公司行財務部崗位職責說明

1、財務部職能及崗位職責財務部部門職責直接上級：總經理 下屬部門：財務部 部門性質：公司進行經營核算并進行現金支付管理的金融管理部門。 管理權限：有權對下屬部門經營活動和財務收支進行反映和指導和監(jiān)督；公司資金運作管理；負責公司所屬單位、控股(參股)公司范圍內的審計和監(jiān)督；負責倉庫日常工作的全面管理。管理職能：財務部是企業(yè)財務工作的管理、核算、監(jiān)督指導部門、其管理職能是根據企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務預算，并對預算的實施情況進行管理；其核算職能是對公司的生產經營、資金運行情況進行核算;其預警提示職能是對于董事長、總經理反饋公司資金的營運預警和提示。 主要職責： 1、貫徹執(zhí)行會計法及國家有關各項法規(guī)

2、和規(guī)章制度； 2、制定企業(yè)財務管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行； 3、配合協(xié)助企業(yè)年度目標任務的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務計劃，編制并上報企業(yè)年度財務預算，指導企業(yè)司的財務活動； 4、負責企業(yè)的財務管理、資金籌集、調撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金； 5、負責成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法；6、負責企業(yè)網上銀行的安全與正常運營；7、負責企業(yè)的資產管理、債權債務的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理；8、負責企業(yè)年度財務決算工作，審核、編制上級有關財務報表，并進行綜合分析； 9、負責企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關規(guī)

3、章制度，保證會計信息真實、準確和完整； 10、負責企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅； 11、負責財務會計憑證、賬簿、報表等財務檔案的分類、整理和移交檔案；人員配置： 財務經理1名、成本會計1名、銷售會計1名、出納1名、審計1名財務部經理出納審計銷售會計成本會計財務經理職務說明書崗位名稱財務經理崗位編號所在部門財務部崗位定員1直接上級總經理工資等級直接下級成本會計、銷售會計、出納、審計薪酬類型所轄人員4個工作人員崗位分析日期2013年4月本職：負責組織公司會計核算、財務管理工作，控制公司成本費用，分析公司財務狀況職責與工作任務：職責一職責表述：協(xié)助總經理制定財務規(guī)劃工作任務根據公

4、司發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財務規(guī)劃負參與公司重大財務問題的決策關注外部資金市場動態(tài)，及時為公司重大經營決策決策提供信息支持職責二職責表述：組織公司財務預算、決算工作任務根據公司經營目標，組織和指導各部門編制財務預算匯總各部門預算，組織編制公司財務預算、成本計劃、利潤計劃根據公司經營情況，組織審核修正財務預算監(jiān)督各部門預算執(zhí)行情況，并及時向總經理匯報定期組織財務決算，組織制作決算報告職責三職責表述：組織公司成本核算工作任務組織公司成本估算，提出成本控制指標建議參與公司銷售基準價格制定及修訂、采購基準價格制定及修訂負責組織產品銷售成本核算、研發(fā)成本核算、營銷服務成本核算、人工成本等各項成本核算職責四職責

5、表述：負責財務監(jiān)督與管理工作工作任務監(jiān)督產品采購與入庫工作，確保入庫記錄與記賬的真實、準確監(jiān)督庫存產品保管與出庫工作，定期組織盤存監(jiān)督督促應收帳款的回收與檢查，組織對不良債權處置組織審核所有購銷合同定期組織固定資產、流動資金清查、核實負責組織稅務籌劃，合法納稅職責五職責表述：組織公司財務分析工作任務定期組織編制會計報表定期組織編制財務狀況說明書，分析公司償債能力、經營能力、盈利能力、成長能力，并提出財務建議組織對公司對外投資項目的財務分析與評價，并提出財務建議職責六職責表述：監(jiān)督指導會計、現金出納管理工作任務監(jiān)督指導會計分類記帳，填制傳票，保證各類憑證準確、真實、完整監(jiān)督審核各類日記賬、總賬、

