中國郵政儲蓄銀行信貸擔保管理辦法

1、中國郵政儲蓄銀行信貸擔保管理辦法（試行）目 錄第一章總則1第二章基本規(guī)定2第三章保證擔保6第四章抵押擔保20第五章質(zhì)押擔保43第六章附則65第一章 總 則第一條 為規(guī)范中國郵政儲蓄銀行（以下簡稱“郵儲銀行”或“我行”）信貸擔保管理，提高信貸擔保的信用風險緩釋效果，促進我行授信業(yè)務持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國物權法、中華人民共和國擔保法及其他有關法律法規(guī)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引，結合郵儲銀行實際情況，制定本辦法。第二條 本辦法所稱信貸擔保，是指擔保人（包括保證人、抵押人、出質(zhì)人）向郵儲銀行承諾，在債務人（包括借款人和其他信貸業(yè)務債務人）未清償信貸合同

2、約定的對郵儲銀行所負債務時，擔保人代替?zhèn)鶆杖讼蜞]儲銀行清償債務，或以特定的物或權利向郵儲銀行清償債務。第三條 本辦法所稱擔保管理包括擔保要素（擔保方式、保證人范圍、抵（質(zhì)）押品范圍、抵（質(zhì)）押率等）的確定，操作各環(huán)節(jié)（受理、調(diào)查、審查、評估、監(jiān)控、處置等）中的管理要點等。本辦法僅對擔保管理做了基本規(guī)定，各級行應結合具體業(yè)務品種的流程和具體要求進行辦理；對本辦法沒有涉及的創(chuàng)新型擔保，或因地區(qū)特殊政策等原因?qū)е聯(lián)９芾頍o法滿足本辦法要求的，應報總行信貸業(yè)務部批準后實施。第四條 信貸擔保管理應遵循以下原則：（一）合法性原則。擔保人準入、擔保物品種設立、擔保合同訂立、登記手續(xù)辦理、擔保品處置等活動應符

3、合國家法律、法規(guī)規(guī)定；（二）有效性原則。確保信貸擔保的各項手續(xù)完備，確有代償能力并易于實現(xiàn)；確保擔保與債務人風險之間不應具有實質(zhì)的正相關性，及時開展擔保的評估、登記、監(jiān)測和處置，采取有效措施控制可能發(fā)生的風險隱患；（三）審慎性原則?？紤]擔?？赡軒淼娘L險因素，審慎確定抵（質(zhì)）押率，保守估計擔保債權金額；（四）差別化原則。根據(jù)不同類別抵（質(zhì)）押品的特點，在準入、調(diào)查、審查、價值評估和貸后監(jiān)控等方面采取不同的應對措施。第五條 本辦法適用于我行本外幣授信業(yè)務中接受的擔保與反擔保，我行為債務人提供擔保的業(yè)務不適用本辦法。第六條 本辦法適用于我行轄內(nèi)各級機構開展的額度授信和表內(nèi)外信貸業(yè)務。其中，表內(nèi)信貸

4、業(yè)務主要包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等，表外信貸業(yè)務主要包括貸款承諾、信用證、票據(jù)承兌、保函等。本辦法以借款人、借款合同、貸款發(fā)放等貸款涉及的業(yè)務對象名稱進行約定，對于額度授信和其他類型的表內(nèi)外信貸業(yè)務涉及的擔保相關環(huán)節(jié)，應比照執(zhí)行。第二章 基本規(guī)定第七條 信貸擔保的方式包括保證、抵押和質(zhì)押。（一）保證擔保是指保證人為債務人履行信貸合同項下的債務向我行提供擔保，當債務人不按合同的約定履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保債權的情形，保證人按保證合同約定代債務人履行債務或承擔賠償責任的行為。我行原則上不接受一般保證，只接受保證人提供的連帶責任保證，即保證人和郵儲銀行

5、約定，保證人與債務人對債務承擔連帶責任。（二）抵押擔保是指債務人或第三人（抵押人）不轉移對抵押財產(chǎn)的占有，以該財產(chǎn)作為抵押物向我行提供擔保，當債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，我行有權按照抵押合同的約定以抵押物折價或以拍賣、變賣抵押物所得的價款優(yōu)先受償。（三）質(zhì)押擔保是指債務人或第三人（出質(zhì)人）質(zhì)押的動產(chǎn)或權利移交我行占有或依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)，以該動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物向我行提供擔保，當債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權的情形，我行有權按照質(zhì)押合同的約定以質(zhì)物折價或以拍賣、變賣質(zhì)物所得的價款優(yōu)先受償。第八條 使用一種擔保方式不足以防范風險的，應選擇組合擔保方式。

6、組合擔保是指為對同一債務提供兩種或兩種以上擔保，可以分為：（一）同一債權有多個保證人的共同保證；（二）同一債權有多個抵押權的共同抵押；（三）同一債權有多個質(zhì)權的共同質(zhì)押；（四）同一債權有保證、抵押、質(zhì)押的混合共同擔保。選擇組合擔保方式應注意以下問題：（一）共同保證可分為按份共同保證和連帶共同保證。按份共同保證是指保證人與我行約定按份額對主債務承擔保證義務的共同保證；連帶共同保證是指各保證人均對全部主債務承擔保證義務的共同保證；兩個以上保證人對同一債務同時或分別提供保證時，各保證人與我行沒有約定保證份額的，應認定為連帶共同保證。在連帶共同保證中，債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，

