銀行培訓(xùn)：銀行新員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理

1、整理課件 銀行新員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理銀行新員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)管理 整理課件 內(nèi)容提要：內(nèi)容提要： 第一部分第一部分 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) 第二部分第二部分 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu) 第三部分第三部分 信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理 第四部分第四部分 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 第五部分第五部分 操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理 第六部分第六部分 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 第七部分第七部分 其他風(fēng)險(xiǎn)管理其他風(fēng)險(xiǎn)管理 第八部分第八部分 銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束銀行監(jiān)管與市場(chǎng)約束 整理課件 第一部分第一部分 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) n1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

2、 n1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型 n1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略 n1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本 n1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)及概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)及概率統(tǒng)計(jì)知識(shí) 整理課件 1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理 一、風(fēng)險(xiǎn)與收益一、風(fēng)險(xiǎn)與收益 （一）風(fēng)險(xiǎn)的三種定義 風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性（或稱為變化）； 風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性； 風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資收益）對(duì)期望的偏離， 即波動(dòng)。 （二）風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系及一些認(rèn)識(shí)誤區(qū) 整理課件 n高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，低風(fēng)險(xiǎn)、低收益高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，低風(fēng)險(xiǎn)、低收益 高風(fēng)險(xiǎn)：高的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)

3、險(xiǎn)：高的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 高收益：高的期望收益高收益：高的期望收益 風(fēng)險(xiǎn)與危險(xiǎn)的區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)與危險(xiǎn)的區(qū)別 整理課件 二、風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)二、風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng) n商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的本質(zhì)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的本質(zhì)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ，而風(fēng)險(xiǎn)也與銀行各種業(yè)務(wù)相伴隨。，而風(fēng)險(xiǎn)也與銀行各種業(yè)務(wù)相伴隨。 n商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益型為商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益型為 經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、 自負(fù)盈虧、自我約束。自負(fù)盈虧、自我約束。 整理課件 三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展 n（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷的四個(gè)階段（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

4、管理經(jīng)歷的四個(gè)階段 資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 負(fù)債管理負(fù)債管理 資產(chǎn)負(fù)債管理資產(chǎn)負(fù)債管理 全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理 n（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法 以信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)為核心。以信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)為核心。 整理課件 1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型 n信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 交易對(duì)手違約或者履約能力發(fā)生變化而導(dǎo)致 損失，為信用風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)和違約概率 、違約損失率以及違約風(fēng)險(xiǎn)敞口/暴露直 接相關(guān)，分為違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。 整理課件 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 由于市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致的商業(yè)銀行表 內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，變動(dòng)因素包 括：利率、匯率、股票價(jià)格、

5、其他金融資產(chǎn) 價(jià)格、商品價(jià)格等等。 整理課件 n操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn) 由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或者不利的外部事 件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括由人員、系統(tǒng)、流程 和外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，普遍存在于商業(yè)銀行 各個(gè)業(yè)務(wù)和管理流程中，具有非盈利性，并不能 帶來盈利；操作風(fēng)險(xiǎn)不可避免，應(yīng)盡量降低管理 成本；操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)， 各風(fēng)險(xiǎn)之間有著錯(cuò)綜復(fù)雜的相關(guān)性。 整理課件 n流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行無力為負(fù)債減少和/或資產(chǎn)增加提供融 資而造成損失或者破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行作為存款 人和借款人的中介，流動(dòng)性極高的資產(chǎn)很少，擠兌 風(fēng)險(xiǎn)高，面臨著較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括

6、資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性，相 比前述各風(fēng)險(xiǎn)因素，形成原因更復(fù)雜，是一種綜合 性風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)了銀行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理 的水平。 整理課件 n國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)主體在于非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易或者金 融往來時(shí)，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變 化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)；通常由債務(wù)人所在國(guó)家的行 為引起，產(chǎn)生因素有結(jié)構(gòu)性、貨幣性、政治、外部 經(jīng)濟(jì)、流動(dòng)性因素等。 整理課件 n聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 意外事件、日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等對(duì)銀行聲譽(yù)這一無形資 產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 n戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 不當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策對(duì)長(zhǎng)期發(fā)展帶來的 潛在風(fēng)險(xiǎn)。 n法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)準(zhǔn)則與法律原則發(fā)生抵觸而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 整

