銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》復(fù)習(xí)提綱

1、第一章公司信貸概述第一節(jié)公司信貸基礎(chǔ)一、公司信貸相關(guān)概念信貸、銀行信貸、公司信貸、貸款、承兌、擔(dān)保、信用證、減免交易保證金、信貸承諾、直接融資和間接融資二、公司信貸的基本要素 交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式、約束條件三、公司信貸的種類（一）按貨幣種類劃分：人民幣貸款、外幣貸款（二）按信用支付方式劃分：貸款、承兌、保函、信用證、承諾費(fèi)等（三）按貸款期限劃分：透支、短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款（四）按貸款用途劃分：固定資產(chǎn)貸款、基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、流動(dòng)資金貸款（五）按貸款主體的經(jīng)營(yíng)特性劃分：生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)貸款（六）按貸款經(jīng)

2、營(yíng)模式劃分：自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款、銀團(tuán)貸款（七）按貸款償還方式劃分：一次還清貸款、分期還清貸款（八）按貸款利率劃分：固利率貸款、浮動(dòng)利率貸款（九）按貸款保障方式劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（十）按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 第二節(jié) 公司信貸的基本原理一、公司信貸理論的發(fā)展（一）真實(shí)票據(jù)理論（商業(yè)貸款理論）（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論（三）預(yù)期收入理論（四）超貨幣供給理論二、公司信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程及其特征（一）信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程（二）信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征1、以償還為前提的支出，有條件的讓渡2、與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合3、產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)4、信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行

3、為軸心。三、公司信貸的原則（一）合法合規(guī)原則（二）效益性、安全性和流動(dòng)性原則（三）平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則（四）公平競(jìng)爭(zhēng)原則第二章公司信貸營(yíng)銷第一節(jié)目標(biāo)市場(chǎng)分析一、市場(chǎng)環(huán)境分析外部環(huán)境：宏觀環(huán)境、微觀環(huán)境內(nèi)部環(huán)境：銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析、銀行內(nèi)部資源分析、銀行自身能力分析市場(chǎng)環(huán)境分析的基本方法一一swot分析法（s （strength）表示優(yōu)勢(shì)， w（weakness 表示 劣勢(shì)，o （opportunity）表示機(jī)遇，t （threat）表* 脅。）二、市場(chǎng)細(xì)分（一）含義市場(chǎng)細(xì)分就是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分后的客戶需求在一個(gè)或多個(gè)方面具有相同或相近的特征，以便

4、確定客戶政策。（二）作用1、有利于選擇目標(biāo)市場(chǎng)和制定營(yíng)銷策略；2、 有利于發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)， 開(kāi)拓新市場(chǎng)， 更好地滿足不同客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需要；3、有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場(chǎng)，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。（三）公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分1、按區(qū)域細(xì)分：商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū) 的市場(chǎng)密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，并將整體市場(chǎng) 劃分成不同的小市場(chǎng)。2、按產(chǎn)業(yè)細(xì)分：總的來(lái)說(shuō)，一國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè) 等。在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進(jìn)一步細(xì)分，如依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)合 并為物質(zhì)生產(chǎn)部門，將第三產(chǎn)業(yè)

5、分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識(shí)、服務(wù)生產(chǎn)部門。此外，按生命周期不同， 可劃分為朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)和夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。 按生產(chǎn)要素的密集程度不同， 可劃分為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)、 資本（資金）密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)（知識(shí)）密集型產(chǎn)業(yè)等。3、按規(guī)模細(xì)分：企業(yè)規(guī)模認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)包括以下幾個(gè)因素：年?duì)I業(yè)額、員工人數(shù)、固定資產(chǎn)總 值、 資產(chǎn)規(guī)模等。 一般來(lái)說(shuō)， 被廣泛運(yùn)用 的做法是將企業(yè)按其規(guī)模劃分為大、中、小型企業(yè)。4、按所有者性細(xì)分：國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)主制 企業(yè)（四）細(xì)分市場(chǎng)評(píng)估1、市場(chǎng)容量分析2、結(jié)構(gòu)吸引力分析3、市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析4、獲利狀況分析5、風(fēng)險(xiǎn)分析三、市場(chǎng)選擇和*1、市場(chǎng)選擇（ 1）目標(biāo)市場(chǎng)的概念：目