7、我行可以要求債務人履行債務，也可以要求任一保證人承擔全部保證責任。（二）同一個債權有兩個以上抵（質(zhì)）押人的，當事人對其提供的抵（質(zhì)）押財產(chǎn)所擔保的債權份額或順序沒有約定或約定不明的，抵（質(zhì)）押權人可以就其中任一或各個財產(chǎn)行使抵（質(zhì)）押權；若我行放棄債務人提供的抵（質(zhì)）押擔保，其他抵（質(zhì)）押人可以請求人民法院減輕或免除其應承擔的擔保責任。（三）同一債權有保證、抵押、質(zhì)押混合擔保的，我行原則上不應主動劃分各擔保的份額，而由各擔保方分別擔保全部債權。我行可選擇最有利的方式，請求擔保人承擔全部擔保責任。如果擔保人要求劃分的，各方應在擔保合同中約定。第九條 根據(jù)各業(yè)務品種管理要求，在辦理具體信貸業(yè)務時，

8、可以采取最高額擔保方式，在最高債權限額內(nèi)，對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的多筆債權作擔保，具體形式包括最高額保證、最高額抵押和最高額質(zhì)押。采取最高額擔保應注意以下問題：（一）最高額擔保中，擔保人擔保的最高限額是指債權的最高限額，而不是指債權本金的最高限額，即擔保債權最高限額指各筆債務的本金、利息（含復利和罰息）、違約金、賠償金、質(zhì)物保管費、實現(xiàn)債權而發(fā)生的一切費用等合并計算。（二）如果債務人多次借款，債務人所負債務總額（含借款本金、利息、違約金、賠償金、質(zhì)物保管費和實現(xiàn)債權而發(fā)生的一切費用等）超過擔保債權最高限額的，對超過限額的部分，擔保人不承擔擔保責任。（三）最高額抵（質(zhì)）押擔保的債權確定前，部分債權

9、轉讓的，最高額抵（質(zhì)）押權不得轉讓，但抵（質(zhì)）押合同另有約定的除外；最高額抵（質(zhì)）押權所擔保的不特定債權，在特定后，債權已屆清償期的，最高額抵（質(zhì)）押權人可以根據(jù)普通抵（質(zhì)）押權的規(guī)定行使抵（質(zhì)）押權。第十條 我行信貸業(yè)務原則上既可以采用保證、抵押及質(zhì)押三種擔保方式的任何一種，又可采用組合擔保、最高額保證、最高額抵押和最高額質(zhì)押等方式。信貸經(jīng)辦人員應根據(jù)各業(yè)務品種制度、債務人信用狀況、金額、期限、風險程度以及各種擔保方式的特點，合理要求客戶采用不同的擔保方式。第十一條 信貸擔保范圍分為法定范圍和約定范圍。法定范圍指中華人民共和國擔保法等法規(guī)規(guī)定的范圍；約定范圍指我行根據(jù)業(yè)務需要，另行約定的擔保

10、責任范圍。信貸擔保范圍一般包括主債權、利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權的費用、質(zhì)物保管費用等。第十二條 擔保存續(xù)期間擔保期間原則上應約定至主合同項下的債務履行期限屆滿之日后兩年止，最高額擔保的擔保存續(xù)期間按我行對債務人的每筆貸款分別計算，自每筆借款合同簽訂之日起至該筆債務履行期限屆滿之日后兩年止。第十三條 擔保人。具有代為清償債務能力的法人、其他組織或自然人，可以作為我行信貸擔保人。其中，法人包括金融機構、企業(yè)法人和非公益性事業(yè)法人，其他組織主要包括：依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)；經(jīng)民政部門核準登記的非以公益為目的的社會團體；經(jīng)核準登記領取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)

11、鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。我行原則上不接受公司為股東或?qū)嶋H控制人的信貸業(yè)務提供擔保。如確需接受公司為股東或?qū)嶋H控制人提供的擔保時，應完善相關手續(xù)，包括：查閱公司章程、確認公司有權決定提供擔保的決策機關的職權范圍、議事方式、表決程序以及有權代表擔保人簽署擔保合同的有權簽字人。要求公司提供股東會或股東大會決議，決議內(nèi)容應包括同意為股東或?qū)嶋H控制人提供擔保、授權董事或經(jīng)理辦理與該擔保相關的事宜；取得相關董事、經(jīng)理有權簽署擔保合同的專項授權書。股東會或股東大會同意為公司股東擔保的決議在形式上需符合公司法的有關規(guī)定。上述規(guī)定的股東或受上述規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加表決。該項表決由出席會議的其他股東所

12、持表決權的過半數(shù)通過。第十四條 信貸擔保應與擔保人簽訂擔保合同。擔保合同應采用總行或有權分行制發(fā)的合同范本，需要對統(tǒng)一文本的條款作變更或不采用合同范本的，應經(jīng)總行或有權分行相關業(yè)務部門和法律事務部門審查同意。第三章 保證擔保第一節(jié) 保證人范圍第十五條 我行可接受具有代為清償債務能力和意愿的法人、其他組織或自然人作為保證人。第十六條 我行不得接受下列單位、組織或情形的保證擔保：（一）國家機關，但經(jīng)國務院批準為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外；（二）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，但從事經(jīng)營活動的事業(yè)單位、社會團體除外；（三）企業(yè)法人的分支機構，但有企業(yè)法人的書面

13、授權，且不超出該書面授權范圍的除外；（四）企業(yè)法人的職能部門；（五）我行分支機構、所屬公司，總行另有規(guī)定的除外；（六）沒有獲得經(jīng)營外匯擔保業(yè)務許可的金融機構為外匯借款人提供外匯擔保；（七）其他法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定不得作為保證人的主體。第十七條 法人、其他組織為保證人的，應同時符合以下基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關（或其他主管機關）核準登記并辦理年檢手續(xù)，境外機構除外；（二）獨立核算，自負盈虧，有健全的管理機構和財務制度，有享有所有權或依法處分權的獨立財產(chǎn)；（三）信用等級符合總行相關管理制度或產(chǎn)品制度規(guī)定；（四）具有代為清償債務能力和意愿；（五）無逃廢銀行債務等不良信用記錄；（六）企