6、分類賬填制監(jiān)督公司現金存款與出納管理職責七職責表述：合理安排資金運用，保證滿足經營活動資金需求工作任務負責資金預算的執(zhí)行與監(jiān)督制定年度與月度資金計劃負責制定信貸計劃，組織資金籌措、調度及清償組織編寫財務收支計劃組織編寫資金運用分析報告，并定期上報職責八職責表述：內部組織管理工作工作任務制定和完善財務管理的各項制度，監(jiān)督檢查執(zhí)行情況負責公司財務人員隊伍建設，提出對下屬人員的調配、培訓、考核意見負責協(xié)調本部門與其它部門間關系，解決爭議負責指導下屬員工制定階段工作計劃，并督促執(zhí)行負責控制部門預算，降低費用成本職責九職責表述：完成總經理交辦的其他任務權力：1對公司所有購銷合同有審核權2對公司籌資方式有

7、建議權3對各部門提交的預算報告有提出修改意見的權力4對下級上報的各種分析表、預算報表有審批權5對下級工作有檢查權6對下級在工作中的爭議有裁判權7在權限范圍內，有代表企業(yè)對外聯(lián)絡的權力8有對各項費用開支的審核權9對限額資金使用有批準權10有對直接下級崗位調配的建議權、任命的提名權和獎懲建議權11對所屬下級的管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績有考核評價權工作協(xié)作關系：內部協(xié)調關系公司各部門外部協(xié)調關系稅務局、審計部門、工商局、財政局任職資格：教育水平大學?？埔陨蠈I(yè)財務管理、會計專業(yè)培訓經歷財務管理培訓經驗具有會計師資格， 5年以上會計工作經驗，2年以上財務管理經驗知識精通會計知識、財務管理知識，具備相應的

8、行政管理知識、法律知識技能技巧1、能夠熟練使用各種辦公軟件和各種財務軟件2、具備基本的網絡知識基本素質1、具有較強的領導能力、判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執(zhí)行能力2、具有很強的協(xié)調和推進能力，高度的敬業(yè)精神及高漲的工作激情個性特征1、待人公平、公正、誠實2、善于他人協(xié)作，有決斷力 3、工作作風嚴謹、守時、親切、謹慎體能要求身體健康、無傳染病史其它：使用工具/設備計算機、計算器、一般辦公設備（電話、傳真機、打印機、internet/intranet網絡）工作環(huán)境財務辦公室工作時間特征正常工作時間，根據需要加班所需記錄文檔匯報文件、總結、合同、財務分析報告、經濟活動分析考核指

9、標：各類財務報告完成及時性、財務信息有效性、財務監(jiān)督情況、財務工作準確性、財務預算控制情況、財務制度健全情況、重要任務完成情況費用控制情況部門合作滿意度領導能力、判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執(zhí)行能力、專業(yè)知識及技能職位晉升方向：財務總監(jiān)崗位任職者簽字行政人事部審核直接上級審核總經理審批成本會計職務說明書崗位名稱成本會計崗位編號所在部門財務部崗位定員1直接上級財務經理工資等級直接下級薪酬類型所轄人員崗位分析日期2013年4月本職：負責核算公司各項成本及費用，監(jiān)督各部門的費用支出，加強公司成本控制職責與工作任務：職責一職責表述：協(xié)助財務經理制定部門工作規(guī)劃工作任務協(xié)助財務經理

10、制定本部門的工作規(guī)劃職責二職責表述：負責匯總各部門預算，進行各部門的成本分析；負責產品成本核算工作任務匯總各部門的預算表，對各部門提出的年度預算進行成本核算，對不合理成本預算提出修改意見編制年度公司總預算監(jiān)督各部門的成本、費用預算執(zhí)行情況，對各部門超預算、達到預算警戒線等情況及時上報其部門經理參與制定公司產品銷售基準基準價格的制定及修訂、采購基準價格制定及修訂，負責對該產品進行產品成本核算匯總紀錄技術品管部、供應管理部所傳遞來的產品工藝、原材料、及供應商生產能力等的變化情況，并對信息準確性進行復核，作為制定及修訂銷售、采購基準價格的依據分析產品銷售成本各構成環(huán)節(jié)，確認產品銷售成本負責登記產品銷