7、理課件 1.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略 1、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)分散 通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。 2、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 通過投資或者購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某 種資產(chǎn)或者衍生產(chǎn)品，來沖銷資產(chǎn)的潛在損失。 3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施 將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體，如保險(xiǎn)等。 整理課件 4、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 拒絕或退出某一業(yè)務(wù)市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng) 具有的風(fēng)險(xiǎn)。 5、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 損失發(fā)生以前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償，即采取在交易 價(jià)格上附上風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，承擔(dān) 風(fēng)險(xiǎn)、獲得補(bǔ)償。（如：對(duì)不同信用級(jí)別的借款人 收取不同的借款

8、利息） 整理課件 1.4 1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與資本 一、資本的概念和作用一、資本的概念和作用 會(huì)計(jì)資本，是資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面資本，或股東權(quán) 益； 商業(yè)銀行資本為商業(yè)銀行本身提供了資金來源，可 以用來吸收和消化損失，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù) 擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，并維持市場(chǎng)信心，同時(shí)為商業(yè) 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。 整理課件 二、監(jiān)管資本與資本充足性要求二、監(jiān)管資本與資本充足性要求 n監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承 擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，對(duì)銀 行業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法得 出； n對(duì)非預(yù)期損失，強(qiáng)調(diào)抵御風(fēng)險(xiǎn)，保障持續(xù)穩(wěn) 健經(jīng)營(yíng)能力； n巴塞爾資本協(xié)

9、議從信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操 作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)定義，即資本充足率。 整理課件 三、經(jīng)濟(jì)資本三、經(jīng)濟(jì)資本 n商業(yè)銀行在一定的置信水平下，未來應(yīng)對(duì)未來一 定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金， 商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平越高，要求的經(jīng)濟(jì)資本 就越多，反之就越少； n一般，經(jīng)濟(jì)資本的規(guī)模會(huì)大于會(huì)計(jì)資本； n經(jīng)濟(jì)資本在銀行內(nèi)部按照風(fēng)險(xiǎn)分配，能夠提高風(fēng) 險(xiǎn)管理水平，制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估水平。 整理課件 1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)和常用的概率統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)和常用的概率統(tǒng) 計(jì)知識(shí)計(jì)知識(shí) n概率：對(duì)不確定事件進(jìn)行描述 n隨機(jī)事件：每次隨機(jī)試驗(yàn)中可能出現(xiàn)/不 出現(xiàn)的事件，如擲骰子的結(jié)果。 n隨機(jī)變量：用數(shù)值表

10、示隨機(jī)事件的結(jié)果 ，分為離散型和連續(xù)型的。 n數(shù)學(xué)期望：預(yù)期值或者均值，是各個(gè)數(shù) 值和相應(yīng)的發(fā)生概率乘積的加總。 整理課件 n方差和標(biāo)準(zhǔn)差：衡量數(shù)據(jù)均值的偏離度。 經(jīng)常被用來衡量資產(chǎn)收益波動(dòng)（即風(fēng)險(xiǎn)） n久期：是檢驗(yàn)投資資產(chǎn)對(duì)于市場(chǎng)利率敏感 度的指標(biāo)，估算了當(dāng)債券收益率變動(dòng)100個(gè) 基點(diǎn)時(shí)債券價(jià)格變動(dòng)的百分比 n凸度：作為非線性的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)久期使 用做出了進(jìn)一步精確的調(diào)整。 整理課件 第二部分第二部分 風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu) n2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 n2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 n2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 n

11、2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 整理課件 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 一、公司治理一、公司治理 是控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商 業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和權(quán)利分配體系的具體表現(xiàn)形 式； 良好的公司治理是安全穩(wěn)健運(yùn)行的一項(xiàng)基本要素，疏 漏會(huì)加大風(fēng)險(xiǎn)水平，甚至造成銀行破產(chǎn)；包括：合 理制度設(shè)計(jì)、明確的分工組織體系、分配和制衡公 司權(quán)利、強(qiáng)化董事會(huì)對(duì)管理層行為的約束等。 整理課件 二、商業(yè)銀行內(nèi)控制度二、商業(yè)銀行內(nèi)控制度 n為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、通過制定和實(shí)施一系 列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前 防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正這一 動(dòng)態(tài)持續(xù)的流