14、業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫（企業(yè)征信系統(tǒng)）中無不良記錄；（七）無重大經(jīng)濟糾紛；（八）總行規(guī)定的其他條件。第十八條 擔保人為專業(yè)擔保機構的，除符合上述基本條件外，還應在我行設立保證金專戶，實行專項儲存、專戶管理，但事先報經(jīng)總行批準無須將保證金存入我行的除外。第十九條 以保證保險作擔保的，除應符合中華人民共和國保險法的有關規(guī)定外，還須同時符合下列條件：（一）該保證保險產(chǎn)品已經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準或報備；（二）保險責任條款的約定原則上應與借款合同中借款人的義務一致，至少應與借款人按照借款合同的約定清償借款本息等主要義務一致；（三）保險金額一般應包括貸款本金、利息、相關費用、違約金和損害賠償金，至少應包括全

15、部貸款本息；（四）保險期限應不短于借款合同履行期限；（五）保險人對約定的保險責任承擔無條件賠償責任；（六）我行對保險賠償金享有第一位的全額請求權；（七）投保人應全額投保保證保險并繳清全部保費。上述所稱保證保險是指由作為保證人的保險人（保險公司）為作為被保證人的投保人（債務人）向作為保證受益人的被保險人（我行）提供的一種貸款履約保證保險，如投保人未按借款合同約定履行償付借款本息的義務，保險人按照保證保險條款的約定向我行承擔賠償責任。第二十條 自然人為保證人的，應同時符合下列條件：（一）擁有中華人民共和國國籍；（二）具有完全民事行為能力；（三）有固定的住所；（四）有合法收入來源和充足的代償能力；（

16、五）符合我行個人征信信息準入條件；（六）總行規(guī)定的其他條件。第二十一條 各行原則上不得接受下列人員的保證擔保：（一） 擔任法定代表人、董事或高級管理人員所在公司在其任職期間有過破產(chǎn)、逃廢銀行債務等行為的；（二） 有賭博、吸毒等不良行為或犯罪記錄的；（三） 我行認為不適宜提供保證擔保的其他人員。第二十二條 我行公司授信業(yè)務目前暫不接受單一的自然人保證擔保方式，但可以接受已經(jīng)以其他擔保方式提供足額擔保，又附加自然人保證擔保的方式。第二節(jié) 保證擔保的調(diào)查評審第二十三條 材料受理（對于擔保人在以往業(yè)務合作中已經(jīng)提交且仍然有效的材料，可不重復提交；同時，各業(yè)務品種可根據(jù)具體需要約定推遲材料提交時間，但最

17、遲不得晚于貸款發(fā)放前，下同）。（一） 法人和其他組織為保證人的，應提交下列材料：1. 營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位登記表，屬于金融、建筑、食品、醫(yī)藥等需要批準方能經(jīng)營的特殊行業(yè)的，須同時提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證）及最近年度的年檢證明；2. 組織機構代碼證書及最近年度的年檢證明；3. 法定代表人（負責人）身份證明及簽字樣本或印鑒；4. 法定代表人授權委托書、委托代理人身份證明及簽字樣本或印鑒；5. 章程；6. 貸款卡及最近年度的年審證明；7. 稅務登記證明及最近年度的年檢證明。8. 當期及經(jīng)依法成立的中介機構審計的近三年（成立不足三年的，至少為近一年）的財務報告及近期的財務報表（均包括報表附注）

18、；9. 預留印鑒卡；10. 我行認為需要提交的其他材料。境外機構為保證人的，不需提交上述材料，但應符合外匯局相關政策規(guī)定；國家政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行為保證人的，應根據(jù)我行同業(yè)授信相關制度要求提供相關材料。（二） 有限責任公司、股份有限公司為保證人的，還應提交下列材料：1. 公司董事會或股東會、股東大會依公司章程作出的同意提供該保證擔保的決議原件；2. 公司董事會或股東會、股東大會依公司章程做成的簽約人授權委托書及簽字樣本或印鑒。（三） 上市公司、上市公司的控股子公司為保證人的，還應提交下列材料（金融類上市公司除外）：1. 公司董事會或股東大會依公司章程作出的同意提供該保

19、證擔保的決議原件、刊登該保證擔保事項信息的指定報刊等資料；存在以下情形之一的，應當提交股東大會同意提供該保證擔保的決議原件：上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；對其關聯(lián)方提供的擔保。2. 公司董事會或股東大會依公司章程做成的簽約人授權委托書及簽字樣本或印鑒。（四） 承包經(jīng)營企業(yè)為擔保人的，還應提交發(fā)包人同意該擔保的書面文件。（五） 專業(yè)擔保機構為保證人的，還應提交下列材料：1. 依法成立的中介機構出具的實收資本驗資報告或有關實收資本來源的證明文件；2.

