞋墊、鞋跟等），建筑裝飾材料（墻板、地板、墻面卷材、軟木混復材料線等）。軟木火繪字畫，以及擁有專利的鐵路用軟木橡膠軌枕墊（屬國內(nèi)獨創(chuàng)）。公司十年的歷程，開發(fā)出不少的新產(chǎn)品，并獲5項專利權和很多專有技術，另外又向專利局申報了20

29、項專利，發(fā)明專利占二分之一。還有多項發(fā)明專利和多項實用新型專利在進行申報。萬林牌軟木商標在行業(yè)已具有一定的知名度，也就相應有了一定的價值。以技術入股形式引資組建了#鴻業(yè)軟木制品有限公司，具備了實施上述多項專利成果的條件，軟木混復材料及高檔布料生產(chǎn)線即將完工，將于年初正式投產(chǎn)。萬林公司產(chǎn)品量小的主要因素是資金，大量的資金用于技術的研發(fā)和品牌的宣傳，及不同地區(qū)氣候條件下的耐候耐久試驗。2研究能力公司所取得的專利，足以說明公司的實際研發(fā)能力，另外公司還與農(nóng)林科技大學機電學院合作，2005年底與木材研究室合作組建了推廣全國唯一校企聯(lián)合，產(chǎn)、學、研結合的“農(nóng)大萬林軟應用研究所”；與林學院合作組建了栓皮櫟

30、良種繁育推廣中心。作為公司的研究機構，進一步加強科技研發(fā)能力和產(chǎn)品的競爭力。第五章 市場分析與銷售方案1市場分析1.1產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀要了解軟木產(chǎn)品的市場，就得先了解軟木產(chǎn)品的品種和涉及的領域。軟木產(chǎn)品現(xiàn)有最大的產(chǎn)品三大類，一是葡萄酒瓶塞及其它各種各樣的瓶塞；二是建筑保溫伸縮縫材裝飾材料：即軟木地板、墻板、墻面軟木紙、天花板裝飾材料；三是軟木橡膠減震密封材料。傳統(tǒng)產(chǎn)品還有羽毛球拍、壘球芯，還有開發(fā)的軟木乒乓球拍和軟木釣魚桿把手；汽車缸墊圈和新產(chǎn)品高級汽車底盤襯墊以及汽車內(nèi)部軟木裝飾；潛艇、航海器和高級設備、儀器排熱管道的隔熱材料以及航天器的隔熱材料；文化用軟木留言板、電腦鼠標墊等；工業(yè)上特殊用

31、途的各種軟木墊片和墊圈；鐵路上用的軌枕墊，國外已大量采用軟木橡膠軌枕墊，減振效果好而且耐久，比其他材料的軌枕墊壽命要長2-3倍，我國現(xiàn)在還沒有使用；軟木粉是制造炸藥的特殊材料，制鞋業(yè)所用的軟木鞋跟、軟木鞋墊、軟木布面等；箱包制造業(yè)的布料等等舉不勝舉，而且軟木產(chǎn)品還在不斷的研究與開發(fā)。我們相信在不久的將來，軟木材料無所不有。因為軟木自身的特性，沒有任何一種材料可以替代天然軟木材料。這就充分說明在今后若干年內(nèi)軟木產(chǎn)品的市場是趨于上升，而且上升同謀很大很強。西方稱軟木裝飾材料“軟黃金”，而軟木混復材料是繼骨膠、樹脂軟木之后的第三代升級換代產(chǎn)品。從我省所有軟木企業(yè)的生產(chǎn)銷售情況來看，雖然產(chǎn)品種類不多，

