《項目建設(shè)資金支付管理辦法》

1、項目建設(shè)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為最大限度發(fā)揮項目建設(shè)資金充分保障工程進(jìn)度和提高 工程質(zhì)量的作用， 明確各管理主體的責(zé)任，規(guī)范工程款支付流程，確 保工程款正確支付，控制工程成本，制定本辦法。第二條 本辦法適用于公司建設(shè)的所有開發(fā)工程項目進(jìn)度款、結(jié) 算款（含設(shè)備結(jié)算款）的支付。第三條 付款依據(jù)： 雙方簽訂的合同條款、 施工方案設(shè)計書、 工程 進(jìn)度款審定書、 工程竣工結(jié)算書、 項目配套成果文件和工程竣工質(zhì)量 驗收合格證明等有效資料。第二章 管理責(zé)任第四條 施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位須本著合理、經(jīng)濟(jì)的原 則，本著對工程質(zhì)量負(fù)責(zé)、 為最終用戶負(fù)責(zé)的原則，履行建設(shè)資金使 用的相關(guān)主體責(zé)任。

2、第五條 施工單位須嚴(yán)格履行合同責(zé)任，確保進(jìn)度和質(zhì)量、確保 施工安全， 按照合同約定和工程建設(shè)預(yù)算定額， 根據(jù)工程形象進(jìn)度按 月上報進(jìn)度款、 辦理竣工結(jié)算， 承擔(dān)因自身原因造成的質(zhì)量責(zé)任和行 政性罰款。第六條 監(jiān)理單位須按照與建設(shè)單位簽訂的監(jiān)理協(xié)議嚴(yán)格履行 工程建設(shè)監(jiān)理責(zé)任， 對施工單位報送的月度進(jìn)度款申請資料、 工程竣 交結(jié)算資料等進(jìn)行嚴(yán)格審核， 尤其對工程形象進(jìn)度和進(jìn)度款審核要提 出專業(yè)審查意見， 對未達(dá)到質(zhì)量要求或未按規(guī)定技術(shù)工藝流程施工的 工程量予以扣除并下發(fā)整改意見， 確保工程質(zhì)量， 維護(hù)建設(shè)單位利益 和社會效益。第七條 建設(shè)單位須對經(jīng)監(jiān)理單位審核過的各類結(jié)算資料由工地 代表再次復(fù)核，

3、經(jīng)工程部總監(jiān)審定，提交預(yù)算部。預(yù)算部造價工程師 根據(jù)合同約定， 按照計量規(guī)則，再次復(fù)核工程形象進(jìn)度、 確認(rèn)工程量， 并出具最終審定意見。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后進(jìn)入款項支付環(huán)節(jié)。第三章 支付流程第八條 工程進(jìn)度款1、工程進(jìn)度款申報的前提條件（1）所申報形象進(jìn)度與現(xiàn)場實際情況必須相符；（ 2）所申報形象進(jìn)度工程質(zhì)量必經(jīng)監(jiān)理驗收合格；（3）監(jiān)理或政府部門發(fā)出的整改通知單要求整改的項目已整改 完畢并及時回復(fù)；（4）各階段工程資料完整、有效；（5）安全文明施工達(dá)標(biāo)，如承包人違反合同有關(guān)約定或建設(shè)方 管理細(xì)則條款，承包人向發(fā)包人支付違約金。2、工程進(jìn)度審批流程（附件 1）（1）每月 28 日前，施工單位向監(jiān)

4、理單位提報 工程計量報審表附件 3），同時附進(jìn)度款結(jié)算各項資料（電子版同時上報建設(shè)單位 預(yù)算部）。一式三份，施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位各一份。審批 后的原件由建設(shè)單位財務(wù)部留檔， 工程部和預(yù)算部留復(fù)印件。 要求施 工單位在每份計算表首頁對本月完成的形象進(jìn)度進(jìn)行詳細(xì)描述， 項目 經(jīng)理簽字并加蓋公章。（2）監(jiān)理單位對當(dāng)月形象進(jìn)度完成情況進(jìn)行審核，對已完工程 質(zhì)量作出評價，對不合格工程不予計量，并簽署審查意見。（3）建設(shè)單位審批流程 工程部工地代表對當(dāng)月完成的詳細(xì)的施工部位及形象進(jìn)度進(jìn) 行詳細(xì)審查，在工程計量報審表上簽署審查意見，由工程部總監(jiān) 審核簽字后提交預(yù)算部。預(yù)算部造價工程師根據(jù)合同約定，

5、按工程形象進(jìn)度審核已完成 工程量及造價， 確定審定金額， 并填列預(yù)付款或甲供料等本期應(yīng)扣暫 扣款項，要求計算準(zhǔn)確，無遺漏。上報預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。進(jìn) 度審定表作為返回施工單位工程計量報審表的附件。預(yù)算部發(fā)起進(jìn)度會簽， 附進(jìn)度款審定表等相關(guān)資料， 由工程部、 財務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長 核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程計量報審表簽署進(jìn)度審 定結(jié)果，并簽字蓋章。3、工程進(jìn)度款付款程序 （1）建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程計量 報審表與建設(shè)單位財務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額，成本會計復(fù)核， 財務(wù)經(jīng)理審定。 施工單位應(yīng)在五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)