6、標(biāo)市場(chǎng)是指銀行為滿足現(xiàn)實(shí)或潛在的客戶需求，在市場(chǎng)細(xì)分基礎(chǔ) 上確定的將要進(jìn)入并重點(diǎn)開(kāi)展?fàn)I銷活動(dòng)的特定的細(xì)分市場(chǎng)。 市場(chǎng)細(xì)分是目標(biāo)市場(chǎng)確定的前提 和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市場(chǎng)則是市場(chǎng)細(xì)分的目的。（ 2）選擇目標(biāo)市場(chǎng)的含義（ 3）選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求2、市場(chǎng)定位（ 1）市場(chǎng)定位的含義（ 2）市場(chǎng)定位的內(nèi)容（ 3）市場(chǎng)定位的步驟：識(shí)別重要屬性；制定定位圖；定位選擇；執(zhí)行定位。第二節(jié) 營(yíng)銷策略一、產(chǎn)品營(yíng)銷策略（一）銀行公司信貸產(chǎn)品概述（二）產(chǎn)品組合策略（三）產(chǎn)品生命周期策略二、定價(jià)策略（一）貸款定價(jià)原則：利潤(rùn)最大化原則、擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則、保證貸款安全原則（二）貸款價(jià)格的構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)領(lǐng)

7、余額、隱含價(jià)格（三）影響貸款價(jià)格的主要因素：貸款成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、借款人與銀行的關(guān) 系、銀行貸款的目標(biāo)收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本（四）公司貸款定價(jià)基本方法：成本加成定價(jià)法、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型（五）銀行公司信貸產(chǎn)品定價(jià)策略：高額定價(jià)策略、滲透定價(jià)策略、關(guān)系定價(jià)策略三、營(yíng)銷渠道策略（一）營(yíng)銷渠道的含義（二）公司信貸營(yíng)銷渠道分類：按營(yíng)銷渠道模式、按營(yíng)銷渠道場(chǎng)所（三）公司信貸營(yíng)銷渠道策略：直接/ 間接營(yíng)銷渠道策略、單/多渠道策略、結(jié)合產(chǎn)品生命周 期的營(yíng)銷渠道策略、組合營(yíng)銷渠道策略四、促銷策略廣告、人員促銷、公共宣傳和公眾關(guān)系、銷售促進(jìn)第三節(jié) 營(yíng)銷管理一、營(yíng)銷

8、計(jì)劃二、營(yíng)銷組織（一）含義（二）設(shè)立原則（三）組織形式：直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制、客戶經(jīng)理制三、營(yíng)銷領(lǐng)導(dǎo) 指揮、激勵(lì)、協(xié)調(diào)、溝通四、營(yíng)銷控制 年度計(jì)劃控制、反復(fù)能力控制、效率控制、戰(zhàn)略控制、風(fēng)險(xiǎn)控制 第三章貸款申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查第一節(jié) 借款人一、借款人應(yīng)具備的資格和基本條件（一）資格（二）基本條件（三）應(yīng)符合的要求二、借款人的權(quán)利和義務(wù)（一）權(quán)利（二）義務(wù)第二節(jié) 貸款申請(qǐng)受理一、面談訪問(wèn)（一）面談準(zhǔn)備（二）面談內(nèi)容“6別指：品德（character）、資本（capital）、還款能力（capacity）抵押（collateral）、 經(jīng)營(yíng)環(huán)境（ condition ）和控制（ contro

9、l） 。二、內(nèi)部意見(jiàn)反饋（一）面談情況匯報(bào)（二）撰寫會(huì)談紀(jì)要三、貸款意向階段（一）貸款意向書的出具（二）貸款申請(qǐng)材料準(zhǔn)備第三節(jié) 貸前調(diào)查一、貸前調(diào)查的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研（二）搜尋調(diào)查（三）委托調(diào)查（四）其他方法二、貸前調(diào)查的內(nèi)容（一）貸款合法合規(guī)性調(diào)查（二）貸款安全性調(diào)查（三）貸款效益性調(diào)查第四節(jié) 貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求（一）商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求（二）商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求第四章第四章第一節(jié) 概述借款需求分析 一、借款需求的含義二、借款需求分析的意義三、借款需求的影響因素第二節(jié) 借款需求分析的內(nèi)容一、銷售變化引起的需求（一）季節(jié)性銷售增長(zhǎng)（二）長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)1、資產(chǎn)增

10、長(zhǎng)的模式2、可持續(xù)增長(zhǎng)率的計(jì)算sgr=roe rr/ （1-roe rr）其中：sgr表示可持續(xù)增長(zhǎng)率； roe 為資本回報(bào)率， 即凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益的比率； rr 為 留存比率，rr=1紅利支付率。3、可持續(xù)增長(zhǎng)率的作用二、資產(chǎn)變化引起的需求（一）資產(chǎn)效率的下降（二）固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張：重置、擴(kuò)張 固定資產(chǎn)使用率=累計(jì)折舊/ 總折舊固定資產(chǎn)m00%固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)/折舊支出（三）長(zhǎng)期投資三、負(fù)債和分紅變化引起的需求（一）商業(yè)信用的減少和改變（二）債務(wù)重組（三）紅利的變化四、其他變化引起的需求（一）利潤(rùn)率下降（二）非預(yù)期性支出第三節(jié) 借款需求與貸款結(jié)構(gòu)（一）季節(jié)性銷售模式（二