32、而且大多以初級產(chǎn)品為主，這些產(chǎn)品80%以上銷往國外，產(chǎn)品供不應求，其原因只仿不創(chuàng)和設備落后所導致的，另一原因就是由于產(chǎn)品不愁銷路，所以沒有投資進行新產(chǎn)品開發(fā)。技術的改造和設備的更新，使軟木偉業(yè)目前又處于附加值低、無有競爭力的高技術、高附加值產(chǎn)品。而萬林公司正是搶先在高檔軟木領域產(chǎn)品、工藝、加工手段方面進行了創(chuàng)新、填補了中國軟木在高檔品市場中的空白，擁有了中國自己自主的知識產(chǎn)權。1.2產(chǎn)品市場前景分析軟木市場前景看好，我們這里只用建筑裝飾材料進行分析，軟木裝飾材料已在國外成為綠色環(huán)保高檔家裝首選用材，成為時尚，在國內(nèi)沿海地區(qū)和北京、上海、廣州等地也已逐步開始興勝。觀國內(nèi)所銷售的軟木裝飾材料基本上

33、是全球進口產(chǎn)品，國內(nèi)需求量每年大約以90%的增長率在上升，北京市場有樣無貨、軟木地板零售價高達300元/m2，市場潛力非常之大。該項目實施后，裝飾材料的年產(chǎn)量為60萬m2，除國內(nèi)銷售外可50%外銷。不論是國內(nèi)銷售還是國外銷售，我們的產(chǎn)品在品種、品質體格上均有相當大的競爭優(yōu)勢，價格優(yōu)勢明顯。（歐美是巨大的成熟期市場，中國是上升期市場）1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢我國軟木行業(yè)雖說已有近50年的發(fā)展史，一起處于低迷狀態(tài)，較快的發(fā)展也就在近10年左右，還沒有完整的行業(yè)國家標準。由于軟木材料的具備的自身特性，有相當一部分產(chǎn)品是無可替代的，就沒有同類可比，現(xiàn)就拿裝飾材料進行分析，木制墻板、地板不僅易燃易變

34、形，而人造板、地板、墻板及涂料在某種程度上或多或少都具有有害物質，污染室內(nèi)空氣，不能算是綠色環(huán)保高檔裝飾品，而軟木裝飾材料屬綠色環(huán)保高檔商品，與高檔木制品比較，其防火無毒、保溫節(jié)能、強性減震、防滑消音、隔音、耐液、防潮、不腐、不蛀、不變形、不老化的性能優(yōu)于木制品，在高級裝飾品這個檔次，其價格的變化不是很大，何況作為近年的高檔時尚產(chǎn)品，市場其他產(chǎn)品價格的變化，對軟木產(chǎn)品的影響程度不會很大。還提供了機會，綠色無毒不變形，順應了世人日益睛睞自然產(chǎn)品追求“返樸歸真”，“環(huán)保健身”的世界消費趨勢。而繼室辦室無公害裝飾之后，國家對汽車內(nèi)飾材料將于2006年底強制實施為混復軟木裝飾布、軟木革，開辟了又一大市

35、場。以軟木地板為例，它與實木地板比較具有以下優(yōu)勢：1）環(huán)保性與實木地板相比，軟木地板更具環(huán)保性。首先，軟木地板取材自橡樹的樹皮，在采撥之后，樹木仍然會繼續(xù)生長出新的樹皮，而樹不會受到任何損壞。而實木地板是需要以砍伐樹木做代價的。其次，軟木材料本身無毒無害，這一點可以從被廣泛用軟木制成的葡萄酒和香檳酒的塞子，與人們直接飲用的酒液浸泡在一起，而不會對酒造成任何污染得以驗證。2）防潮性與實木地板相比，軟木地板的防潮性能會更好一些。實木地板非常怕潮，潮濕會引起翹曲、變形。如果水長期侵蝕在下面，沒有被吸干的話，時間長了，地板會腐爛。而軟木地板則不會腐爛，這可以從百年老窖中軟木酒桶和軟木塞的表現(xiàn)得到答案。