20、擔保責任余額清單；3. 有權決策機構同意提供該擔保的書面文件。（六） 自然人為保證人的，應提交下列材料：1. 保證人及配偶（若有）的有效身份證件(居民身份證或其他有效居留證件)；2. 保證人的居住證明（如房產(chǎn)證明或近三個月房租、水、電費收據(jù)）；3. 保證人財產(chǎn)及收入狀況證明(合法、有效的財產(chǎn)所有權證明；單位財務或勞動人事部門出具的收入證明、個人所得稅納稅證明，或我行認可的其他證明材料)；4. 保證人及配偶（若有）同意提供擔保的書面文件；5. 我行要求提供的其他有關材料。（七） 以保證保險為擔保的，應提交下列材料：1. 保險監(jiān)督管理機構同意保險人經(jīng)營保證保險產(chǎn)品的批文；2. 投保人已全額投保保證

21、保險并繳清全部保費的證明文件；3. 保險條款；4. 保證保險單；5. 我行要求提供的其他有關材料。第二十四條 調(diào)查人員應對保證人的主體資格、意思表示、授權情況、資信狀況、代償能力等情況進行調(diào)查核實，并撰寫調(diào)查報告，具體要求如下：（一） 法人、其他組織為保證人的：1. 主體資格情況，主要包括保證人的名稱、住所、注冊資本、法定代表人、經(jīng)營范圍、營業(yè)執(zhí)照號碼及注冊登記和年檢情況，經(jīng)營許可證記載及年檢情況，貸款卡記載及年審情況；2. 授權情況，主要包括保證人提供保證擔保是否已獲必需的批文、內(nèi)部決議和授權，保證人是否提供了經(jīng)董事會或股東會、股東大會審批通過的有關該擔保事項的決議原件，內(nèi)部決議和授權文書是

22、否按照保證人公司章程記載的議事規(guī)則做出（公司章程未明確規(guī)定對外擔保審批權限的，應視為其所有對外擔保須由股東會或股東大會審議通過）；3. 意思表示情況，主要包括提供本次擔保并承擔連帶責任的意思表示是否自愿、真實；4. 資信及代償能力情況，主要包括保證人與申請人的關系、擔保原因、保證人資產(chǎn)狀況、經(jīng)營狀況、銀行賬戶資金情況，已對外提供擔保金額及可擔保能力，征信信息情況、是否涉及重大的債權債務糾紛等；5. 印章及簽字情況，主要包括保證人公章、法定代表人或授權代理人簽字樣本或印鑒的真?zhèn)?。（二?自然人為保證人的：1. 主體資格情況，主要包括保證人的姓名、住址、聯(lián)系方式、身份證件及民事行為能力等；2. 意

23、思表示情況，主要包括保證人提供本次擔保并承擔連帶責任的意思表示是否自愿、真實，是否征得其配偶書面同意；3. 資信及代償能力情況，主要包括保證人與申請人的關系、擔保原因，財產(chǎn)與收入狀況、本次擔保金額、已對外提供擔保總額及可擔保能力、信用記錄、是否涉及重大的債權債務糾紛及治安或刑事處罰；4. 簽字情況，主要包括保證人本人及其配偶簽字的真?zhèn)?。（三?以保證保險作擔保的：1. 保險單證的真實性、有效性；2. 投保人是否投保全額保證保險并繳清全部保費；3. 保險合同條款是否符合前述保證保險擔保規(guī)定的條件，是否有不利于我行貸款債權的特別約定。第二十五條 擔保評審人員應根據(jù)對保證擔保的調(diào)查資料，綜合考慮保證

24、人的資產(chǎn)負債規(guī)模、已為他人提供的各類擔保余額、現(xiàn)金流量、信譽狀況、發(fā)展前景等因素，核定保證人的保證能力和保證額度：（一） 對于法人和其他組織的保證額度，除金融機構、專業(yè)擔保公司、小企業(yè)外，應根據(jù)我行公司類客戶信用評級及授信管理相關制度進行測算，并完成審查審批流程；金融機構的保證額度，應根據(jù)我行同業(yè)授信相關辦法規(guī)定執(zhí)行；小企業(yè)保證額度的測算方法，將另行規(guī)定。（二） 對于融資性擔保公司，我行應根據(jù)其信用狀況、組織架構情況、風險管理經(jīng)驗、在我行存入保證金情況等因素綜合核定其保證額度，且融資性擔保責任余額（含其已提供的所有擔保，但對于其擔保的債權部分，如果債務人自己另行提供了合法、足值、有效的物的擔保

25、，可不計入其累計擔保責任余額）不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。同時，融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10，對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%。（三） 核定集團公司本部（母公司）的保證額度時，原則上應使用集團公司本部（母公司）自身的財務報表。采用合并報表數(shù)據(jù)核定集團公司本部（母公司）保證額度的，如果本次被擔保人非為本集團公司內(nèi)部成員單位，則應在“已為他人提供的各類擔保余額”中剔除已為本集團公司內(nèi)部成員單位提供的各類擔保金額。在核定集團客戶每個成員單位的保證額度時，應計算各成員單位的保證額度參考值；各成員單位的保證額度參考值之和大于

26、集團客戶整體保證額度的，應根據(jù)整體保證額度調(diào)整各成員單位保證額度參考值。（四） 自然人的保證額度，應根據(jù)其財產(chǎn)和收入狀況等具體情況予以核定。第二十六條 經(jīng)調(diào)查評審，對符合規(guī)定條件的保證擔保，應按照信貸業(yè)務審批程序提交審批；對不符合規(guī)定條件的，應及時告知債務人重新提供新的保證人或其他有效擔保。第三節(jié) 保證合同訂立第二十七條 經(jīng)有權審批人批準后，我行方可與保證人訂立保證合同。保證合同自合同雙方當事人簽字并蓋章之日起生效。第二十八條 保證合同的訂立可以采取下列形式：（一）保證人與我行簽訂書面保證合同；（二）保證人向我行出具無條件、不可撤銷、對主債務承擔連帶責任的保函；（三）保證人向我行開立無條件、不

