外匯知識培訓1

1、外匯業(yè)務基礎知識 國際業(yè)務部 劉明明 外匯業(yè)務基礎知識 v外匯基礎知識 v開立外匯賬戶 v國際結(jié)算方式 v匯率、手續(xù)費優(yōu)惠 v客戶經(jīng)理考核 v其他增值服務 第一部分 外匯基礎 v1、什么是外匯？、什么是外匯？ 外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹?付手段和資產(chǎn)： v（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣； v（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證等； v（3）外幣有價證券，包括政府證券、公司債券、 股票等； v（4）特別提款權(quán)； v（5）其他外匯資產(chǎn) 2、什么是經(jīng)常項目和資本項目 v經(jīng)常項目： 經(jīng)常項目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項 目，包括貿(mào)易收支、勞務收支、單方面轉(zhuǎn)移 等。 v資本項目

2、 資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入 而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接 投資、各類貸款、證券投資等 現(xiàn)匯與現(xiàn)鈔 v就是從國外直接匯入的外匯或攜入的外匯票據(jù)、沒 有取出就直接存入銀行的外幣款項。它包括從境外 銀行直接匯入的款項，居民委托銀行代其將外國銀 行存款憑證、商業(yè)匯票、銀行匯票、外幣私人支票 等托收和貼現(xiàn)后所收到的外幣現(xiàn)匯。 v就是由境外攜入的和居民手中持有的外幣現(xiàn)金。 外匯的買賣價格 v1 1、什么是買入價？、什么是買入價？ 買入價是銀行向客戶買入外匯時所使用的匯率。買 入價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，根據(jù)買入的 是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，又分為現(xiàn)匯買價和現(xiàn)鈔買入價兩 種。 v2 2、

3、什么是賣出價？、什么是賣出價？ 賣出價是銀行向客戶賣出外匯時使用的匯率。賣出 價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，不管賣出的是 現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，采用的匯率相同。 第二部分 開立外匯賬戶 對公外匯賬戶 v從賬戶的資金形態(tài)來劃分可分為：外匯現(xiàn)鈔 賬戶和外匯現(xiàn)匯賬戶。從賬戶的性質(zhì)來劃分 可分為：經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶和資本項目 外匯專用賬戶。 外匯資本金賬戶與經(jīng)常項目結(jié)算賬戶 v外匯資本金賬戶是指外商投資企業(yè)成立之初， 由外商境外匯入或境內(nèi)劃款轉(zhuǎn)入的用于驗資 之用的外匯賬戶。 v經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶是指企業(yè)經(jīng)常項目下 對外結(jié)算專用賬戶。 開立賬戶所需要的資料 v資本金賬戶 （持外匯局簽發(fā)的“資本項目外匯業(yè)

4、務核準件 ” ） 外匯賬戶開戶申請書； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 營業(yè)執(zhí)照； 組織機構(gòu)代碼證； 外商投資企業(yè)批準證書； 對公單位基本情況表； 稅務登記證； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 v經(jīng)常項目結(jié)算賬戶 外匯賬戶開戶申請書； 營業(yè)執(zhí)照； 組織機構(gòu)代碼證； 稅務登記證； 涉外業(yè)務經(jīng)營許可證明：“進出 口企業(yè)資格證書”或“對外貿(mào)易 經(jīng) 營者備案登記表”；獨資或 合資企業(yè)為“外商投資企業(yè)批準 證書”； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 對公單位基本情況表； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 出口收匯待核查賬戶 v有經(jīng)常項目項下出口收入的企業(yè)應當開立出口收匯待核查賬 戶。 v 出口收匯待核查賬戶的收

5、入范圍：限于企業(yè)出口收匯。 v出口收匯待核查賬戶的支出范圍：經(jīng)我行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯、 劃入該企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶以及經(jīng)外匯局批準的退匯等其 他外匯支出。 v對進入待核查賬戶的出口收匯，憑外幣轉(zhuǎn)賬支票或劃款 總授權(quán)書、出口收匯說明、中國電子口岸企業(yè)操作 員IC卡辦理資金結(jié)匯、劃出；或持境外匯款申請書、外 匯局已沖減出口收匯/核銷證明辦理退匯等其他外匯支出。 v措施：客戶可以在我行留存出口收匯說明和IC卡，免除 客戶奔波之苦。 第三部分 國際結(jié)算方式 什么是國際結(jié)算？什么是國際結(jié)算？ v國際結(jié)算是用于清償國與國之間的債權(quán)債務 關系的行為，其目的在于以最科學、有效的 方法來清算國際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債