36、在經(jīng)過了嚴格的鋪裝后，它甚至可以鋪在浴室里。3）軟木地板腳感舒適在顯微鏡下觀察會發(fā)現(xiàn)，軟木是由大量的呈蜂窩狀排列的軟木細胞組成，細胞內(nèi)充滿了空氣，這種特殊的結構和成分使軟木地板具有質軟、伸縮性強的特性，柔韌抗壓的效果，即使特別重的家具壓在上面形成微小壓痕，也可以在重物撤去后恢復原狀。而且這種特殊的蜂窩狀結構又形成了降噪吸音的功能和溫暖的舒適腳感。4）耐磨性軟木的細胞結構決定了它比實木地板更加耐磨。軟木是由無數(shù)個氣囊組成的，表面形成了無數(shù)個小吸盤，當腳步與地面接觸時，軟木地板就將腳步輕微的吸附在地面上，減少了腳步與地板的相對位移，減少摩擦，從而延長了地板的耐磨時間和使用壽命，而這只是表面油漆面層

37、的軟木地板的耐磨表現(xiàn)，表面帶樹脂耐磨層的軟木地板的耐磨轉數(shù)更是達到了6000至7000轉，是實木地板的十倍以上。5）軟木地板具有阻燃性軟木具有良好的阻燃性，在離開火源后會自然熄滅。6）軟木不怕蟲蛀眾所周知，實木制品是最怕蟲子的，尤其是在南方潮濕的氣候下，更是如此。但蟲子對軟木的味道卻不感興趣，因此即使在陰冷潮濕的酒窖里，葡萄酒瓶都是倒置存放的，也沒有軟木塞被蟲蛀，酒液流出來的現(xiàn)象出現(xiàn)。2產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案在該項目提出的過程中，首先抓了品牌的宣傳和市場的培育，在與經(jīng)銷商進行磋商，并建立一級經(jīng)銷商。經(jīng)銷商對市場的分析與我們對市場的分析完全吻合，這主要是軟木飾材，所以我們將該項目產(chǎn)品之一的軟木裝飾生

38、產(chǎn)規(guī)模定為年產(chǎn)30萬m2，根據(jù)國外提供的需求信息項目實施后，將有大批量產(chǎn)品銷往國外，另一大綜產(chǎn)品是軟木地板、軟木布，初步確定年產(chǎn)量100萬m2，遠遠不能滿足國市場。鞋、包生產(chǎn)，世界80%的生產(chǎn)廠家在中國，年產(chǎn)值在3000萬元，銷售額就為2500萬元。裝飾地板的市場正在以年30%的速度增長。3銷售策略和營銷模式產(chǎn)品屬于高中檔次，主要市場分布在世界發(fā)達國家的經(jīng)濟發(fā)達城市，因此銷售上我們將采取：國外，室辦裝飾和鞋包軟木布、革材料。國內(nèi)，在幾個主要的大城市，如北京、上海、廣州設立分公司實地展示產(chǎn)品，進行直銷，以品牌、品質價格競爭，靠知道產(chǎn)權、標準地產(chǎn)保護競爭。其他地區(qū)營銷模式采用分地區(qū)、分城市的分銷商

39、代理模式，公司銷售部只管理省一級銷售商，二級以下分銷商由一級分銷商發(fā)展管理，價格由公司統(tǒng)一制定，地區(qū)差別與價格的調(diào)整統(tǒng)一由公司制定。實施品牌廣告戰(zhàn)略，廣告由公司統(tǒng)一策劃制作，集中和分散滾動式播出刊發(fā)相結合。提高產(chǎn)品品牌知名度，而萬林軟木的品質、價格、服務是品牌的基礎。精品是萬林軟木品牌的核心。第六章 項目建設方案1建設任務和規(guī)模該項目分別建設3條精加工生產(chǎn)線，具體如下：1）軟木混復材料生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)高級面料及器材30萬m2；2）地板、墻板、裝飾板生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)裝飾板材10萬m2；3）軟布、軟木革、鞋材生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)軟木裝飾布革10萬m2。2項目規(guī)劃和布局總公司設在#：下設軟木研究測