12、程； n內(nèi)控制度的要素包括：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流 與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。 整理課件 n三、風(fēng)險(xiǎn)文化三、風(fēng)險(xiǎn)文化 又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中 逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理概念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和廣大員工的風(fēng)險(xiǎn) 管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。包括：風(fēng)險(xiǎn) 管理理念、知識(shí)和制度等，對(duì)員工的行為具有更 加長(zhǎng)效的影響力。 n四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略 管理戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)、相互作用。風(fēng)險(xiǎn)管 理是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的體現(xiàn)，是實(shí)現(xiàn)管理戰(zhàn)略的 重要手段。戰(zhàn)略目標(biāo)中包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。 整理課件 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 n

13、董事會(huì)及專門委員會(huì)：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任，負(fù)責(zé) 審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定總風(fēng)險(xiǎn)水平，督促管 理層采取措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，并獲取報(bào) 告、監(jiān)控和評(píng)價(jià)。 n監(jiān)事會(huì)：對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、 財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)控監(jiān)查等；在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，全面監(jiān)督和跟蹤 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。 整理課件 n高級(jí)管理層 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī) 程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，確保人員、組織架構(gòu)、 管理信息系統(tǒng)等方面足以識(shí)別、計(jì)量和控制各種風(fēng)險(xiǎn)。 n風(fēng)險(xiǎn)管理部門 基本原則：高度獨(dú)立性以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略；不 具有或僅具有有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán) n其他管理部

14、門 財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、內(nèi)審部門等 整理課件 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程 n風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 n風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè) n風(fēng)險(xiǎn)控制 整理課件 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n將直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理信息流動(dòng)和決策失 效的因素識(shí)別出來是風(fēng)險(xiǎn)管理的根本； n風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè) 環(huán)節(jié)； n風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法：風(fēng)險(xiǎn)清單、專家列舉 法、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析、情景分析法、 分解分析法、失誤樹分析法 整理課件 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè) n計(jì)量/量化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)督和 經(jīng)濟(jì)資本匹配得以有效實(shí)施的基礎(chǔ) n風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括：監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和不可量化指標(biāo)的變化及趨勢(shì) ；報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng) 估結(jié)果，關(guān)注

15、采取的風(fēng)險(xiǎn)管理控制措施 的實(shí)施質(zhì)量和效果。 整理課件 風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制 n對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn) 移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧┻M(jìn)行有效管理的過程， 目標(biāo)包括： n風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求 n采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，在成本/ 收益基礎(chǔ)上保持有效性 n通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問 題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。 整理課件 2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) n信息系統(tǒng)：信息系統(tǒng)：信息系統(tǒng)需要收集海量的數(shù)據(jù)和各種信 息，要盡量在每個(gè)環(huán)節(jié)都設(shè)置自動(dòng)化操作、自動(dòng)生 成信息處理狀態(tài)和異常狀況報(bào)告，必要時(shí)進(jìn)行人為 干預(yù)。 n數(shù)據(jù)的類型和處理步驟：數(shù)據(jù)的類型和處理步驟： 內(nèi)部

16、數(shù)據(jù)：銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中獲取，通過內(nèi) 部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)獲取。 外部數(shù)據(jù)：專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商提供的數(shù)據(jù)，包括市場(chǎng)行 情信息、評(píng)級(jí)、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、外部損失數(shù)據(jù)等。 數(shù)據(jù)處理步驟：中間數(shù)據(jù)處理、結(jié)果數(shù)據(jù)處理 整理課件 信息系統(tǒng)安全管理的標(biāo)準(zhǔn) n針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、部門職能、崗位職責(zé)、設(shè)定不同的進(jìn)入級(jí) 別 n為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的標(biāo)志，定期更換密碼和磁卡 n詳細(xì)記錄系統(tǒng)登錄和使用，為意外事件提供證據(jù) n設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵 n隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期檢測(cè)并形成文件記錄 n設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序 n建立錯(cuò)誤承受程序，在發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然可以在一定時(shí)間 內(nèi)保持系統(tǒng)完整性

17、。 整理課件 第三部分第三部分 信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理 n3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n3.2 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 n3.3 信用風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)與報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)與報(bào)告 n3.4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制信用風(fēng)險(xiǎn)控制 整理課件 3.1 信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n一、單一法人信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一、單一法人信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 （一）單一法客戶的基本信息分析 （二）財(cái)務(wù)狀況分析 （三）非財(cái)務(wù)因素分析 （四）擔(dān)保分析 整理課件 財(cái)務(wù)狀況分析財(cái)務(wù)狀況分析 財(cái)務(wù)報(bào)表分析：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)管理狀況、負(fù)債管理狀況等 。主要通過財(cái)務(wù)比率分析獲取相關(guān)信息： n盈利能力比率 n營(yíng)運(yùn)能力比率 n流動(dòng)比率 n現(xiàn)金流量