6、務關 系，國際結(jié)算業(yè)務涉及的對象主要是支付手 段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥清算。 v國際結(jié)算的方式主要分為匯款、托收、信用 證等類別。 什么是匯款結(jié)算方式？（什么是匯款結(jié)算方式？（METHODS OF REMITTANCE） v匯款結(jié)算方式是銀行（匯出行）應匯款人 （債務人）的要求，以一定的方式將一定的 金額，通過其國外聯(lián)行或代理行作為付款銀 行（匯入行），付給收款人（債權(quán)人）的一 種結(jié)算方式。 v按照匯款使用的支付工具不同，可分為電匯 （T/T）、信匯（M/T）、票匯（D/D）三種。 匯款業(yè)務的后臺建設匯款業(yè)務的后臺建設 v我行是國際銀行同業(yè)間國際合作組織“環(huán)球 同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”（

7、簡稱S.W.I.F.T.） 的總行級法人會員；是國際商會中國國家委 員會（ICC CHINA）會員和中國外匯交易中心 一級會員。 v截止2008年底，擁有428家境外代理行和5個 境外賬戶，實現(xiàn)了SWIFT專線連接。 匯款路徑 v美元匯款路徑培訓資料美元匯路匯總.doc v歐元匯款路徑培訓資料匯路指引(EUR).doc v港幣匯款路徑匯路指引(HKD).doc v日元等雜幣匯款路徑培訓資料匯路指引 (JPY).doc 托收結(jié)算方式托收結(jié)算方式 v托收（COLLECTION）是委托收款的簡稱， 即出口商通過本地銀行委托進口地銀行向進 口商代為收款的一種結(jié)算方式。銀行按照收 到的指示處理單據(jù)，以求

8、：（1）獲得金融票 據(jù)的付款/承兌，或者（2）憑著付款/承兌交 出單據(jù)，或者（3）以其他條款和條件交出單 據(jù)。 v托收結(jié)算分為光票托收和跟單托收。 出口商出口商 （委托人）（委托人） 1.合同合同 進口商進口商 （付款人）（付款人） 托收行托收行 （出口地銀行）（出口地銀行） 代收行代收行 （進口地銀行）（進口地銀行） 托收業(yè)務流程托收業(yè)務流程 2.委托委托7.收匯收匯 8.貨物貨物 3.寄單寄單 6.付款付款 5.付款付款4.提示提示 結(jié)算方式結(jié)算方式：托收托收 光票托收與跟單托收 v光票托收（ clean collection ）是出口商（委 托人）將不附帶任何貨運單據(jù)的金融票據(jù)交 給銀行

9、，委托其向付款人或進口商收取款項 的一種托收方式 。 v跟單托收（ documentary collection ）是指 附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有 商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收方式。 光票托收的范圍光票托收的范圍 v匯票、本票、支票、旅行支票及其它外幣有價證 券； v未列入我行公布的外幣收兌牌價表的各種外 鈔； v雖列入我行收兌牌價表，但無法辨別真?zhèn)位?殘損破舊的外幣現(xiàn)鈔。 v我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美 國郵政匯票 . 跟單托收的交單條件跟單托收的交單條件 v付款交單（DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT簡稱D/P）：指單據(jù)的交出須以付款人付 款

10、為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠 期付款交單。 v承兌交單（DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE簡稱D/A）：指的是付款人在承兌了 委托人簽發(fā)的遠期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到 期日付款人再進行付款。是出口商對進口商的一種 資金融通,因此對出口商風險較大，一般對資信較好， 比較了解的進口商，才采用D/A方式。 什么是信用證什么是信用證 v信用證（LETTER OF CREDIT）是一種有條 件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù) 買方（開證申請人）的要求和指示向賣方 （受益人）開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的 符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以 確定的將來日期

11、，兌付一定金額的書面承諾。 v它包含三層意思： v（1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負第 一性的付款責任。 v（2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是 “嚴格的單證相符，單單相符”。 v（3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付 款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授 權(quán)另一家銀行議付。 信用證業(yè)務的流程信用證業(yè)務的流程 9. 付付 款款 2. 申申 請請 開開 證證 8 提提 示示 單單 據(jù)據(jù) 承承 兌兌 5. 議議 付付 4. 交交 單單 議議 付付 1.簽訂合同簽訂合同 10.提提 貨貨 7.承兌付款承兌付款 3開證開證.通知通知 6.寄單索匯寄單索匯 結(jié)算方式：結(jié)算方式：信用證信用證

12、開證行 通知行/ 議付行 進口商出口商 信用證結(jié)算方式的特點信用證結(jié)算方式的特點 v開證行負第一性付款責任； v信用證是一項獨立的文件，不依附于貿(mào)易合 同； v信用證有關當事人處理的只是單據(jù)而不是單 據(jù)所涉及到的貨物、服務等。 客戶經(jīng)理需要協(xié)助、配合的事項 v匯款： 1、客戶經(jīng)理需要向客戶提供我行的匯款路徑； 2、配合轉(zhuǎn)遞回單、對賬單等憑證。 v進口開證： 1、及時、完整的提交開證/修改審批書、開證/修改申請書（一式三份）、 合同（一式兩份）等資料； 2、到單簽收，并保證客戶加蓋企業(yè)公章、預留印鑒； 3、督促客戶安排付匯資金，包括退回保證金的業(yè)務處理； 4、配合轉(zhuǎn)遞回單等憑證。 v出口交單、出

