淺談中小企業(yè)融資難與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

1、淺談中小企業(yè)融資難與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 論文摘要：中小企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和發(fā)展的主要?jiǎng)恿?，但中小企業(yè)融資難的問(wèn)題始終未得到根本性解決?？陀^分析我國(guó)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，探討解決問(wèn)題的可行途徑，不僅關(guān)系到中小企業(yè)的發(fā)展前途，而且對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的全面、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。文章以中小企業(yè)銀行信貸融資為研究對(duì)象，并從健全商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的角度提出了解決辦法。 一、我國(guó)中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀 近幾年，我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度持續(xù)上升，工業(yè)總產(chǎn)值占比已增至82%左右，而銀行信貸的比例基本維持在5%左右，中小企業(yè)融資難，融資渠道單

2、一、融資成本高昂的現(xiàn)狀未得到實(shí)質(zhì)性解決。 發(fā)改委中小企業(yè)司發(fā)布的關(guān)于五大城市中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的調(diào)查顯示，70.5%的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為資金缺乏是困擾企業(yè)發(fā)展的最大難題之一，超過(guò)7成的中小企業(yè)取得的貸款高于基準(zhǔn)利率，而企業(yè)間融資占據(jù)融資渠道的第二位。 對(duì)于小企業(yè)貸款，政府雖推動(dòng)力度不小，但商業(yè)銀行的響應(yīng)有限。目前，商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時(shí)，仍然顯得過(guò)于保守。中小企業(yè)貸款基本上以抵押為主，部分商業(yè)銀行在抵押物中甚至只認(rèn)土地、房產(chǎn)，其他一概不受理。同時(shí)，抵押貸還存在周期長(zhǎng)、費(fèi)用高的問(wèn)題。 二、我國(guó)中小企業(yè)融資面臨的問(wèn)題 中小企業(yè)融資還面臨著以下幾個(gè)問(wèn)題： 1.國(guó)家政策系統(tǒng)與金融體系對(duì)于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型下的中

3、小企業(yè)需求變化反應(yīng)相對(duì)滯后，正規(guī)金融體系對(duì)中小企業(yè)的支持不足。 2.中小型企業(yè)均承擔(dān)著較高的融資成本。正規(guī)銀行中小企業(yè)授信政策一般要求利率上浮，此外，包括抵押物評(píng)估費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等中介費(fèi)用。中小企業(yè)貸款平均利率高于大型企業(yè)。 3.商業(yè)銀行缺乏適合中小企業(yè)融資的金融產(chǎn)品、信貸審批管理體制，金融創(chuàng)新不足，授信審批的低效率與中小型企業(yè)高效、靈活的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)不適應(yīng)，這也是地下金融得以長(zhǎng)期生存的主要原因之一。 4.中小企業(yè)信用擔(dān)保制度不完善，我國(guó)的擔(dān)保體系是以政策性融資擔(dān)保為主體，以政府出資為主，民間資本介入很少。政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行缺乏互信機(jī)制，重復(fù)調(diào)查加重了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，影響了擔(dān)保效率。 現(xiàn)實(shí)

4、中，我國(guó)中小企業(yè)銀行信貸融資難的原因是多方面的，包括政府宏觀政策導(dǎo)向、商業(yè)銀行授信管理體制、中小企業(yè)的公司治理等方面，主要原因有以下幾點(diǎn)： 一是單筆授信交易成本高，銀行收益風(fēng)險(xiǎn)不匹配。中小企業(yè)貸款的“小、急、頻”的特點(diǎn)，不但加劇融資交易成本，而且，對(duì)銀行工作效率、人員素質(zhì)也有較高的要求。在激勵(lì)機(jī)制不到位的情況下，商業(yè)銀行更傾向于投入少、見(jiàn)效快的大客戶授信業(yè)務(wù)。二是中小企業(yè)信息不對(duì)稱，商業(yè)銀行決策效率低。信息不對(duì)稱問(wèn)題是中小企業(yè)面臨融資困難的主要原因之一。中小企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的不規(guī)范，使銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)效益、投資風(fēng)險(xiǎn)、還款信譽(yù)的了解比較困難，提高了銀行的決策成本，抑制了商業(yè)銀行貸款的積極