18、分析 整理課件 非財(cái)務(wù)因素分析非財(cái)務(wù)因素分析 非財(cái)務(wù)因素和財(cái)務(wù)分析相結(jié)合，互 相印證、互為補(bǔ)充，考核內(nèi)容包括： n管理層風(fēng)險(xiǎn)分析 n行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 n生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)分析 n宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境分析 整理課件 單一法人客戶的擔(dān)保分析單一法人客戶的擔(dān)保分析 n擔(dān)保是維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益 ，提高貸款償還的可能性而提供的保障。 n保證 n抵押 n質(zhì)押 n留置 n定金 整理課件 機(jī)構(gòu)客戶和小型微利企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶和小型微利企業(yè) n機(jī)構(gòu)客戶具有非盈利性特征，還需要關(guān) 注政策風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān) 保風(fēng)險(xiǎn)。 n小型微利企業(yè)普遍存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、戶 數(shù)分散、注冊(cè)資金較少、財(cái)務(wù)不規(guī)范等 ，還需要關(guān)注經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

19、、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信 譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 整理課件 集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 n集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征： 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁、連環(huán)擔(dān)保普遍、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí) 性差、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督難度 較大 n集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法： 關(guān)注關(guān)聯(lián)交易；關(guān)注價(jià)格、利率、租金、付款等 異常的行為；實(shí)質(zhì)與現(xiàn)實(shí)不符的交易；缺乏商業(yè)理 由、資產(chǎn)負(fù)債表日后發(fā)生的重大交易；非正常重大 交易；控制權(quán)的秘密協(xié)議；互為擔(dān)保等。 整理課件 n個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 資信證明；從多渠道調(diào)查識(shí)別個(gè)人客戶 的潛在風(fēng)險(xiǎn) n個(gè)人信貸產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析：個(gè)人信貸產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分析： 個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)

20、險(xiǎn) 個(gè)人零售貸款風(fēng)險(xiǎn) 循環(huán)零售貸款 整理課件 3.2 信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 n一、客戶信用評(píng)級(jí)一、客戶信用評(píng)級(jí) n二、債項(xiàng)評(píng)級(jí)二、債項(xiàng)評(píng)級(jí) n三、國(guó)家主權(quán)信用評(píng)級(jí)三、國(guó)家主權(quán)信用評(píng)級(jí) 整理課件 客戶信用評(píng)級(jí)的基本概念客戶信用評(píng)級(jí)的基本概念 n評(píng)級(jí)主體：商業(yè)銀行 n評(píng)級(jí)目標(biāo)：客戶違約風(fēng)險(xiǎn) n評(píng)價(jià)結(jié)果：信用等級(jí)和違約概率 n巴塞爾新資本協(xié)議的評(píng)級(jí)兩大功能：有 效區(qū)分違約客戶、準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng) 險(xiǎn)。 整理課件 違約的定義及概率違約的定義及概率 n定義：除非采取如變現(xiàn)抵押品等追索措 施，借款人無法全額償還債務(wù)；債務(wù)人 對(duì)商業(yè)銀行實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天（ 含）以上。 n違約概率：借款人在將來

21、一定期間內(nèi)發(fā) 生違約的可能性；包括單一借款人的違 約率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約 概率。 整理課件 信用評(píng)級(jí)方法信用評(píng)級(jí)方法 專家判斷法（定性） n5C體系：品質(zhì)、資本、能力、抵押、經(jīng) 營(yíng)環(huán)境 n5P體系：個(gè)人因素、資金用途、還款來 源、保障因素、前景 n駱駝體系（CAMEL）：資本充足性、資 產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平、流動(dòng)性 整理課件 客戶信用評(píng)級(jí)法（定量）客戶信用評(píng)級(jí)法（定量） n信用評(píng)分法：是信用風(fēng)險(xiǎn)的量化模型，利用借款 人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值來表示債務(wù)人信用風(fēng) 險(xiǎn)并分成不同等級(jí)； n客戶信用評(píng)級(jí)的違約概率模型：直接估計(jì)客戶的 違約概率，對(duì)歷史數(shù)據(jù)要求更高，需要明確的違 約定義并