11、售成本、經營費用、管理費用的各類明細帳向財務部經理及供應管理部經理提供產品成本信息，配合供應管理部編制成本長期預算方案，并對其實施效果及時進行分析編制企業(yè)月度和季度的成本報表，分析各部門成本費用執(zhí)行情況月末核算各部門的成本、費用，提供對各部門成本、費用考核資料編制企業(yè)年度成本報告，提出控制成本、費用方案對預算外的支出申請進行審查，并提交預算外開支的意見書職責三職責表述：對各種手續(xù)、憑證進行審核工作任務負責審核購銷合同及購銷的相關單據負責審核產品采購計劃，審查匯編產品采購用款計劃，監(jiān)督控制產品采購成本負責審核產品入庫憑證及銀行付款憑單，登記購貨往來明細帳審核全部原始憑證和記賬憑證參與庫存產品的清

12、查和盤點，參與分析庫存產品的儲備情況會同供應管理部部擬訂產品管理與核算實施方法職責四職責表述：協(xié)助貨款單據回收及相應的入帳工作工作任務負責清理催收在途商品，對驗收入庫尚未付款的商品，月終要估價入賬及時向各供貨廠家索取有關發(fā)票和其他單據負責每月定期及時匯總、編報產品購銷情況統(tǒng)計報表負負責每月定期與有關單位、部門、人員核對產品明細賬、購貨往來明細賬、庫管實物帳、總賬，保證賬賬相符、賬證相符、賬表相符、賬實相符負責編制記賬憑證職責五職責表述：完成財務經理交辦的其他工作任務權力：1對各部門提交的預算報告有提出修改意見的權力2在上級授權和委托下，有對成本核算問題的批準權3各部門資料、報告索取權4購銷合同

13、的審核權5對企業(yè)成本核算有檢查權6對有關的會計憑證有審核權7對預算外支出的審核權8對各部門員工就成本核算問題的爭議，有裁判權9對企業(yè)成本核算的資料有管理權10按企業(yè)規(guī)定有建議控制企業(yè)經營成本的權力工作協(xié)作關系：內部協(xié)調關系公司各部門外部協(xié)調關系供應商、倉庫、銀行任職資格：教育水平大學?？埔陨蠈I(yè)會計專業(yè)、財務管理專業(yè)培訓經歷成本會計培訓、財務管理培訓經驗具有會計師資格，3年以上會計工作經驗知識精通成本會計知識，掌握相應的財務管理知識，具備相應的法律技能技巧1、能夠熟練使用計算機和財務軟件2、具有網絡的基本知識基本素質1、具有判斷分析能力、協(xié)調能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力2、良好的團

14、隊合作意識個性特征1、待人公平、公正、誠實 2、做事客觀、慎重、嚴謹負責、踏實、敬業(yè)體能要求身體健康、無傳染病史其它：使用工具/設備計算機，計算器、一般辦公設備（電話、傳真機、打印機、internet/intranet網絡、文件柜）工作環(huán)境財務辦公室工作時間特征正常工作時間，根據需要加班所需記錄文檔成本分析報告、報表、會計憑證、會計帳簿等考核指標：重要任務完成率、成本分析報告完成及時性、財務工作準確性、成本分析有效性、重要任務完成情況考勤、服從安排、遵守制度判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力、專業(yè)知識及技能職位晉升方向：財務經理崗位任職者簽字行政人事部審核直接上級審核總經理審批