11、）銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期（三）資產(chǎn)使用效率下降（四）固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張（五）長(zhǎng)期投資（六）商業(yè)信用的減少和改變（七）債務(wù)重構(gòu)（八）盈利能力不足（九）額外的或非預(yù)期性支出第五章貸款環(huán)境分析第一節(jié) 國(guó)家與地區(qū)分析一、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析（一）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析特點(diǎn)（二）衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的方法 國(guó)際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的方法， 只是 不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、 權(quán)重設(shè)置、 打分的掌握及計(jì)算方法上有所差別。（1） 1） 歐洲貨幣提出的計(jì)算方法政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重各為 25%，債務(wù)指標(biāo)占10%的權(quán)重，違約債務(wù)或重新安排的債務(wù)情況占10%的權(quán)重，信貸評(píng)級(jí)占 10%的權(quán)重，獲得銀行融資的能

12、力占 5%的權(quán)重， 獲得短期 融資的能力占5%的權(quán)重， 進(jìn)入資本市場(chǎng)的能力占5%的權(quán)重，福費(fèi)廷的折扣占 5%的權(quán)重。 總分的計(jì)算公式為：a a/ （b-c） x （d-c）其中：a是范疇權(quán)重，b是范 圍內(nèi)的最低值， c 是范圍內(nèi)的最高值， d 是個(gè)體值。在債務(wù) 指標(biāo)和違約債務(wù)的 計(jì)算中，要將b、 c 顛倒過(guò)來(lái)，最低值權(quán)重最高，最高值權(quán)重為 0。（2） prs集團(tuán)的計(jì)算方法 國(guó)家綜合風(fēng)險(xiǎn)（crr） =0.5 x（pr+ fr+er） 其 中： pr 為政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)， 取值 0100； fr 為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)， 取值 050； er 為 經(jīng)濟(jì)風(fēng) 險(xiǎn)評(píng)級(jí)， 取值 050。 crr 分值 100 風(fēng)險(xiǎn)最

13、低， 0 風(fēng)險(xiǎn)最高。 分值在 050 分之間，代表風(fēng)險(xiǎn)非常高；而85100 分則代表風(fēng)險(xiǎn)非常低。（3） 世界市場(chǎng)研究中心（ wmrc ）的計(jì)算方法其思路是將每個(gè)國(guó)家六項(xiàng)考慮因素中的每一項(xiàng)都給出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分， 分值1-5， 表示最低風(fēng)險(xiǎn)， 1 5 表示最高風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)最小的增加值是0.5。 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的最終衡量根據(jù)權(quán)重， 綜合六個(gè) 因素打分情況得出。 其中政治、 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)各占 25%的權(quán)重， 法律和稅收各占 15%， 運(yùn)作和 安全性各占 10%。二、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析（一）外部風(fēng)險(xiǎn)分析1、區(qū)域自然條件分析2、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析3、區(qū)域市場(chǎng)化程度的法制框架分析4、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策分析5、區(qū)域政府行為和政府信用分

14、析（二）內(nèi)部因素分析1、信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）2、盈利性3、流動(dòng)性第二節(jié) 行業(yè)分析一、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)概念及其產(chǎn)生（一）概念（二）產(chǎn)生1、受經(jīng)濟(jì)周期的影響 2、受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響 3、受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響 4、受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響 5、受國(guó)家政策的影響 6、受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響 二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 （一）波特五力模型1、新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘 2、替代品的威脅 3、買方的討價(jià)還價(jià)能力 4、供方的討價(jià)還價(jià)能力 5、現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力 （二）行業(yè)成熟度1、行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度 2、替代品潛在威脅 3、成本結(jié)構(gòu) 4、經(jīng)濟(jì)周期 5、進(jìn)入壁壘 6、行業(yè)政策法規(guī) 三、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作表 （一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表主要內(nèi)容 （二）注意

15、事項(xiàng)第六章第六章客戶分析第一節(jié) 客戶品質(zhì)分析一、客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析（一）客戶歷史分析（二）法人治理結(jié)構(gòu)分析（三）股東背景（四）高管人員的素質(zhì)（五）信譽(yù)狀況二、客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況（一）供應(yīng)階段分析（二）生產(chǎn)階段分析（三）銷售階段分析（四）產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析 第二節(jié) 客戶財(cái)務(wù)分析一、概述（一）客戶財(cái)務(wù)分析的含義（二）客戶財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容（三）財(cái)務(wù)報(bào)表分析的資料（四）財(cái)務(wù)分析的方法1、趨勢(shì)分析法2、結(jié)構(gòu)分析法3、比率分析法4、比較分析法5、因素分析法二、資產(chǎn)負(fù)債表分析（一）資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)成（二）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析（三）資金結(jié)構(gòu)分析三、損益表分析（一）損益表的調(diào)整（二）損益表的結(jié)構(gòu)分析四、財(cái)務(wù)報(bào)表的綜合分