22、積累不低于五年的數(shù)據(jù)； n法人客戶評(píng)級(jí)模型：運(yùn)用回歸技術(shù)等建立相關(guān)模 型 n個(gè)人客戶評(píng)級(jí)模型：以評(píng)分法為主 整理課件 債項(xiàng)評(píng)級(jí)概念及方法債項(xiàng)評(píng)級(jí)概念及方法 n債項(xiàng)評(píng)級(jí)對(duì)交易特定風(fēng)險(xiǎn)（抵押、優(yōu)先性、產(chǎn) 品類別、地區(qū)、行業(yè)等）進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，也 同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn) n方法：計(jì)量借款人的違約損失率，方法包括： 1、市場(chǎng)價(jià)值法：即通過市場(chǎng)上類似資產(chǎn)信用價(jià) 差和違約概率推算違約損失率； 2、回收現(xiàn)金流法：即以歷史清收情況，預(yù)測(cè)違 約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，計(jì)算出違約損 失率。 整理課件 n貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)： 我國(guó)貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和 損失五類，后三項(xiàng)為不良貸款，包括表 內(nèi)

23、項(xiàng)目和表外項(xiàng)目 n信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類是貸后管理的重要組 成部分，掌握資產(chǎn)質(zhì)量 整理課件 國(guó)家主權(quán)信用評(píng)級(jí)國(guó)家主權(quán)信用評(píng)級(jí) n國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際 經(jīng)貿(mào)和金融往來時(shí)，由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社 會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 整理課件 3.3 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 n信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，跟蹤識(shí)別風(fēng) 險(xiǎn)發(fā)展變化，包括風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生條件和結(jié)果的變化 ，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃 n風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的主要內(nèi)容： 我國(guó)監(jiān)測(cè)評(píng)估集中在：1、經(jīng)營(yíng)績(jī)效類；2、資產(chǎn) 質(zhì)量類；3、審慎經(jīng)營(yíng)類 整理課件 n風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：根據(jù)各種渠道獲得信息，通 過一定的技術(shù)手段，采用專家判斷和實(shí)

24、踐分析、層次分析和功效計(jì)分進(jìn)行動(dòng)態(tài) 監(jiān)測(cè)和早期預(yù)警。具體包括： n行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 n區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 n客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 整理課件 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)和路徑風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)和路徑 n職責(zé)：職責(zé)：認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)、傳遞風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn) 容忍度、風(fēng)險(xiǎn)信息的分享、保障風(fēng)險(xiǎn)管 理信息的及時(shí)、準(zhǔn)確地向管理層、監(jiān)管 部門和投資者匯報(bào)，等等。 n路徑：路徑：縱向的不同級(jí)別的傳遞、橫向的 不同部門之間的傳遞、兩者結(jié)合的矩陣 式結(jié)構(gòu)傳遞。 整理課件 3.4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制信用風(fēng)險(xiǎn)控制 n風(fēng)險(xiǎn)限額：是對(duì)某一客戶所確定的，在一定時(shí)期 內(nèi)銀行所能接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露；限額被超 過則采用各種措施降低風(fēng)險(xiǎn)，包括衍生產(chǎn)品。 n單一客戶限額管理 n集

25、團(tuán)客戶限額管理 n國(guó)家與區(qū)域限額管理 n組合限額管理 整理課件 n信貸審批發(fā)放 授權(quán)管理 授信審批：授信審批或信貸決策遵循審貸分離原 則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則 n貸款轉(zhuǎn)讓 未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)行為 n貸款重組 當(dāng)債務(wù)人無法按原合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降 低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失而對(duì)合同做的重新 安排。 整理課件 第四部分第四部分 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 n4.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 n4.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 n4.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制 n4.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置 整理課件 4.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別市場(chǎng)

26、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 n利率風(fēng)險(xiǎn) 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、期權(quán)性風(fēng) 險(xiǎn) n匯率風(fēng)險(xiǎn) 由于匯率不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，由 外匯交易服務(wù)、自營(yíng)外匯交易活動(dòng)、銀行賬戶中的外 幣業(yè)務(wù)活動(dòng)等產(chǎn)生。包括外匯交易風(fēng)險(xiǎn)、外匯結(jié)構(gòu)性 風(fēng)險(xiǎn)（資產(chǎn)負(fù)債和資本幣種不匹配） n股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：持有的股票價(jià)格不利變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn) n商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：持有商品價(jià)格的不利變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn) 整理課件 n主要交易產(chǎn)品 即期 遠(yuǎn)期 期貨 互換/掉期 期權(quán) 整理課件 4.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 n名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值、公允價(jià)值、市值重估：名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值、公允價(jià)值、市值重估： 名義價(jià)值：按照歷史成本法反映的賬面價(jià)值