5、性。三是中小企業(yè)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。絕大多數(shù)中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)單一，規(guī)模?。唤?jīng)營(yíng)行為短期化以及負(fù)債多、積累少、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，容易遭到市場(chǎng)淘汰。四是商業(yè)銀行市場(chǎng)定位模糊、客戶開發(fā)趨同?？蛻糈呁默F(xiàn)象日趨嚴(yán)重，大客戶、大項(xiàng)目成為各家商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象，以利率下浮為手段的貸款價(jià)格戰(zhàn)愈演愈烈。中小型商業(yè)銀行的激勵(lì)機(jī)制普遍趨向于做大、做強(qiáng)，急功近利，追求規(guī)模。五是金融機(jī)構(gòu)的整合與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的加強(qiáng)。商業(yè)銀行普遍強(qiáng)化了信貸管理，集中信貸決策權(quán)，特別強(qiáng)化了對(duì)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)約束，對(duì)中小企業(yè)的貸款存在“尋租”嫌疑，一定程度上影響了信貸人員的貸款積極性。對(duì)中小企業(yè)貸款的“尋租”嫌疑也是誘發(fā)商業(yè)銀

6、行所有制歧視的根源之一。六是金融產(chǎn)品、金融制度創(chuàng)新滯后。各商業(yè)銀行尤其是中小型商業(yè)銀行，均在嘗試開發(fā)中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，但真正形成特色產(chǎn)生規(guī)模效益的并不多。制度創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、審批效率方面均難以滿足中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。七是制度缺陷對(duì)商業(yè)銀行開展中小企業(yè)授信融資的影響 商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)授信的審慎態(tài)度除去銀行自身和企業(yè)的原因外，政府宏觀經(jīng)濟(jì)政策的缺失也嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的積極性，主要表現(xiàn)在稅收政策、金融監(jiān)管政策、資信調(diào)查、法律環(huán)境等方面。三、商業(yè)銀行解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策 商業(yè)銀行之所以回避中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，其根本原因還在于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)失控問(wèn)題，由于商業(yè)銀行沒(méi)有發(fā)展起相應(yīng)的評(píng)估企業(yè)項(xiàng)

7、目風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)和適用不同企業(yè)特點(diǎn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，導(dǎo)致了銀行在對(duì)中小企業(yè)“惜貸”行為以及對(duì)抵押品的過(guò)分依賴。所以，構(gòu)建科學(xué)合理的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，建立適應(yīng)中小企業(yè)融資特點(diǎn)的授信管理模式，是徹底解決商業(yè)銀行回避中小企業(yè)授信的現(xiàn)實(shí)選擇。 1.轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，重塑銀行信貸文化。經(jīng)營(yíng)貨幣就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，所謂經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就是規(guī)避、覆蓋、分散風(fēng)險(xiǎn)，不是簡(jiǎn)單地回避風(fēng)險(xiǎn)而是在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下追求利潤(rùn)最大化。(1)傳統(tǒng)的信貸文化是以“風(fēng)險(xiǎn)回避”為核心，以片面追求“零風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)”為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，適應(yīng)了改革初期信用環(huán)境惡劣、風(fēng)險(xiǎn)管理水平低的特殊背景，對(duì)于控制信貸風(fēng)險(xiǎn)起到了一定作用。但也形成了一些消極影響：一是信貸目標(biāo)