16、析（一）盈利能力分析（盈利比率）（1）、銷售利潤(rùn)率（毛利率）銷售利潤(rùn)率（毛利潤(rùn)率）=銷售利潤(rùn)/銷售收入凈額m00%銷售利潤(rùn)=銷售收入凈額銷售成本銷售費(fèi)用銷售稅金及附加（2）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售收入凈額x100%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=銷售 利潤(rùn)管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用（3）稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率 稅前利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/銷售收入凈額100%利潤(rùn) 總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資凈收益+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷售收入凈額x 100%凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額所得稅（4）成本費(fèi)用利潤(rùn)率 成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額x 100%成本費(fèi) 用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用（二）償債能力分析1

17、、長(zhǎng)期償債能力分析（1）資產(chǎn)負(fù)債率 資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債比率）=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額x 100%（2）負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債與所有者權(quán)益比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益x100%（3）負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率 負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率=負(fù)債總額 /有形凈資產(chǎn) x 100%有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn) 利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn) 總額利息費(fèi)用） / 利息費(fèi)用2、短期償債能力分析（1）流動(dòng)比率 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100%（2）速動(dòng)比率 速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100%其中，速動(dòng)資產(chǎn)是指易于 立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用（3）現(xiàn)金比率

18、現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100%其中，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速 動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)*款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券 營(yíng)運(yùn)資金= 流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債（三）營(yíng)運(yùn)能力分析1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額x 100%資產(chǎn)平均 總額=（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/22、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值x 100% 固定資產(chǎn)平均凈值=（年初固定資產(chǎn)凈值十年末固定資產(chǎn)凈值）/23、應(yīng)*款周轉(zhuǎn)率 應(yīng)*款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)*款平均余額x 100%賒銷收 入凈額=銷售收入現(xiàn)銷收入銷售退回銷售折讓銷售折扣應(yīng)*款平均余額=（期初應(yīng)*款余額+期末應(yīng)*

19、款余額）/2應(yīng)*款回收期數(shù)=計(jì)算期天數(shù)/ 應(yīng)*款周轉(zhuǎn)次數(shù)=應(yīng)*款平均余額x計(jì)算期天數(shù)/賒銷收入凈 額4、存貨周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨余額x 100%平均存貨余額= （期初存貨余額+期末存貨余額）/2存貨持有天數(shù)=計(jì)算期天數(shù)/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額x計(jì)算期天數(shù)/銷貨成本5、資產(chǎn)收益率 資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤(rùn)/資產(chǎn)平均總額x 100%資產(chǎn)美元總額二（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/26、所有者權(quán)益收益率 所有者權(quán)益收益率=利潤(rùn)總額/有形凈資產(chǎn)x 100% 五、現(xiàn)金流量分析（一）現(xiàn)金及現(xiàn)金流量的概念（二）現(xiàn)金流量的計(jì)算現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量融資活動(dòng)的現(xiàn)

20、金凈流量1、具體內(nèi)容2、計(jì)算方法第三節(jié) 客戶信用評(píng)級(jí)（一）客戶信用評(píng)級(jí)的概念（二）評(píng)級(jí)因素及方法1、評(píng)級(jí)因素2、客戶信用評(píng)級(jí)方法（ 1）定性分析方法5cs：品德（character ）、資本（capital ）、還款能力（capacity ）、抵押（ collateral ） 、經(jīng)營(yíng)環(huán) 境（ condition ） 5ps ：個(gè)人因素（ personal ） 、資 金用途因素 （ purpose） 、 還款來(lái)源因素（ payment） 、 保障因素 （ protection ） 、企業(yè)前景因素（ perspective ）（ 2）定量分析方法（三）操作程序和調(diào)整1、信用評(píng)級(jí)操作程序2、信用評(píng)級(jí)