15、銷售會計職務說明書崗位名稱銷售會計崗位編號所在部門財務部崗位定員1直接上級財務經理工資等級直接下級薪酬類型所轄人員崗位分析日期2013年4月本職：負責公司產品（配送）銷售/收入及產成品、應收賬款的核算與管理職責與工作任務：職責一職責表述：日常會計核算工作工作任務依照收入事項，進行正確地分類分級核算每天憑銷售清單財務聯(lián)審核電腦銷售單數量、金額是否正確每天憑出納收款單和銷售單，核對銷售已收應收款，發(fā)現問題及時處理憑倉庫出入庫單核對產成品、庫存商品明細賬對審核無誤的銷售單進行“審核”過賬按地區(qū)、客戶、部門、產品等分類統(tǒng)計各項數據期末編制打印收入、產成品、庫存商品、應收款明細及匯總表職責二職責表述：日

16、常財務管理工作工作任務每天核對上一天銷售的錢、款、帳、貨，確保相符無差錯定期核對銷售往來賬，不允許逾期掛賬，及時清欠處理職責三職責表述：會計檔案、資料管理工作任務經核對無誤的銷售清單，按對應的電腦（銷售單）編號，抄錄歸檔與收入有關的會計憑證，經總賬審核無誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊職責四職責表述：期末盤點及報損、報溢單的處理工作任務定期核對倉庫帳和財務帳，期末參與產成品、庫存商品實地盤點對盤盈、盤虧的品種，要查找原因，填寫報損報溢單根據批準處理意見，對報損報溢單作相應的會計處理對盤點中容易出現的問題，提出預防改進建議職責五職責表述：按時完成財務經理安排的其他工作權力：1對涉及收入事項有知情權，對相容崗

17、位有請求配合權2對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權工作協(xié)作關系：內部協(xié)調關系營銷中心、倉庫外部協(xié)調關系銀行任職資格：教育水平大學?？埔陨蠈I(yè)財會及其相關專業(yè)培訓經歷財務管理培訓經驗2年以上工作經驗知識掌握相應的財務管理知識，具備相應的法律技能技巧1、能夠熟練使用計算機和財務軟件2、具有網絡的基本知識基本素質1、具有判斷分析能力、協(xié)調能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力2、良好的團隊合作意識個性特征1、待人公平、公正、誠實 2、做事客觀、慎重、嚴謹負責、踏實、敬業(yè)3、為人誠實可靠、品行端正體能要求身體健康、無傳染病史其它：使用工具/設備計算機、一般辦公設備（電話、傳真機、打印機、inte

18、rnet/intranet網絡）工作環(huán)境財務辦公室工作時間特征正常工作時間，根據需要加班所需記錄文檔報表、會計憑證、會計帳簿等考核指標：重要任務完成率、財務工作及時性、財務工作準確性、資料完整性、重要任務完成情況考勤、服從安排、遵守制度判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力、專業(yè)知識及技能職位晉升方向：財務經理崗位任職者簽字行政人事部審核直接上級審核總經理審批出納職務說明書崗位名稱出納崗位編號所在部門財務部崗位定員1直接上級財務經理工資等級直接下級薪酬類型所轄人員崗位分析日期2013年4月本職：辦理現金收付、支票手續(xù)和銀行結算業(yè)務職責與工作任務：職責一職責表述：負責現金收付、銀行結

19、算和記帳工作任務負責審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務；做好庫存現金管理定期盤點現金和核對銀行存款對帳單，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”建立健全出納各種帳目，及時序時登記現金和銀行存款日記帳，做到日清月結定期核對現金日記帳與總帳，保證帳帳、帳款相符職責二職責表述：辦理支票手續(xù)和工資發(fā)放工作任務負責執(zhí)行支票管理制度負責復核員工工資表，保證及時正確發(fā)放公司員工薪酬職責三職責表述：財務經理交辦的其他工作權力：1對不符合財經法規(guī)和財會制度的原始憑證的拒絕入帳和支付現金權工作協(xié)作關系：內部協(xié)調關系公司各部門外部協(xié)調關系銀行任職資格：教育水平大學?？埔陨蠈I(yè)財會及相關專業(yè)培訓經歷會計基礎培訓經驗1年以上