27、可撤銷、對主債務承擔連帶責任的備用信用證；（四）保證人向我行出具無條件、不可撤銷、對主債務承擔連帶責任的其他書面擔保文件。第二十九條 我行與保證人可以就單個借款合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)議在最高債權額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同訂立一個最高額保證合同。第三十條 保證合同應包括以下主要內(nèi)容：（一）被保證的主債權種類、數(shù)額；（二）保證方式；（三）保證范圍；（四）保證期間；（五）雙方的陳述、保證和承諾；（六）違約定義及違約責任；（七）合同的生效、變更、解除和終止。第三十一條 我行應確保保證合同中所載的借款合同信息與已簽署的借款合同一致；保證合同各方加蓋的公章、法定代表人或授權代理人的簽字真

28、實、有效。第三十二條 同一筆貸款既有保證又有抵押（或質(zhì)押）擔保的，經(jīng)辦行應與保證人和抵押人（或出質(zhì)人）分別簽訂保證合同和抵押合同（或質(zhì)押合同）。第三十三條 根據(jù)不同業(yè)務品種要求需要辦理公證的，我行應在簽署合同時與借款人、保證人共同到我行認可的公證機關辦理公證手續(xù)；如有必要，應在貸款發(fā)放前辦理賦予保證合同具有強制執(zhí)行效力的公證。第四節(jié) 保證擔保的管理第三十四條 各級行應按照總行有關貸款檔案、信貸系統(tǒng)的規(guī)定，加強保證擔保的檔案和系統(tǒng)錄入內(nèi)容的管理，確保檔案和系統(tǒng)錄入內(nèi)容的完整性、有效性和連續(xù)性。第三十五條 保證合同有效期間，應按照總行規(guī)定的貸后檢查間隔期，對保證人的資信狀況、償債能力及保證合同的履

29、行情況定期進行檢查，并重點關注保證人是否發(fā)生下列情形：（一）財務狀況惡化、發(fā)生不良信用記錄或涉及重大經(jīng)濟糾紛、訴訟、仲裁，或財產(chǎn)被依法查封、扣押或監(jiān)管；（二）經(jīng)營機制或組織結構發(fā)生變化，包括但不限于承包、租賃、合并、分立、股份制改造、聯(lián)營、與外商合資或合作等；（三）發(fā)行企業(yè)債、公司債、短期融資券或利用其他融資方式增加負債水平；（四）歇業(yè)、解散、清算、停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被撤銷、破產(chǎn)；（五）章程、經(jīng)營范圍、注冊資本、法定代表人變更，股權變動；（六）保證人為自然人的，其住所、工作單位、聯(lián)系方式等發(fā)生變更；婚姻發(fā)生變化；遭受重大疾病或亡故；涉嫌經(jīng)濟或刑事犯罪；（七）發(fā)生其他大額借款或?qū)ν馓峁?/p>

30、保。第三十六條 保證合同有效期間，應督促保證人按照保證合同的約定按期提交有關材料并履行各項義務，并將檢查情況、檢查結果和風險防范措施等寫入貸后檢查報告。第三十七條 保證合同有效期間，我行依法將主債權轉讓給第三方的，應及時書面通知保證人（若保證合同另有約定，從其約定）。第三十八條 對于下列事項，我行應取得保證人同意繼續(xù)擔保的書面意見后方可辦理：（一）我行與借款人協(xié)議延長借款合同履行期限的；（二）我行與借款人協(xié)議變更借款合同項下幣種、金額、利率等內(nèi)容，加重或?qū)⒁又亟杩钊藗鶆盏?；（三）我行與借款人協(xié)議對原貸款進行再融資或重組的；（四）我行許可借款人轉讓債務的。我行應將保證人同意上述第（一）、（二）

31、、（四）項的書面文件作為保證合同的必要附件；在取得保證人同意上述第（三）項的書面文件后與保證人簽訂新的保證合同。第三十九條 保證合同有效期間，保證人如發(fā)生分立、合并、股份制改造以及其他經(jīng)營機制或組織結構上變化的，我行應及時督促保證人妥善落實保證合同項下全部保證責任。第四十條 借款合同確定的借款尚未到期，人民法院受理保證人破產(chǎn)案件的，我行應及時書面通知借款人另行提供令我行滿意的擔保，借款人未能按要求提供所需擔保的，我行應及時要求借款人提前歸還貸款本息；借款合同確定的借款到期，人民法院受理保證人破產(chǎn)案件的，如在破產(chǎn)宣告前保證人已經(jīng)被生效的法律文書確定承擔保證責任，我行可在債權申報期間就該保證責任向

32、人民法院申報債權，參加保證人破產(chǎn)財產(chǎn)分配，并就破產(chǎn)程序中未受清償?shù)牟糠掷^續(xù)向借款人求償。保證合同有效期間，人民法院受理借款人破產(chǎn)案件的，我行按照有利于貸款債權保護的原則，既可以直接要求保證人承擔保證責任，也可以在債權申報期間向人民法院申報債權，參加借款人破產(chǎn)財產(chǎn)分配，并在破產(chǎn)程序終結后六個月內(nèi)，就破產(chǎn)程序中未受清償?shù)牟糠掷^續(xù)要求保證人承擔保證責任。第四十一條 保證合同有效期間，保證人如發(fā)生歇業(yè)、解散、被停業(yè)整頓、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被撤銷、財務狀況惡化、涉及重大經(jīng)濟糾紛（法人、其他組織）以及遭受重大疾病或亡故，涉嫌經(jīng)濟或刑事犯罪（自然人）以及其他不利變化時，我行應及時通知借款人另行提供令我行滿意的