27、市場(chǎng)價(jià)值：通過公平交易所獲得資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，對(duì) 于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理有著直接意義 公允價(jià)值：交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債 權(quán)價(jià)格； 市值重估：對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值 敞口：指的就是風(fēng)險(xiǎn)暴露，即銀行所持有各類風(fēng)險(xiǎn)資 產(chǎn)的余額。 整理課件 n外匯敞口分析 衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。 n風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 一定持有期限和給定的置信水平下，利率、匯率等 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、 資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。置信水平 越大，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值越大，期限越長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值越大 。 n敏感性分析、場(chǎng)景分析、壓力測(cè)試和事后檢驗(yàn)。 整理課件 4.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控

28、制 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容： 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的 結(jié)構(gòu)情況、盈虧情況等 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑： 正常市場(chǎng)條件下，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)嚴(yán)格保證管 理部門、高級(jí)管理層以及其他需要風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的 部門或個(gè)人能夠及時(shí)通過內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)獲取所需的 風(fēng)險(xiǎn)信息，避免延誤。 整理課件 n限額管理 交易限額：對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限 額； 風(fēng)險(xiǎn)限額：對(duì)采用一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系得 出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定限額； 止損限額：設(shè)定的所允許的最大損失額。 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 通過金融衍生產(chǎn)品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 整理課件 4.4 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算 n市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置 n經(jīng)濟(jì)

29、增加值（EVA） 整理課件 第五部分第五部分 操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理 n5.1 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n5.2 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置 n5.3 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制 n5.4 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 整理課件 5.1 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 一、人員因素一、人員因素 內(nèi)部欺詐 失職違規(guī) 知識(shí)/技能匱乏 核心雇員流失 違反用工法 整理課件 二、內(nèi)部流程二、內(nèi)部流程 n財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤 n文件/合同缺陷 n產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷 n錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告 n結(jié)算/支付錯(cuò)誤 n交易/定價(jià)錯(cuò)誤 整理課件 三、系統(tǒng)缺陷三、系統(tǒng)缺陷 n數(shù)據(jù)信息質(zhì)量 n違反系統(tǒng)安全規(guī)定 n系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) n系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

30、整理課件 四、外部事件四、外部事件 n外部欺詐/盜竊 n洗錢 n政治風(fēng)險(xiǎn) n監(jiān)管規(guī)定 n業(yè)務(wù)外包 n自然災(zāi)害 n恐怖威脅 整理課件 5.2 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與經(jīng)濟(jì)資本配置 n基本指標(biāo)法：以單一的指標(biāo)（如收入） 作為衡量商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并 以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法； n標(biāo)準(zhǔn)法：將銀行的業(yè)務(wù)分成不同的產(chǎn)品 線，分別求出對(duì)應(yīng)的資本 n高級(jí)計(jì)量法，包括內(nèi)部衡量法、損失分 布法和計(jì)分卡等。 整理課件 5.3 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制 一、內(nèi)控環(huán)境 公司治理 內(nèi)部控制 合規(guī)管理文化 信息系統(tǒng) 整理課件 二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素 n內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事

31、件數(shù)據(jù) n外部數(shù)據(jù) n業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素 n風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則 整理課件 三、風(fēng)險(xiǎn)緩釋方法三、風(fēng)險(xiǎn)緩釋方法 n連續(xù)營(yíng)業(yè)方案 n保險(xiǎn) n業(yè)務(wù)外包 整理課件 5.4 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告 n風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：誘因/環(huán)節(jié) n關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：遵循相關(guān)性、可測(cè)量性、風(fēng) 險(xiǎn)敏感性和實(shí)用性四大原則，可供選取的指 標(biāo)有： 從業(yè)年限、人均培訓(xùn)費(fèi)用、投訴占比、 失敗交易占比、柜員平均工作量、交易結(jié)果 和財(cái)務(wù)結(jié)果差異、前后臺(tái)交易不匹配占比、 系統(tǒng)故障事件、反洗錢警告占比等。 整理課件 n因果分析模型 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)， 并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布結(jié)論。 n崗位設(shè)置及職責(zé) n報(bào)告路徑 n風(fēng)