40、試中心和試驗工廠（西農(nóng)大機電學院），技術質量生產(chǎn)調(diào)變中心，營銷策劃銷售公司，#鴻業(yè)軟木制品總廠，完成軟木混復材料。原料收購、初級軟木產(chǎn)品的加工，分別在原材料集中地寶雞、漢中、佛坪、留壩，總廠完成高檔面料產(chǎn)品。在廣州等地外協(xié)完成軟木布、革的生產(chǎn)。3生產(chǎn)技術方案及工藝流程原材料加工和軟木面料基材片材，基材均放在現(xiàn)有控股參股的分公司完成。而技術需要控制能耗少的精加工均放在#總廠完成。工藝流程：（1） 軟木、纖維、膠料（橡膠）的分解分離利用可降解技術。高溫澎化原色備用 脫色染色清洗洪干備用本色 軟木第一次軟軟化加工成片粒二次熱軟化、澎化染色清洗洪干木、竹 纖維加工脫色洪干干燥混合平鋪于模板裝模攪拌軟木

41、經(jīng)處理的纖維膠料的選擇和配用：（1）需求常溫耐水，在一定溫度水溶解熱解，在微生物、水、光條件下降解。冷卻定型磨削砂光定厚。冷卻定型剖切定厚高頻、電、氣加溫、加壓固化膠料 （2）高級面料軟木復合卷材涂膠復合熱壓復合冷卻定型磨底面粗定厚磨表面定厚磨切裁邊定尺（長*寬）涂光敏“uv”檢驗包裝。布（3）復合軟木布：軟木面料涂膠復合加熱平流滾壓固化冷卻定型砂光定厚裁邊定尺。（4）混復軟木布軟木混復片卷材粗砂光定厚切邊定尺脫色清洗磨砂壓光補缺空熱固化脫色洪干（5）粗砂復合軟木布粗砂混復軟木洪干精砂光定厚涂滌柔軟防水劑拋光檢驗包裝裝箱入庫。壓動物皮紋精砂清塵涂（淋）pu（亮光或亞光）取毛邊檢驗包裝裝箱入庫。

42、（6）回收加工工藝 回收軟木地板（6106104mm） 清 新面料洗 涂膠 復合 熱固化 砂光定厚 裁割定厚（5005004mm） 涂耐磨涂料（7）回收廢料分解工藝 回收廢料或加工工藝 分解（干硫） 醋酸、焦油、 制炭 蒸煮用燃料 灰分（回田） 焦油 樹脂 分解 醋酸 樹脂 軟木粒 回用 回收廢料 熱水溶脫膠 膠液 干燥再利用（8）可降解膠料及降解條件 軟木可降解膠料 模壓 水軟木鞋底 消費 土地 微生物 降解 光4項目建設標準和內(nèi)容為了盡快滿足市場縮短建設周期，廠房地采取先租賃投產(chǎn)同時購地建新廠房，主要建設在于生產(chǎn)加工設備的選購、調(diào)試和人員培訓。第七章 投資估算與資金籌措1投資估算依據(jù)1）#

43、省工程建設其他費用定額（1999年）；2）#省建筑工程綜合概預算定額（1999年）；3）#省建設工程材料信息價（2005年）；4）其他費用參考機械工業(yè)建設項目概算編制辦法及各項概算指標。2項目建設投資估算2.1項目建設投資估算2.1.1估算范圍該項目投資范圍主要包括生產(chǎn)設備和其他辦公設施等。2.1.2方法國產(chǎn)設備購置費根據(jù)設備出廠價估算；設備的運雜、安裝、基礎費按照概算指標估算；辦公及生活家具購置費和建設單位管理費、工程建設監(jiān)理費、按照#省工程建設其他費用定額估算；基本預備費按照第一、第二部分費用之和的8%估算；2.1.3投資估算該項目固定資產(chǎn)投資估算為404.83萬元，其中工程費用投資324