33、擔保，借款人未能按要求提供所需擔保的，我行應及時要求借款人提前歸還貸款本息。第四十二條 保證合同有效期間，我行依借款合同約定依法解除借款合同的，或依借款合同約定的其他情形提前收回貸款的，應同時要求保證人提前承擔保證責任。第五節(jié) 保證擔保債權的實現(xiàn)第四十三條 借款合同履行期限屆滿借款人未能按期歸還貸款本息的，我行除須按照有關規(guī)定向借款人催收外，還應在借款合同履行期屆滿后六個月內(nèi)向保證人送達催收通知書（連帶責任保證）或提起訴訟、仲裁（一般保證），要求保證人承擔保證責任。我行與保證人對保證期間另有約定時，應在約定的保證期間向保證人送達催收通知書（連帶責任保證）或提起訴訟、仲裁（一般保證），要求保證人

34、承擔保證責任。第四十四條 借款人不歸還貸款本息，保證人亦不履行保證責任的，我行應在保證期間或訴訟時效內(nèi)及時提起訴訟或申請仲裁。第四十五條 保證人拒絕履行人民法院發(fā)生法律效力的民事判決、裁定、調(diào)解書和支付令的，我行應向人民法院申請執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為二年，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算，法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起計算，法律文書未規(guī)定履行期間的，從法律文書生效之日起計算。保證人拒絕履行依法設立的仲裁機構發(fā)生法律效力的仲裁裁決和調(diào)解書的，我行應按上述規(guī)定向有管轄權的人民法院申請執(zhí)行。第四十六條 對辦理了強制執(zhí)行公證的，我行應按照中華人民共和國民事訴訟法、中華人

35、民共和國公證法和最高人民法院司法部關于公證機關賦予強制執(zhí)行效力的債權文書執(zhí)行問題的聯(lián)合通知的規(guī)定，在公證文書規(guī)定的期限或借款人、保證人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保債權的情形之日起六個月內(nèi)，向原公證機關申請執(zhí)行證書，并按執(zhí)行證書規(guī)定的期限向有管轄權的人民法院申請執(zhí)行。第四十七條 已經(jīng)取得執(zhí)行依據(jù)但尚未申請執(zhí)行，在借款人已無財產(chǎn)可供執(zhí)行，保證人也因全部或主要財產(chǎn)被人民法院查封、扣押或凍結而無其他財產(chǎn)可供執(zhí)行或其他財產(chǎn)不足清償全部債務時，我行應及時向采取查封等措施的人民法院申請依法參與執(zhí)行分配。執(zhí)行程序中，因借款人、保證人均暫無執(zhí)行能力或人民法院采取各種強制執(zhí)行措施所得的數(shù)額仍不足清償債

36、務，我行又不能提供被執(zhí)行人下落和新的財產(chǎn)線索時，我行可向人民法院申請債權憑證，待被執(zhí)行人具備履行能力時再申請執(zhí)行。第四十八條 以保證保險為擔保的，當借款人未能按期履行借款合同項下還款義務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保債權的情形時，我行應按照保險合同及保單載明的期限，備齊規(guī)定的索賠單證向保險人書面索賠，并按時領取應得的賠款。我行在獲得保險賠償?shù)耐瑫r，應按照保證保險的約定將有關追償權益書面轉讓給保險人，并協(xié)助保險人向借款人追償。第四章 抵押擔保第一節(jié) 抵押物范圍第四十九條 我行可接受下列財產(chǎn)作為抵押：（一） 建筑物和其他土地附著物（以享受國家優(yōu)惠政策購買的房屋抵押的，其抵押額以抵押人可處分和收益的份額

37、為限；有經(jīng)營期限的法人、其他組織以其有權處分的房屋抵押的，抵押期限不得超過其經(jīng)營期限；以具有土地使用年限的房屋抵押的，抵押期限不得超過建設用地使用權出讓合同規(guī)定的使用年限減去已使用年限后的剩余年限）；（二） 正在建造中的建筑物、船舶、航空器等；（三） 生產(chǎn)設備、原材料、半成品、成品；（四） 建設用地使用權；（五） 交通運輸工具；（六） 商品林中的森林、林木和林地使用權；（七） 海域使用權；（八） 礦業(yè)權，包括探礦權和采礦權；（九） 法律、行政法規(guī)及我行未禁止抵押的其他財產(chǎn)。第五十條 我行不得接受下列財產(chǎn)抵押：（一） 國家機關的財產(chǎn)；（二） 土地所有權及其他依法禁止流通或轉讓的自然資源或財產(chǎn)；（

38、三） 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設用地使用權，但抵押人以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的土地承包經(jīng)營權和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設用地使用權除外；（四） 學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施,但從事經(jīng)營活動的非公益事業(yè)單位、社會團體除外；（五） 所有權、使用權不明或有爭議的財產(chǎn)；（六） 經(jīng)法定程序確認為違法、違章的建筑物；（七） 依法被查封、扣押、監(jiān)管或采取其他強制性措施的財產(chǎn)；（八） 租用或代管、代銷的財產(chǎn)；（九） 已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文物保護的古建

39、筑、有重要紀念意義的建筑物；（十） 已經(jīng)折舊完或在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn)，淘汰、老化、破損的機器、設備以及專用機器、設備；其中，專用機器、設備是指專用性強、流通性差，難以通過市場交易及時變現(xiàn)的機器、設備；（十一） 已存在預告登記的不動產(chǎn)；（十二） 我行分支機構的財產(chǎn)；（十三） 依法不得抵押或依法行使抵押權受到限制的其他財產(chǎn)。第五十一條 我行在選擇抵押物和抵押方式時，應遵守以下規(guī)定：（一）優(yōu)先選擇現(xiàn)房、以出讓方式取得的國有建設用地使用權及其他價值相對穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強、可設定第一順位抵押權的抵押財產(chǎn)；謹慎選擇專業(yè)性較強，不易變現(xiàn)的機器設備及其他財產(chǎn)。（二）可以接受企業(yè)以浮動抵押方式辦理貸款，