20、工作經驗知識掌握會計基礎知識、了解一定的財務管理知識、及相關的政策法規(guī)技能技巧1、能夠熟練使用計算機和財務軟件2、具有網絡的基本知識基本素質1、熟悉商務禮儀2、具有判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力個性特征1、形象、氣質較好，具有親和力 2、做事客觀、慎重、嚴謹負責、踏實、敬業(yè)體能要求身體健康、無傳染病史其它：使用工具/設備計算機、計算器、一般辦公設備（電話、傳真機、打印機、internet/intranet網絡、文件柜）工作環(huán)境財務辦公室工作時間特征正常工作時間，根據需要加班所需記錄文檔現金和銀行存款日記帳、銀行存款余額調節(jié)表、工資表等考核指標：出納工作準確度、記帳工作及時性

21、、重要任務完成情況考勤、服從安排、遵守制度判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計劃與執(zhí)行能力、專業(yè)知識技能職位晉升方向：成本會計、銷售會計崗位任職者簽字行政人事部審核直接上級審核總經理審批審計職務說明書（備用）崗位名稱審計崗位編號所在部門崗位定員1直接上級工資等級直接下級薪酬類型所轄人員崗位分析日期2013年4月本職：加強內部監(jiān)督，保障集團規(guī)章制度切實貫徹執(zhí)行，健康發(fā)展，維護集團暨股東的合法權益職責與工作任務：職責一職責表述：負責審計的前期準備工作工作任務索取審計所需的有關資料，了解審計對象和審計內容的有關情況制定具體的審計實施方案并報請有關領導審批職責二職責表述：組織或參與對公司及下屬單位的

22、財務預算、財務收支、經濟效益的審計工作工作任務負責辦理審計立項，確定審計對象和審計內容，編制審計項目計劃組織或參與進行審計調查，向被審計單位出示審計通知書進行現場調查，編寫審計工作底稿，獲取有價值的審計證據對審計事項實施審計后，提出并審定審計報告在征求被審計單位意見后，做出審計結論，經總經理批準后，下達審計處理決定對有疑義的審計事項進行復審將報告副本和決定通知被審部門及有關部門執(zhí)行督促被審部門及有關部門執(zhí)行決定職責三職責表述：負責建設項目的工程預、決算審計工作工作任務參與基建項目的立項工作，并對預算做事前審計工程完工后，做好工程驗收工作，并對工程做出決算審計負責工程的收付款及工程完工轉固核算職

23、責四職責表述：組織或參與對公司所屬單位負責人的任期經濟責任進行審計評工作任務負責辦理審計立項，確定審計對象和內容，編制項目審計計劃組織或參與進行審計調查，向被審計人出示審計通知書進行現場調查，獲取有價值的審計證據，包括離任者個人的資料、單位的各類財務資料、法律訴訟有關案卷材料、對外擔保有關文件、合同、協(xié)議等對被審計人員實施審計后，提出并審定審計報告在征求被審計人意見后，做出審計結論，經總經理批準后，下達審計報告對有疑義的審計事項進行復審將報告副本和決定通知被審人及有關部門執(zhí)行督促被審人及有關部門執(zhí)行決定職責五職責表述：參與對公司投資企業(yè)的審計監(jiān)督工作任務參與對公司投資企業(yè)的財務預算、財務收支進行審計立項、調查和評估參與對公司投資企業(yè)的資產、負債和損益進行審計立項、調查和評估參與對公司投資企業(yè)的經營管理、內部控制制度進行審計評價職責六職責表述：負責對公司有關部門的采購過程進行比質、比價監(jiān)督工作任務協(xié)助監(jiān)督采購部門建立和完善具體的采購管理責任制度監(jiān)督采購部門制定和填寫比價采購單監(jiān)督采購部門選擇供應單位的過程和情況監(jiān)督具備招標條件的采購的招標過程監(jiān)督采購人員采購中的比質比價工作，包括價格審核、有關單據抽查審核，質量檢驗程序審核等，對問題及時提出處理意見并經批準后監(jiān)督執(zhí)行職責七職責表述：匯報、整理、歸檔所組織或參與的審計工作情況工作任務在審計過程中，負責匯