44、.84萬元，占固定資產(chǎn)投資的80.24%；無形資產(chǎn)投資50萬元，占固定資產(chǎn)投資的12.35%；預備費用29.99萬元，占固定資產(chǎn)投資的7.41%。詳見附表1投資估算表。2.2無償資金投資方向無償資金主要是用于設備購置，詳見附表1-2設備投資明細表。2.3流動資金估算根據(jù)銷售收入和成本估算流動資金，本項目需流動資金250.17萬元，其中第一年和第二年分別申請銀行流動資金貸款50萬元和100萬元，第三年以后每年申請銀行流動資金貸款150萬元，貸款年利率5.58%，其余由企業(yè)自籌解決。 流動資金估算詳見附表2。3資金來源與籌措該項目總投資估算為655.00萬元，其中申請國家資金100萬元，示范區(qū)配套

45、資金30萬元，企業(yè)自籌資金525萬元。詳見附表3：投資計劃與資金籌措表。示范區(qū)配套資金由示范區(qū)每年的財政配資金解決。企業(yè)自籌部分，截至目前已經(jīng)投入資金200萬元，其余由企業(yè)申請銀行流動資金貸款和經(jīng)營收入中獲取。4資金使用與管理本項目建設投資404.83萬元，第一年一次投入。資金的使用計劃見附表3：投資計劃與資金籌措表。第八章 財務評價1財務評價依據(jù)1.1編制依據(jù)國家計委編發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)；甲方和有關專業(yè)提供的基礎數(shù)據(jù)。1.2基本數(shù)據(jù)1.2.1項目規(guī)模及價格1）軟木混復材料生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)高級面料及器材30萬m2，平均售價20元/m2；2）地板、墻板、裝飾板生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)裝飾

46、板材10萬m2，平均售價128元/m2；3）軟布、軟木革、鞋材生產(chǎn)線1條，年生產(chǎn)軟木裝飾布革10萬m2，平均售價48元/m2。1.2.2 實施進度和項目計算期項目計算期10年，建設投資第一年投入后即生產(chǎn)，第一年至第二年生產(chǎn)符合分別為20%和50%，第三年即達到設計能力，滿負荷運營期8年。1.2.3 人員及工資人員共計30人，工資及福利費按年人均12000元考慮，年工資總額及福利費36萬元。1.2.4 生產(chǎn)負荷生產(chǎn)負荷第一年和第二年分別為20%和50%，第三年后各年均為100%。1.2.5行業(yè)基準內(nèi)部收益率10%。2銷售收入和銷售稅金及附加估算根據(jù)年生產(chǎn)規(guī)模計算本項目銷售收入為1549萬元（含增

47、值稅）。銷售稅金包括：增值稅稅率為17%；城市建設維護稅，稅率為增值稅的7%；教育費附加，費率為增值稅的3%；經(jīng)計算，達產(chǎn)年增量銷售稅金及附加為287.98萬元（含增值稅）。銷售收入和銷售稅金估算詳見附表6-1。3總成本及經(jīng)營成本估算原材料、燃料、動力費用根據(jù)計算需要量及單價進行估算；工資及福利費按30人計算，達產(chǎn)年工資總額及福利費36萬元；固定資產(chǎn)采用直線折舊法，設備折舊率按8%考慮，固定資產(chǎn)原值萬元，每年計提折舊費25.99萬元；無形資產(chǎn)50萬元分5年攤銷；維修費用按照年折舊費的30%；其它費用主要是房屋租賃費用30萬元/年；財務費用為建設投資和流動資金貸款的利息之和；其他費用根據(jù)類似企業(yè)

48、情況估算；經(jīng)測算，達產(chǎn)年總成本費用550.96萬元，經(jīng)營成本516.27萬元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算詳見附表4-1?？偝杀举M用估算詳見附表4。固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表5。4利潤及分配銷售收入扣除稅金和總成本費用后即為利潤總額，達產(chǎn)年年平均利潤總額701.06萬元，利潤總額交納33%的所得稅，本項目中未提取盈余公積金、公益金，其余為可供分配利潤。詳見附表6：利潤及利潤分配表。5財務效益分析5.1盈利能力分析5.1.1投資利潤率和投資利稅率投資利潤率和投資利稅率是反映項目財務盈利能力的兩項指標，它們是年平均利潤總額和利稅總額與項目投入總資金之比。投資利潤率=平均利潤總額/項目投入