40、即接受企業(yè)以其現(xiàn)有以及將有的原材料、半成品、產(chǎn)品抵押。接受浮動抵押的，我行應審慎判斷抵押物數(shù)量、價值變動情況和業(yè)務風險，從嚴掌握。（三）以依法取得的國有土地上的房屋抵押的，原則上應將該房屋占用范圍內(nèi)的國有建設用地使用權同時抵押。（四）以出讓方式取得的國有建設用地使用權抵押的，原則上應將該國有土地上的房屋同時抵押。（五）以劃撥方式取得的國有建設用地使用權不得單獨抵押（政府儲備土地可以設定抵押權）。以劃撥土地上的房屋及其他建筑物抵押的，原則上應將其占用范圍內(nèi)的建設用地使用權同時抵押，并在核定抵押率時充分考慮應繳納的建設用地使用權出讓金因素。（六）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設用地使用權不得單獨抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村

41、企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，應將其占用范圍內(nèi)的建設用地使用權同時抵押。（七）以在建工程抵押的，應將在建工程占用范圍內(nèi)的建設用地使用權，連同在建工程的投入資產(chǎn)同時抵押，并在核定抵押率時充分考慮建設工程承包人的工程價款因素。如果已經(jīng)辦理的在建工程抵押價值不足，還應就建設過程中逐漸直至最終形成的財產(chǎn)及其占用范圍內(nèi)的建設用地使用權辦理后續(xù)抵押。以上所列房地產(chǎn)抵押，原則上應將同宗土地上的道路、綠地、天臺、走廊、停車場、空余地或其他公用設施同時抵押，但屬于業(yè)主共有的除外。第五十二條 抵押物的價值應覆蓋抵押物所擔保的貸款債權。我行不得接受已經(jīng)設置抵押的抵押物重復抵押，但可接受以該抵押物的擔保額度大于已擔保債權

42、的余額部分再次抵押。但對于已抵押的房產(chǎn)，在其擔保的個人住房貸款全部歸還前，不得以該房產(chǎn)再次作為抵押物追加或發(fā)放新的貸款。第五十三條 我行不接受已經(jīng)向人民法院提交破產(chǎn)申請書或已經(jīng)進入破產(chǎn)程序的法人、其他組織對原來沒有財產(chǎn)擔保的債務提供抵押擔保。第二節(jié) 抵押擔保的調(diào)查評審第五十四條 材料受理。抵押人應提供如下材料：（一） 營業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)單位登記表，屬于金融、建筑、食品、醫(yī)藥等需要批準方能經(jīng)營的特殊行業(yè)，須同時提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證）及最近年度的年檢證明；（二） 組織機構代碼證書及最近年度的年檢證明；（三） 法定代表人（負責人）身份證明及簽字樣本或印鑒；（四） 法定代表人授權委托書、委托

43、代理人身份證明及簽字樣本或印鑒；（五） 章程；（六） 貸款卡及最近年度的年審證明；（七） 稅務登記證明及最近年度的年檢證明；（八） 抵押人同意提供抵押擔保的書面文件；（九） 抵押人對抵押物享有所有權或使用權或依法處分權的權屬證明文件；（十） 抵押物的清單及基本資料。包括抵押物的名稱、權屬證明、所在地、狀況、數(shù)量、質(zhì)量、評估價值，同一抵押物已向其他債權人設定抵押的情況證明等；（十一） 我行認為需要提交的其他材料等。抵押人為自然人時，不需提供上述第（一）項至第（八）項材料，但須另行提供下列材料：（一） 抵押人及配偶（若有）的有效身份證件(居民身份證或其他有效居留證件)；（二） 抵押人的居住證明（如

44、房產(chǎn)證明或近三個月房租、水、電費收據(jù)）；（三） 抵押人及配偶（若有）同意提供擔保的書面文件。第五十五條 對于不同類型的抵押物和抵押人，還應遵守下列規(guī)定：（一） 以共同共有的財產(chǎn)抵押的，還應提交有全體共有人同意以該財產(chǎn)設定抵押的書面文件，抵押人為全體共有人；以按份共有的財產(chǎn)抵押的，還應提交抵押人對該財產(chǎn)占有份額的證明及三分之二以上的按份共有人或約定份額共有人同意抵押人以其所占份額設定抵押的書面文件。（二） 國有企業(yè)、事業(yè)單位法人以國家授予其經(jīng)營管理的財產(chǎn)抵押的，還應提交其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構或政府主管部門同意抵押的批準文件，但法律、法規(guī)、司法解釋或政府主管部門另有規(guī)定的除外。（三） 以集體所有制

45、企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，還應提交該企業(yè)職工（代表）大會同意抵押的書面決議。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房及其占用范圍內(nèi)的集體土地使用權抵押的，還應提交鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村出具并經(jīng)村民大會或村民代表大會審議通過的載明同意以該集體土地使用權抵押、同意在實現(xiàn)抵押權時按照法律規(guī)定的土地征用標準轉為國有建設用地使用權等內(nèi)容的書面文件。（四） 以中外合資企業(yè)、合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨資企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，還應提交該企業(yè)董事會或聯(lián)合管理機構依企業(yè)章程作出的同意抵押的書面決議。企業(yè)章程另有規(guī)定的除外。（五） 以有限責任公司、股份有限公司的財產(chǎn)抵押的，還應提交該公司董事會或股東會、股東大會依公司章程作出的同意抵押的書面決議。（六） 以上市公司、

