專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法

1、xx 公司專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專(zhuān)項(xiàng)資金，完善專(zhuān)項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請(qǐng)各部門(mén)及分子公司遵照?qǐng)?zhí)行。 一、專(zhuān)項(xiàng)資金的概念：專(zhuān)項(xiàng)資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國(guó)家、省、市相關(guān)職能管理部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃 撥到公司賬戶(hù)的資金。二、專(zhuān)項(xiàng)資金的類(lèi)別：專(zhuān)用基金、專(zhuān)項(xiàng)撥款、專(zhuān)項(xiàng)資金和專(zhuān)項(xiàng)借款。三、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理要求：1、 各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國(guó)家及 相關(guān)直屬部門(mén)管理規(guī)定。2、 對(duì)各種專(zhuān)項(xiàng)資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金

2、開(kāi)支的界 限，不得互相占用。3、 建立專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制，明確專(zhuān)項(xiàng)資金的管理部門(mén)， 提高使用效率。4、 在資金使用上，要堅(jiān)持專(zhuān)款專(zhuān)用，量入為出的原則，使各項(xiàng) 專(zhuān)用資金正確使用并達(dá)到預(yù)期目的。5、 建立好專(zhuān)項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用 監(jiān)督管理。專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法四、專(zhuān)項(xiàng)資金各管理部門(mén)職責(zé)：1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的銀行開(kāi)戶(hù)、劃撥、審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各 項(xiàng)專(zhuān)用資金的匯總與分析。2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門(mén)，負(fù)責(zé)各個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與

3、對(duì)外對(duì)上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目 承擔(dān)單位專(zhuān)項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：負(fù)責(zé)本部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺(tái)賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做 好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。4、其他各相關(guān)部門(mén)：根據(jù)歸口及部門(mén)職責(zé)，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過(guò)程中的配合工作，包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理等。 五、專(zhuān)項(xiàng)資金的管理流程：1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國(guó)家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對(duì)符合國(guó)家、省、市有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)、實(shí)施單位等進(jìn)

4、行項(xiàng)目篩選及論證，就符合條件的項(xiàng) 目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門(mén)組織申報(bào)材料，形專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法成專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)送相關(guān)歸口管理部門(mén)，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目及時(shí)移交集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。3、劃撥/審批：財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門(mén)提供企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金指定帳戶(hù)，并及時(shí)到各級(jí)財(cái)政部門(mén)跟蹤專(zhuān)項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專(zhuān)項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門(mén)按公司資金管理規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng)，投入項(xiàng) 目運(yùn)營(yíng)。4、使用：專(zhuān)項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比

5、例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，指定專(zhuān)人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)控專(zhuān)項(xiàng)資金的全程使用，定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目工程（或試驗(yàn)）完畢及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用安 全、完整。5、監(jiān)督：公司專(zhuān)項(xiàng)資金的使用與管理部門(mén)均為專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督部門(mén)，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)公司審計(jì)處定期、不定期對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報(bào)告。對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)，提出整改、完 善意見(jiàn)，保證專(zhuān)項(xiàng)資金的使用到位、合理。6、驗(yàn)收：專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請(qǐng)計(jì)劃推進(jìn)，按時(shí)完成建設(shè)（或試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同項(xiàng)目承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及其他相關(guān)部門(mén)，開(kāi)展項(xiàng)目竣工專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法（結(jié)體）驗(yàn)收工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開(kāi)展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好專(zhuān)項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收