32、險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容 風(fēng)險(xiǎn)狀況 損失事件 誘因與對(duì)策 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平 整理課件 第六部分第六部分 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 n6.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 n6.2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 n6.3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)控制 整理課件 6.1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 一、債券負(fù)債期限結(jié)構(gòu)一、債券負(fù)債期限結(jié)構(gòu) 未來特定時(shí)間段內(nèi)，到期資產(chǎn)數(shù)量/現(xiàn)金流入 與到期負(fù)債數(shù)量/現(xiàn)金流出的構(gòu)成狀況，如 果不能匹配，就形成了錯(cuò)配，并可能產(chǎn)生流 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)； 例如：活期存款扮演銀行核心存款的角色。 整理課件 二、影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的因素二、影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的

33、因素 n商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感度、外部市 場(chǎng)變化（如股票）等； n由于流動(dòng)性資產(chǎn)收益很低，因此在實(shí)踐 中銀行通常是在需要資金時(shí)借入資金， 而不是長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的 流動(dòng)性資產(chǎn)；拆借資金有助于保持銀行 資產(chǎn)規(guī)模和構(gòu)成的穩(wěn)定性。 整理課件 三、幣種結(jié)構(gòu)與分布結(jié)構(gòu)三、幣種結(jié)構(gòu)與分布結(jié)構(gòu) n幣種結(jié)構(gòu)：幣種結(jié)構(gòu)：不同貨幣的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)增加了流動(dòng) 性管理的復(fù)雜性，一旦本國(guó)或國(guó)際市場(chǎng)出現(xiàn)異常波 動(dòng)，可能造成債務(wù)方提前還款，將會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生不 利影響。 n分布結(jié)構(gòu)：分布結(jié)構(gòu)：銀行應(yīng)降低資金來源和使用的同質(zhì)性， 獲得穩(wěn)定多樣化的現(xiàn)金流量，減低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；流 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)

34、略 風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期積累、惡化的綜合反映，這些風(fēng)險(xiǎn)由于 沒能得到有效控制，最終將以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形式爆 發(fā) 整理課件 6.2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 一、比率分析一、比率分析 現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn) 比率、貸款總額與核心存款比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資 產(chǎn)比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)比率、大額負(fù)債依存度 流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單實(shí)用、有助于理解當(dāng) 前和過去流動(dòng)性狀況 缺點(diǎn)：靜態(tài)分析；無法對(duì)未來評(píng)估；由于銀行規(guī)模和 特質(zhì)的差異，不能簡(jiǎn)單考察一項(xiàng)或幾項(xiàng)上述指標(biāo)。 整理課件 二、現(xiàn)金流分析二、現(xiàn)金流分析 n對(duì)短期內(nèi)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出進(jìn)行分析 ，評(píng)估短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況，流入大于 流出，則為

35、剩余，表明流動(dòng)性充足，反 之為赤字，流動(dòng)性不足。 整理課件 三、其他評(píng)估方法三、其他評(píng)估方法 n缺口分析 特定時(shí)段到期資產(chǎn)和到期負(fù)債之間的差額。為實(shí)現(xiàn)盈 利，銀行近期資產(chǎn)負(fù)債差額為負(fù)數(shù)，確保有效控 制 n久期分析法：衡量利率變化對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值 的影響 久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總資產(chǎn)/總負(fù)債） 負(fù)債加權(quán)平均久期 缺口為正，資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)隨著利率波動(dòng)大于負(fù)債價(jià)值 相應(yīng)變動(dòng)；缺口為負(fù)則相反；缺口為零則相同。 整理課件 6.3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制 n風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 n壓力測(cè)試 除了指標(biāo)預(yù)警外，壓力測(cè)試根據(jù)不同假設(shè)極端情況 進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算，以確保商業(yè)銀行儲(chǔ)備足夠的流 動(dòng)性應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端情況。 n情景分析 不同情景條件下缺口分析的結(jié)果存在顯著差異，從 歷史經(jīng)驗(yàn)借鑒仍然受限于主觀判斷，對(duì)各種情景 進(jìn)行相對(duì)保守估計(jì)，減少流動(dòng)性缺口分析的偏差 整理課件 n本幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理：設(shè)定相應(yīng)的比例/指標(biāo) ，判斷流動(dòng)性變化