21、的調(diào)整第四節(jié) 授信額度一、授信額度的定義（一）單筆貸款授信額（二）借款企業(yè)額度（三）集團(tuán)借款企業(yè)額度二、授信額度的決定因素三、授信額度的確立流程第七章貸款擔(dān)保分析第一節(jié) 貸款擔(dān)保概述一、擔(dān)保的概念二、貸款擔(dān)保的作用三、貸款擔(dān)保的分類第二節(jié) 貸款抵押分析一、貸款抵押設(shè)定條件（一）抵押的范圍（二）貸款抵押額度的確定1、抵押物的認(rèn)定2、抵押物的估價(jià)3、貸款抵押額度的確認(rèn)4、抵押合同的簽訂（三）抵押的效力1、抵押擔(dān)保的范圍2、抵押物的轉(zhuǎn)讓3、抵押物的保全4、抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)二、貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析（一）貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析（二）貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范第三節(jié) 貸款質(zhì)押分析一、質(zhì)押與抵押的區(qū)別（一）質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的

22、標(biāo)的物的范圍不同；（二）標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同；（三）對(duì)標(biāo)的物的保管義務(wù)不同；（四）受償順序不同；（五）能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同；（六） 對(duì)標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同。二、貸款質(zhì)押設(shè)定條件（一）質(zhì)押的范圍（二）質(zhì)押材料（三）質(zhì)物的合法性（四）質(zhì)押價(jià)值、質(zhì)押率的確定（五）質(zhì)押的效力三、貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分析（一）貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分析（二）貸款質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)防范第四節(jié) 貸款保證分析一、保證人資格與條件（一）保證人資格（二）保證人評(píng)價(jià)二、貸款保證風(fēng)險(xiǎn)分析（一）貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素（二）貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)防范第八章 貸款項(xiàng)目評(píng)估第一節(jié)概述一、基本概念二、項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容（一）項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估（二）項(xiàng)目建設(shè)配套條

23、件評(píng)估（三）項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估（四）借款人的人員情況及管理水平（五）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估（六）貸款擔(dān)保評(píng)估（七）銀行效益評(píng)估三、項(xiàng)目評(píng)估的要求和組織四、項(xiàng)目評(píng)估的意義第二節(jié)項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析一、項(xiàng)目背景分析（一）宏觀背景（二）微觀背景二、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析（一）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的主要相關(guān)因素（二）市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的內(nèi)容三、生產(chǎn)規(guī)模分析（一）項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素（二）項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估的內(nèi)容（三）項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估的方法四、原輔料供給分析（一）質(zhì)量、供應(yīng)數(shù)量，價(jià)格、運(yùn)費(fèi)及其變動(dòng)趨勢(shì),（二）存儲(chǔ)設(shè)施條件五、技術(shù)及工藝流程分析（一）產(chǎn)品技術(shù)方案分析（二）工藝技術(shù)方案分析（三）設(shè)備評(píng)估（四）工程設(shè)計(jì)方案的評(píng)估六、項(xiàng)目環(huán)境條件分析（一）項(xiàng)目

24、建設(shè)條件分析（二）項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析七、項(xiàng)目組織與人力資源分析（一）項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)分析（二）人力資源分析第三節(jié)項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析一、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查（一）項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查（二） 固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)、 遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法的審查1、固定資產(chǎn)（1）平均年限法固定資產(chǎn)年折舊率=（1預(yù)計(jì)的凈殘值率）x 100好折舊年限 固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值x年折舊率預(yù)計(jì)凈殘值率一般取3%5%（ 2）快速折舊法雙倍余額遞減法年折舊率=2/折舊年限 年折舊額=固定資產(chǎn)賬面凈值x年折舊率 在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計(jì)的殘值后的凈額平均折舊年數(shù)總和法年折

25、舊率=（折舊年限一已使用年限）+折舊年限（年折舊額=（固定資產(chǎn)原值-預(yù)計(jì)凈殘值）x年折舊率2 、 無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)采用平均年限法。 無(wú)形資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限分期攤銷， 無(wú)形 產(chǎn)規(guī)定有效期限的， 按規(guī)定期限平均攤銷； 沒(méi)有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計(jì)使用期限或者不少于 10 年的期限平均攤銷。 遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限分期攤銷。（三）成本的審查（四）銷售收入審查（五）稅金的審查（六）利潤(rùn)的審查二、項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析三、項(xiàng)目盈利能力分析（一）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（二）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值率（三）凈現(xiàn)值率（四）投資回收期（五）投資利潤(rùn)率（六）資本金利潤(rùn)率 四、項(xiàng)目清償能力分析（一）資產(chǎn)負(fù)債率 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債