8、短期化，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的客戶市場(chǎng)價(jià)值分析；二是市場(chǎng)定位界定不清，對(duì)信貸客戶的選擇缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)；三是客戶選擇上“搭便車”、“傍大款”現(xiàn)象普遍。 2.優(yōu)良信貸文化是商業(yè)銀行可持續(xù)健康發(fā)展的保證，兼容并蓄、與時(shí)俱進(jìn)是其基本特征。(1)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)理念。銀行經(jīng)營(yíng)的所有業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，不可能消除信貸風(fēng)險(xiǎn)，只能通過(guò)制度的完善適度規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度約束必然制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展，片面地追求無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的結(jié)果是在避免風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也失去市場(chǎng)機(jī)會(huì)。(2)收益至上理念。對(duì)商業(yè)銀行而言“不賺錢”是最大的風(fēng)險(xiǎn)，片面追求“風(fēng)險(xiǎn)最小化”的結(jié)果就是以犧牲利潤(rùn)為前提的客

9、戶開發(fā)策略，價(jià)格戰(zhàn)一向是我國(guó)商戰(zhàn)的主要手段，在銀行業(yè)也不能幸免。具體表現(xiàn)為“利率下浮”、“手續(xù)費(fèi)減免”、“壘大戶”、“上規(guī)?！?，從宏觀面看上刺激了“大戶”的過(guò)度投資行為，直接影響了國(guó)家宏觀調(diào)控政策的傳導(dǎo)，微觀上使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率降低，信貸投向過(guò)度集中，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)加劇。(3)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋理念。商業(yè)銀行不可能長(zhǎng)期在虧損的前提下向中小企業(yè)提供貸款，因此開展商業(yè)可持續(xù)的中小企業(yè)貸款，商業(yè)銀行必須覆蓋成本與風(fēng)險(xiǎn)，提高利率水平和風(fēng)險(xiǎn)撥備水平。小企業(yè)對(duì)利率不太敏感，能夠承受高利率。(4)客戶導(dǎo)向理念。傳統(tǒng)的信貸文化是以銀行為導(dǎo)向的管理模式，關(guān)注的是銀行有什么，而不是客戶需要什么。金融創(chuàng)新不足，授信產(chǎn)品缺乏

10、差異性，不能滿足日益發(fā)展的金融市場(chǎng)多樣化需求。(5)定量分析理念。我國(guó)商業(yè)銀行習(xí)慣于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，比較適合對(duì)大型和特大型企業(yè)的授信管理。商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合國(guó)外商業(yè)銀行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)自身特點(diǎn)，建立強(qiáng)大的數(shù)據(jù)信息平臺(tái)，設(shè)定小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的基本要求，通過(guò)貸款流程改造和差別化授信管理，逐步形成適應(yīng)中小企業(yè)信貸需求特點(diǎn)的企業(yè)信貸文化。 四、建立高效合理的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，涉及到具體的授信業(yè)務(wù)流程中的三個(gè)方面分別為：客戶選擇、貸款定價(jià)、制度建設(shè)。構(gòu)建科學(xué)高效的授信風(fēng)險(xiǎn)管理模式的目的，就是要從根本上解決商業(yè)銀行的“惜貸”問(wèn)題，使中小企業(yè)的

11、信貸業(yè)務(wù)得到健康可持續(xù)的發(fā)展。 1.中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路。首先，建立以數(shù)學(xué)概率論為理論基礎(chǔ)的中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制思路，通過(guò)度量和規(guī)劃目標(biāo)客戶違約概率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約損失率，估計(jì)和控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合的整體不良率。 其次，通過(guò)制定規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)審批量化、工廠化和標(biāo)準(zhǔn)化操作，以適應(yīng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)對(duì)效率的要求。 2.中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系。中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理體系就是要覆蓋所有影響授信業(yè)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和可能造成風(fēng)險(xiǎn)隱患的因素，包括流程、產(chǎn)品、客戶、團(tuán)隊(duì)、制度等方面，從總部層面的戰(zhàn)略規(guī)劃和資源分配，到各業(yè)務(wù)單位的市場(chǎng)開拓和產(chǎn)品管理，風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)得到有效控制。 (1)組織框架。