49、總資金*100%=106.08%；投資利稅率=平均利稅總額/項目投入總資金*100%=149.65%。5.1.2 現(xiàn)金流量分析 經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結果如下： 全部投資財務內(nèi)部收益率所得稅前為87%，所得稅后為53% 全部投資財務凈現(xiàn)值（i=10%）:所得稅前為2159.88萬元,所得稅后為1078.34萬元。 全部投資回收期pt為：所得稅前1.53年, 所得稅后為2.87年。詳見附表7：財務現(xiàn)金流量表。5.2清償能力分析本項目建設投資利用國家有償資金70萬元，還款資金來源為企業(yè)未分配利潤、折舊和攤銷，經(jīng)計算有償資金最快償還期為1.05年（含建設期）。詳見附表8：借款還本付息計算表。6不確定分析

50、6.1盈虧平衡分析當以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點bep（達產(chǎn)正常年）時bep=固定成本/（銷售收入-可變成本-銷售稅金）*100%=10.35%以上測算說明，該項目生產(chǎn)負荷只要達到設計生產(chǎn)能力的10.35%，即可保本經(jīng)營。6.2敏感性分析各敏感性因素變化對全部投資所得稅前財務內(nèi)部收益率的影響見下表：序號變動幅度變動因素15%10%5%基準值-5%-10%-15%1銷售收入99%83%68%53%38%23%7%2經(jīng)營成本47%41%36%53%71%65%59%3投 資50%48%47%53%60%58%55%從以上分析可以看出，產(chǎn)品銷售收入的變化最敏感，其次是經(jīng)營成本的變化，投資的

51、變化敏感性最小，但變動幅度在10%以內(nèi)時，項目內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準內(nèi)容收益率10%，說明本項目有較強的抗風險能力。7財務評價結論經(jīng)過上述計算分析，該項目實施后，年銷售收入1540萬元（含增值稅），年平均利潤總額701.06萬元，銷售稅金及附加287.98萬元（含增值稅），盈虧平衡點10.35%,投資利潤率106.08%,投資利稅率149.65%,全部投資財務內(nèi)部收益率53%（所得稅后）,全部投資回收期2.87年（所得稅后）。第九章 環(huán)境影響評價1環(huán)境影響(1)中華人民共和國環(huán)境保護法；(2)中華人民共和國水土保持法及其實施條例；(3)(86)國環(huán)字第003號建設項目環(huán)境保護管理辦法；(4)

52、陜證發(fā)(1986)186號#省建設項目環(huán)境管理實施細則。2環(huán)境保護與治理措施該項目建成后再生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生少量粉塵，在廠房內(nèi)裝置通風除塵設備即可滿足環(huán)保要求。3環(huán)保部門意見第十章 農(nóng)民增收效果評價1農(nóng)民增收早在上世紀50年代末陜南秦巴山區(qū)的農(nóng)民已知曉軟木，一起被國家列為保護性開發(fā)利用的林產(chǎn)品，改革開放以后，由于國際市場的推動，我國軟木原材料大量出口，同時也推動了栓皮收購價格上升，從原來的400元一噸上升到1800元一噸左右，在農(nóng)民手中收購栓皮櫟的價格為600元左右。該項目投入生產(chǎn)后，我公司加對栓皮櫟形成大規(guī)模的廠家收購，預計在農(nóng)民手中收購栓皮櫟的價格為1500元左右，加之收購量是目前的3倍，所以農(nóng)民增收效果明顯。2其它影響評價由于高新技術對可再生栓皮（軟木）（剝了皮繼續(xù)生長，過十年往復剝皮）木、竹、草、纖維的高效利用和改進。不僅可為再生林、木、竹、草資源避開了新的用途，使軟木的附加值倍增，而且?guī)恿怂ㄆ?、木、竹、草價格上漲，增加了林農(nóng)的收入，激發(fā)了林農(nóng)保護栓皮櫪林、退耕還林的積極性，保護了自然資源、營造了生態(tài)環(huán)境。第十一章