26、合計(jì)/資產(chǎn)合計(jì)x 100%（二） 貸款償還期 項(xiàng)目歸還貸款所需的時(shí)間是貸款償還期。 貸款償還期的計(jì)算有兩個(gè)目的：（ 1） 在還款時(shí)間及還款方式既定的情況下， 計(jì)算項(xiàng)目能否滿足還款要求， 這時(shí)可以采用綜合還貸的方式；（ 2）以最大能力法計(jì)算項(xiàng)目貸款償還期。（三）流動(dòng)比率流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100%（四）速動(dòng)比率速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債x 100喉（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用）/流動(dòng)負(fù)債總額x 100%五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表（一）基本財(cái)務(wù)報(bào)表（二）評(píng)估報(bào)表設(shè)置說(shuō)明（三）基本財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和使用說(shuō)明六、項(xiàng)目不確定性分析（一）盈虧平衡分析（二）敏感性分析第九章 貸款審批和發(fā)放管

27、理第一節(jié)貸款報(bào)審材料一、短期貸款報(bào)審材料（1） 內(nèi)容 借款申請(qǐng)文件借款人資信審查文件 貸款擔(dān)保文件借款用途證明文件 貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料（二）應(yīng)注意的一些問(wèn)題 臨時(shí)性貸款周轉(zhuǎn)性貸款 出口打包貸款票據(jù)貼現(xiàn)二、中長(zhǎng)期貸款報(bào)審材料（一）內(nèi)容1、借款申請(qǐng)文件2、借款人資信審查文件3、項(xiàng)目立項(xiàng)文件4、項(xiàng)目配套文件5、貸款擔(dān)保文件6、開(kāi)戶及保險(xiǎn)7、其他有關(guān)商務(wù)合同（二）應(yīng)注意的一些問(wèn)題1、對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款2、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款3、出口賣方信貸4、進(jìn)口買方信貸與混合貸款5、福費(fèi)廷：福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或

28、由其簽發(fā)的本票） ，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。6、銀團(tuán)貸款7、項(xiàng)目融資第二節(jié)貸款審查及審批一、貸款審查二、貸款審批第三節(jié) 貸款發(fā)放管理一、貸款的發(fā)放（一）貸款發(fā)放管理的重要性（二）貸款發(fā)放的條件1、先決條件2、擔(dān)保手續(xù)的完善（三）貸款發(fā)放的原則1、計(jì)劃、比例放款原則 2、進(jìn)度放款原則 3、資本金足額原則 （四）貸款發(fā)放的審查1、貸款合同審查 2、提款期限審查 3、用款申請(qǐng)材料審查 4、有關(guān)賬戶審查 5、提款申請(qǐng)書、借款憑證審查 （五）放款操作程序1、操作程序 2、注意事項(xiàng) 二、停止發(fā)放貸款的情況 （一）挪用貸款的情況 （二）其他違約情況 （三）違約后的處理第十章貸后管理第一節(jié)

29、對(duì)借款人的貸后監(jiān)控一、經(jīng)營(yíng)狀況監(jiān)控二、管理狀況監(jiān)控三、財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控四、與銀行往來(lái)情況監(jiān)控 第二節(jié) 擔(dān)保管理一、保證人管理（一）審查保證人的資格（二）分析保證人的保證實(shí)力（三）了解保證人的保證意愿二、抵（質(zhì)）押品管理三、擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制（一）追加擔(dān)保品，確保抵押效益（二）追加保證人 第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序（一）信用信息的收集和傳遞（二）風(fēng)險(xiǎn)分析（三）風(fēng)險(xiǎn)處置（四）后評(píng)價(jià)二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法（一）黑色預(yù)警法：不引入警兆自變量，只考察警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng) 特征。各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖都可以看作是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。（2） 藍(lán)色預(yù)警法： 側(cè)

30、重定量分析， 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為： 指數(shù)預(yù)警法，即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警。其中，應(yīng)用范圍最廣泛的是擴(kuò)散指數(shù)，是指全部警兆指數(shù)中個(gè)數(shù)處于上升的警兆指數(shù)所占比重。當(dāng)這一指數(shù)大于0.5時(shí)表示 風(fēng)險(xiǎn)正在上升，小于0.5 時(shí)表示風(fēng)險(xiǎn)正在下降 。 統(tǒng)計(jì)預(yù)警法， 是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析， 確定先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)， 結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)報(bào)警度。（三）紅色預(yù)警法：重視定量分析和定性分析相結(jié)合。其流程是：首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有 利因素與不利因素進(jìn)行全面分析； 其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析；最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分

31、析專家的 直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系（一）有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)（二）有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)（三）有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置 第四節(jié) 信貸業(yè)務(wù)到期處理一、貸款償還操作及提前還款處理（一）貸款償還的一般操作過(guò)程（二）借款人提前歸還貸款的操作過(guò)程二、貸款展期處理（一）貸款展期的申請(qǐng)（二）貸款展期的審批1 、分級(jí)審批制度2 、貸款展期的擔(dān)保問(wèn)題 3 、轉(zhuǎn)貸款的展期問(wèn)題（三）展期貸款的管理1 、貸款展期的期限2 、貸款展期后的利率（四）展期貸款的償還三、依法收貸（一）含義（二）對(duì)象、程序和內(nèi)容（三）應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題四、貸款總結(jié)評(píng)價(jià)第五節(jié) 檔案管理一、檔案管理的原則和要求（一）集中統(tǒng)一