12、商業(yè)銀行成立專業(yè)化的中小企業(yè)信貸事業(yè)部，打造專業(yè)化的中小企業(yè)信貸市場(chǎng)開發(fā)、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，是解決中小企業(yè)銀行信貸融資難的有效途徑之一。 (2)制度體系。確立以授信準(zhǔn)則為核心的制度體系,主要由目標(biāo)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)則、客戶標(biāo)準(zhǔn)、授信標(biāo)準(zhǔn)三部分組成。 (3)職責(zé)分工。中小企業(yè)信貸事業(yè)部設(shè)立信貸工廠，分為授信評(píng)審中心、信貸服務(wù)中心、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中心，分別執(zhí)行貸前、貸時(shí)、貸后管理職責(zé)。 (4)業(yè)務(wù)流程。確定目標(biāo)客戶包括市場(chǎng)調(diào)查、市場(chǎng)規(guī)劃、客戶甄別；分別包括業(yè)務(wù)開發(fā)、授信審批、售貨服務(wù)。 3.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是中小企業(yè)授信管理的核心技術(shù)，它是標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)、流程化審批的基礎(chǔ)，是授信管理的量化指標(biāo)，同時(shí)也是保證

13、中小企業(yè)授信業(yè)效率的前提條件，主要有以下九種技術(shù)組成： (1)行業(yè)篩選技術(shù)。建立由行業(yè)規(guī)模、公司人數(shù)、發(fā)展能力、與大公司關(guān)聯(lián)性、銀行獲利潛能為主要打分項(xiàng)目的行業(yè)篩選指標(biāo)體系。(2)客戶篩選技術(shù)。結(jié)合國(guó)內(nèi)外最好的實(shí)踐總結(jié)，針對(duì)客戶所處行業(yè)類別，確立客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)、選擇程序以降低風(fēng)險(xiǎn)。(3)授信額度測(cè)算技術(shù)。通過(guò)客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)的篩選，合格的客戶將使用授信標(biāo)準(zhǔn)來(lái)確定價(jià)格、期限、貸款方式和信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。(4)資產(chǎn)組合管理技術(shù)。主要包括客戶授信標(biāo)準(zhǔn)組合管理、客戶信用等級(jí)組合管理、客戶規(guī)模等級(jí)組合管理、客戶行業(yè)分布組合管理、授信標(biāo)準(zhǔn)例外情況組合管理 (5)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)技術(shù)。以數(shù)學(xué)概率論為理論基礎(chǔ)，確立基于客戶違約

14、概率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約損失率基礎(chǔ)之上的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)技術(shù)，估計(jì)和控制全行中小企業(yè)資產(chǎn)組合的整體不良率。(6)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)。以客戶信用等級(jí)為依據(jù)確定違約損失率指標(biāo)，通過(guò)與擔(dān)保違約損失率、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)暴露度指標(biāo)的組合得出預(yù)期損失率指標(biāo)，該指標(biāo)是產(chǎn)品定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)撥備的主要依據(jù)。(7)早期預(yù)警技術(shù)。早期預(yù)警是信貸工廠流程信息處理的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，為授信評(píng)審提供審批依據(jù)，為評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整提供數(shù)據(jù)支撐，為信貸服務(wù)提供信息支持，協(xié)助信用恢復(fù)和回收制定實(shí)施方案。(8)問(wèn)題貸款回收技術(shù)。主要包括軟回收、硬回收，軟回收、信用恢復(fù)和硬回收是信貸工廠授信后管理流程的三個(gè)連續(xù)節(jié)點(diǎn)，是針對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同而采取的相應(yīng)處置措施。(9)品質(zhì)控管、合規(guī)管理技術(shù)。通過(guò)梳理從貸前調(diào)查到授信回收的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，確定操作崗位名稱、操作內(nèi)容、格式文檔和規(guī)范文件等，從而建立一套完善的品質(zhì)控管和合規(guī)管理體系。其他參考文獻(xiàn)：1.趙慧芝.加強(qiáng)