6、單位預(yù)算部。（2）建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程計量報審表發(fā)起 填列工程款支付審批單 （附件 8）。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、 已扣款和暫扣款； 財務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核， 填報已 付款金額，并對本次應(yīng)付款提出審核意見， 上報總經(jīng)理和董事長審批。（ 3）建設(shè)單位財務(wù)部根據(jù)審批通過的工程計量報審表 、進(jìn) 度款結(jié)算會簽單和工程款支付審批單 ，通知施工單位財務(wù)人員 辦理付款手續(xù)。（ 4）施工合同約定有工程預(yù)付款的，規(guī)定付款前由施工單位出 具銀行保函的，財務(wù)部需嚴(yán)格對照合同審核預(yù)付款金額及銀行保函的 有效時間。由施工單位按工程預(yù)付款申請表 （附件 5）。經(jīng)監(jiān)理單 位、建設(shè)單位工程部、預(yù)算

7、部審核，公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后 通知施工單位辦理付款手續(xù)。 預(yù)付款應(yīng)按工程形象進(jìn)度由預(yù)算部分期 分批扣款。（5）施工單位因收款信息變更或經(jīng)辦財務(wù)人員變更，需事先以 書面形式告知建設(shè)單位財務(wù)部， 以確保付款暢通， 避免影響工程進(jìn)度。第九條 工程結(jié)算款1、工程結(jié)算申報的前提條件 （1）合同范圍內(nèi)工程已全部完成，工完場清，達(dá)到驗收條件。（ 2）工程已經(jīng)通過監(jiān)理、建設(shè)單位和政府質(zhì)檢部門竣工驗收。 驗收資料已報監(jiān)理單位和建設(shè)單位工程部備案。3）工程技術(shù)資料已全部整理完畢，移交建設(shè)單位2、工程結(jié)算審批流程（附件 2）（ 1）施工單位向監(jiān)理單位提報工程結(jié)算申請表 （附件 6）同 時附各項結(jié)算資料（電子

8、版同時上報建設(shè)單位預(yù)算部） 。一式五份， 施工單位、監(jiān)理單位、有關(guān)政府主管部門報備各一份，建設(shè)單位留兩 份。審批后的原件由建設(shè)單位財務(wù)部、 預(yù)算部留存， 工程部留復(fù)印件。 要求施工單位項目經(jīng)理簽字并加蓋公章。（2）監(jiān)理單位對照施工合同嚴(yán)格審查承包工程范圍內(nèi)的工程質(zhì) 量及各項工程變更及經(jīng)濟(jì)簽證，并簽署審定意見。（3）建設(shè)單位審批流程 工程部工地代表對施工單位提交資料的完整性和準(zhǔn)確性再次 復(fù)核，尤其對涉及設(shè)計變更及各類經(jīng)濟(jì)簽證的各類影像資料或圖紙、 施工方案等手續(xù)進(jìn)行審查， 簽署審查意見， 由工程部經(jīng)理復(fù)核簽字后 提交預(yù)算部。預(yù)算部造價工程師嚴(yán)格對照施工合同， 結(jié)合施工過程中的設(shè)計 變更或經(jīng)濟(jì)簽證

9、單、工作聯(lián)系單、各類影像資料，對涉及工程造價的 各類結(jié)算資料、 竣工驗收資料等進(jìn)行審核， 確定竣工工程量核定結(jié)算 金額。同時對各類應(yīng)扣（如甲供料）和暫扣款項（如質(zhì)保金）進(jìn)行匯 總計算，注明預(yù)付款或甲供料等應(yīng)扣暫扣款項。要求計算準(zhǔn)確，無遺 漏。上報預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。結(jié)算審定表可作為工程計量報 審表的附件。預(yù)算部發(fā)起結(jié)算會簽，附結(jié)算審定表等相關(guān)資料，由工程部、 財務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程結(jié)算申請表簽署結(jié)算審 定結(jié)果，并通知施工單位確認(rèn)，由合同約定的責(zé)任人員簽名蓋章后， 加蓋建設(shè)單位公章予以確認(rèn)。3、工程結(jié)算款付款程序（1）

10、建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程結(jié)算 申請表 與建設(shè)單位財務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額， 并對各類應(yīng)扣代 扣暫扣事項進(jìn)行確認(rèn)，成本會計復(fù)核，財務(wù)經(jīng)理審定。施工單位應(yīng)在 十五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)單位預(yù)算部。（2）建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表發(fā)起 填列工程款支付審批單 。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、已扣款和 暫扣款；財務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核， 填報已付款金額， 并對本次應(yīng)付款提出審核意見， 上報總經(jīng)理和董事長審批。 工程竣工 結(jié)算后，每次支付剩余結(jié)算款只需填列工程款支付審批表 。（ 3）建設(shè)單位財務(wù)部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表 、工 程結(jié)算會簽單和工程款支付審批單 ，通知施工單位財務(wù)人員辦 理付款手續(xù)。第十條 除土建、安裝施工單位之外的其他參建單位，如報建、 報批、設(shè)計、勘察、檢測、監(jiān)理、鑒定、評估單位等，按合同約定分 期付款，竣工后由預(yù)算部辦理相關(guān)結(jié)算書，比照上述流程進(jìn)行辦理。第四章 附則第十