32、管理原則（二）分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式二、貸款文件的管理（一）貸款文件分類（二）貸款文件管理三、貸款檔案的管理（一）保管期限分類（二）貸款檔案管理（三）貸款檔案的銷毀四、客戶檔案的管理（一）保管（二）客戶檔案第十一章貸款風(fēng)險(xiǎn)分類第一節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類概述一、貸款分類的含義和標(biāo)準(zhǔn)（1） 含義： 貸款分類是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要， 定期對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查的結(jié)果分析歸類。（2） 標(biāo)準(zhǔn)： 貸款分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是 判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。二、貸款分類的意義三、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會(huì)計(jì)原理（一）歷史成

33、本法（二）市場(chǎng)價(jià)值法（三）凈現(xiàn)值法（四）合理價(jià)值法第二節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法一、基本信貸分析（一）貸款目的分析（二）還款來(lái)源分析（三）資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析（四）還款記錄分析二、還款能力分析三、還款可能性分析（一）擔(dān)保狀況分析（二）非財(cái)務(wù)因素分析四、確定分類結(jié)果（一）正常類貸款（二）關(guān)注類貸款（三）次級(jí)類貸款（四）可疑類貸款（五）損失類貸款第三節(jié) 貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提一、貸款損失準(zhǔn)備金的含義和種類（一）含義（二）種類1、普通準(zhǔn)備金2、專項(xiàng)準(zhǔn)備金3、特別準(zhǔn)備金二、貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)和比例（一）計(jì)提基數(shù)（二）計(jì)提比率三、貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則（一）審慎會(huì)計(jì)原則（二）及時(shí)性和充足性原則四、貸款損失準(zhǔn)

34、備金的計(jì)提方法（一）對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金非正常類貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金（三）對(duì)正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金（四）計(jì)提特別準(zhǔn)備金（五）匯總各類準(zhǔn)備金（六）根據(jù)其他因素對(duì)貸款損失準(zhǔn)備金總體水平進(jìn)行調(diào)整第十二章第十二章不良貸款管理第一節(jié) 概述一、不良貸款的定義二、不良貸款的成因三、不良貸款的處置方式（一）現(xiàn)金清收（二）重組（三）以資抵債（四）呆賬核銷第二節(jié) 現(xiàn)金清收一、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備（一）債權(quán)維護(hù)（二）財(cái)產(chǎn)清查二、常規(guī)清收三、依法清收（一）提起訴訟（二）財(cái)產(chǎn)保全（三）申請(qǐng)支付令（四）申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行（五）申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)第三節(jié)重組3一、重組的概念和條件二、貸款重組的方式（一）變更擔(dān)保條件（二）調(diào)整還款期限

35、（三）調(diào)整利率（四）借款企業(yè)變更（五）減免貸款利息三、司法性貸款重組（一）破產(chǎn)重整（二）我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定的和解與整頓程序 第四節(jié) 以資抵債一、以資抵債的條件及抵債資產(chǎn)的范圍二、抵債資產(chǎn)的接收三、抵債資產(chǎn)管理（一）抵債資產(chǎn)的管理原則1、嚴(yán)格控制原則2、合理定價(jià)原則3、妥善保管原則4、及時(shí)處置原則（二）抵債資產(chǎn)的保管（三）抵債資產(chǎn)的處置（四）監(jiān)督檢查（五） 考核 待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià) （列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）x100%待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率= 已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值/已處理抵債資產(chǎn)總價(jià) （原列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）x100%第五節(jié) 呆

36、賬核銷一、呆賬的認(rèn)定二、呆賬核銷的申報(bào)與審批三、呆賬核銷后的管理（一）檢查工作（二）抓好催收工作（三）認(rèn)真做好總結(jié)附錄1貸款通則（中國(guó)人民銀行1996 年 6 月 28 日）一、總則 制定目的、適用范圍、貸款業(yè)務(wù)原則、監(jiān)管機(jī)關(guān)。二、 貸款種類 自營(yíng)貸款、 委托貸款和特定貸款短期貸款、 中期貸款和長(zhǎng)期貸款信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三、貸款期限和利率貸款期限貸款展期 貸款利率的確定貸款利息的計(jì)收貸款的貼息貸款停息、減息、緩息和免息四、借款人借款人的資格條件借款人的權(quán)利借款人的義務(wù)對(duì)借款人的限制五、貸款人貸款人的資格條件貸款人的權(quán)利貸款人的義務(wù)對(duì)貸款人的限制六、貸款程序貸款申請(qǐng)對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)