13、口托收： 1、告知我行的信用證通知路線； 2、簽收正本信用證并及時轉(zhuǎn)遞給客戶； 3、提示客戶在交單聯(lián)系單上加蓋企業(yè)公章。 v國際收支申報： 1、督促客戶在涉外收入申報單、出口收匯核銷信息聯(lián)等憑證上加蓋企業(yè)公 章，并及時帶回國際業(yè)務部。 第四部分 匯率和費率 v我行的基本費率 1、外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準聯(lián)合銀行聯(lián)合銀行 外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準外匯匯款項下手續(xù)費及電報費收取標準.doc 2、信用證及托收項下手續(xù)費及電報費收費標準信用證及托收項下手續(xù)費及電報費收費標準 培 訓資料聯(lián)合銀行信用證及托收項下手續(xù)費及電報費 收費標準.doc v優(yōu)惠

14、費率、匯率 公司業(yè)務部的優(yōu)惠權(quán)限：對于承諾在一個公歷年度 內(nèi)在我行辦理的外匯業(yè)務結(jié)算量不低于500萬美元 的客戶，可以享受掛牌匯率50點和手續(xù)費8折的優(yōu) 惠政策。 第五部分 客戶經(jīng)理考核 （一）新增客戶的考核 v對新增對公開戶進行獎勵，新增一家客戶獎 勵300元人民幣。 v零賬戶（指不發(fā)生任何業(yè)務的賬戶）不獎勵。 同一客戶開立兩個及以上不同種類、幣種外 匯賬戶的，按一個客戶計算；不同種類、幣 種賬戶發(fā)生的結(jié)算業(yè)務納入同一客戶的結(jié)算 量考核。 （二）外匯業(yè)務結(jié)算量的考核外匯業(yè)務結(jié)算量的考核 v外匯業(yè)務結(jié)算量的考核，以季度結(jié)算量為標 準，雙倍獎勵，即季度獎勵一次，年終按年 結(jié)算量再獎勵一次。 v區(qū)

15、分不同結(jié)算方式考核客戶經(jīng)理的外匯業(yè)務 結(jié)算量，即考核結(jié)算量=信用證+托收+匯款/2。 v獎勵金額：單個客戶年結(jié)算量在500萬美元以 下的，每1萬美元獎勵80元人民幣；年結(jié)算量 在500（含）萬美元以上的，每1萬美元獎勵 100元人民幣。 v不列入考核的： 1、外匯業(yè)務的收入款項直接轉(zhuǎn)往同業(yè)，不在我行結(jié)匯或 付出境外的，不予考核外匯業(yè)務結(jié)算量。 2、外匯業(yè)務收入屬于境內(nèi)同名劃轉(zhuǎn)我行的，不予考核外 匯業(yè)務結(jié)算量。 v匯率或費率優(yōu)惠的： 1、享受特別優(yōu)惠費率或匯率政策的客戶（費率按我行基 礎費率表8折以下計收及匯率按我行掛牌匯率優(yōu)惠50個點以 上結(jié)售匯的），結(jié)算量考核時相應打折。 例：費率按7折計收

16、的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2） X70%。 例：匯率優(yōu)惠80點的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X （150-80）/150 2、同時享受費率和匯率優(yōu)惠的客戶，結(jié)算量考核按上述辦 法計算折扣率較低的執(zhí)行。 v大額資本金的考核： 超過等值1000萬美元（含）的單筆資本項目業(yè)務，結(jié)算量考 核時按相應結(jié)算方式的50%計算，即考核結(jié)算量=（信用證+ 托收+匯款/2）X50%。 如：外匯資本金賬戶（以外匯局核準件上的貸方累計發(fā)生額 為準）、外債（以外債登記的金額為準）、外債轉(zhuǎn)貸款（以 貸款合同金額為準）等業(yè)務。 如同時享受匯率或費率優(yōu)惠政策和款項性質(zhì)屬于大額資本金 的，結(jié)算量不重復計算折扣，按折扣率較低的執(zhí)行。 v和支行按比例分配客戶的外匯結(jié)算量： 如果客戶經(jīng)理和支行班子共同營銷、維護的客戶，在雙方同 意的前提下，可以按協(xié)商的比例分配該客戶的外匯結(jié)算量， 獎勵金額按照比例劃分。培訓資料客戶經(jīng)理支行班子分配 表.DOC 等值100萬美元的 外匯結(jié)算量 匯率優(yōu)惠80點 手續(xù)費7折 匯款￥4000￥1866.67￥2800 信用證￥8000￥3733.33￥5600 托收￥8000￥3733.33￥5600