37、估貸款調(diào)查貸款審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款歸還。7、 不良貸款監(jiān)管對(duì)貸款人的要求不良貸款界定不良貸款的登記不良貸款的考核 不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷8、 貸款管理責(zé)任制 分級(jí)經(jīng)營(yíng)管理貸款審查委員會(huì)建立審貸分離制建立貸款分級(jí)審批制 建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制 建立駐廠信貸員制度建立離職審計(jì)制9、 貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾韺?duì)貸款人的要求不同情形下的貸款債權(quán)保全和清償：對(duì)處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造等過(guò)程中的借款人對(duì)實(shí)行承包、租賃經(jīng)營(yíng)的借款人對(duì)股份制改造的借款人對(duì)聯(lián)營(yíng)后組成新的企業(yè)法人的借款人對(duì)合并 （兼并） 的借款人 對(duì)與外商合資 （合作）的借款人對(duì)分立的借款人對(duì)產(chǎn)權(quán)有償 * 或申請(qǐng)解

38、散的借款人對(duì)破產(chǎn)的借款人十、 貸款管理特別規(guī)定建立貸款主辦行制度銀團(tuán)貸款管理特定貸款管理非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款管理異地貸款、 存款管理信貸資金不得用于財(cái)政支出 不得經(jīng)營(yíng)存貸款等金融業(yè)務(wù)的單位十一、罰則 貸款人違反有關(guān)規(guī)定的處罰 強(qiáng)令銀行發(fā)放貸款或提供擔(dān)保的處罰借款人違反有關(guān)規(guī)定的處罰 無(wú)權(quán)單位擅自發(fā)放貸款及企業(yè)間違規(guī)借貸的處罰復(fù)議的規(guī)定十二、附則 另行制定貸款管理辦法的機(jī)構(gòu)及貸款種類 實(shí)施細(xì)則管理法律效力解釋機(jī)構(gòu)施行日期2銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（銀監(jiān)發(fā) 2007 68 號(hào)）一、總則 制定目的、適用范圍、銀團(tuán)貸款釋義銀行開(kāi)辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的原則、銀行業(yè)協(xié)會(huì)在銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)中的職責(zé)二、銀團(tuán)貸款成員 銀團(tuán)貸款成員

39、授信原則、成員分類銀團(tuán)貸款牽頭行的釋義、牽頭行的主要職責(zé)牽頭行的承貸份額要求、 牽頭行分銷銀團(tuán)貸款的方式 銀團(tuán)代理行的釋義、代理行的主要職責(zé)代理行的責(zé)任處理、銀團(tuán)參加行的釋義和主要職責(zé) 擔(dān)保代理行的釋義三、銀團(tuán)貸款發(fā)起和籌組鼓勵(lì)采取銀團(tuán)貸款方式的情形銀團(tuán)貸款的發(fā)起銀團(tuán)貸款的籌組： 鼓勵(lì)采取銀團(tuán)貸款的情形銀團(tuán)貸款的發(fā)起銀團(tuán)貸款的籌組： 牽頭行工作總述銀團(tuán)貸款信息備忘錄的要求銀團(tuán)貸款邀請(qǐng)函 銀行決策是否參與銀團(tuán)貸款 牽頭行確定各銀團(tuán)成員貸款份額四、銀團(tuán)貸款協(xié)議釋義和主要條款銀團(tuán)貸款成員間權(quán)利義務(wù)關(guān)系 對(duì)銀團(tuán)貸款成員的要求對(duì)借款人的要求五、銀團(tuán)貸款管理 日常管理工作 銀團(tuán)會(huì)議的召開(kāi)和職能 銀團(tuán)會(huì)議商議的重大事項(xiàng) 借款人提前還款的規(guī)定銀團(tuán)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的處理對(duì)銀團(tuán)成員在銀團(tuán)外向同一項(xiàng)目提供貸款或授信的限制 對(duì)借款人相關(guān)違約行為的處理銀團(tuán)貸款成員 * 貸款的規(guī)定 銀團(tuán)貸款有關(guān)信息報(bào)送的規(guī)定對(duì)開(kāi)辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)銀行的管理要求 對(duì)大型集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)防范六、銀團(tuán)貸款收費(fèi) 釋義和原則 具體項(xiàng)目和收取方式 費(fèi)用支付者、費(fèi)用種類和金額訴確定牽頭行的禁止行為3商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令（ 2003 年第 5 號(hào)） ）一、總則 制定目的 商業(yè)銀行釋義集團(tuán)客戶釋義授信業(yè)務(wù) 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客