46、上市公司的控股子公司的財產(chǎn)抵押的，還應按照前述有關上市公司及其控股子公司作為保證人相關規(guī)定提交有關材料。（七） 以承包經(jīng)營企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，還應提交發(fā)包方同意抵押的書面文件。（八） 以非法人聯(lián)營企業(yè)的財產(chǎn)抵押的，還應提交聯(lián)營各方同意抵押的書面文件。（九） 以房地產(chǎn)抵押的，還應提交國有土地使用證（如有）、房屋所有權證或房地產(chǎn)權證。（十） 以在建工程抵押的，還應提交國有土地使用證、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證（上述四證均應包括附圖部分）；土地出讓金繳納憑證以及契稅完稅證明；已支付工程款憑證（發(fā)票或正式收據(jù)）；有關施工進度安排計劃以及當前進度情況的正式說明；建筑施工合同

47、、樁基施工合同、建設工程承包合同及證明建設工程價款預、決算及拖欠情況的書面材料；我行認為有必要時，應要求抵押人提交抵押物的建設工程承包人出具的同意放棄應得未得工程價款優(yōu)先受償權的書面承諾。（十一） 以預售房屋設定個人貸款預抵押擔保（預告登記）的，還應提交商品房銷（預）售許可證及正式購房合同。（十二） 以交通運輸工具抵押的，還應提供以下材料：1. 以民用航空器抵押的，還應提交民用航空器所有權證書或相應的所有權證明文件和民用航空器國籍登記證書；2. 以船舶抵押的，還應提交船舶所有權證書、船舶國籍證書、船舶檢驗證書；3. 以正在建造的船舶、航空器抵押的，還應提交船舶或航空器建造合同、建造工程價款預算

48、和決算的書面材料；4. 以機動車輛抵押的，還應提交機動車登記證書。（十三） 以尚在海關監(jiān)管期內(nèi)的進口設備或貨物為抵押物的，還應提交該設備或貨物的原始產(chǎn)地證、買賣合同、付款憑證、運輸單據(jù)、商品檢驗證明、主管海關審批單據(jù)及核準抵押的書面證明。（十四） 以已出租的財產(chǎn)抵押的，還應提交證明租賃在先的事實以及抵押人已將設定本次抵押告知承租人的書面文件，并盡可能有承租人承諾放棄對租賃財產(chǎn)優(yōu)先購買權的書面文件。（十五） 以除航空器、車輛以外的機器、設備、原輔材料、產(chǎn)品或商品以及其他動產(chǎn)抵押的，還應提交抵押物的所有權或使用權證明以及抵押物的存放狀況、抵押物折舊情況等的資料。（十六） 以商品林中的森林、林木和林

49、地使用權抵押的，還應提交縣級以上地方人民政府核發(fā)的林權證。（十七） 以海域使用權抵押的，還應提交縣級以上人民政府海洋行政管理部門核發(fā)的海域使用權證書。（十八） 以礦業(yè)權抵押的，還應提交縣級以上人民政府地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門核發(fā)的礦業(yè)權許可證及原發(fā)證機關同意抵押的審查批準文件。實行礦業(yè)權全國統(tǒng)一配號的地區(qū)，還應提交全國探礦權（采礦權）統(tǒng)一配號系統(tǒng)配發(fā)的勘察（采礦）許可證號。第五十六條 調(diào)查人員應對抵押人的主體資格、意思表示、授權情況和抵押物的權屬、存在狀態(tài)、價值、變現(xiàn)的難易程度等情況進行調(diào)查核實，并如實將調(diào)查情況寫入調(diào)查報告，具體要點如下：（一）抵押人是否具有合法的主體資格、是否對抵押物享有所有權或依

50、法處分權，其設定本次抵押擔保的意思表示是否自愿、真實且已獲得本辦法規(guī)定的各種書面同意或授權；（二）抵押物是否屬于本辦法規(guī)定的可以接受抵押的財產(chǎn)，其權屬是否明確、產(chǎn)權證書或其他權屬文件是否完整、真實、有效；（三）抵押物是否存在出租、在先抵押、查封、扣押、監(jiān)管等限制情況；（四）抵押物的評估價值及變現(xiàn)能力是否與抵押物現(xiàn)狀存在為一般信貸人員所顯而易見的出入；（五）抵押物的所在地及存在狀態(tài)是否與產(chǎn)權證書的指向相符合；（六）我行認為需要核查的其他事項，如抵押人是否有欠繳的稅款、用于抵押的在建工程是否拖欠建設工程價款等。其中，以不動產(chǎn)抵押的，調(diào)查過程中還應通過到登記機關查詢等方式核查權屬證書的內(nèi)容是否與不動

51、產(chǎn)登記簿一致，抵押品清單記載的財產(chǎn)、權利范圍與不動產(chǎn)登記簿有關內(nèi)容是否一致，是否存在預告登記。對不動產(chǎn)登記簿記載的事項有誤的，應要求抵押人及時申請變更登記或要求借款人提供其他合法有效的擔保。第五十七條 評審人員應按照現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章制度和我行相關管理辦法，對抵押擔保的真實性、合法性、有效性和可靠性進行審查，審慎確定抵押物的擔保額度。第五十八條 抵押物最高擔保額度核定。抵押物的最高擔保額度主要根據(jù)抵押物評估價值和抵押率確定，計算公式如下：抵押物最高擔保額度=抵押物評估價值最高抵押率抵押率是指抵押物擔保債權的本息金額與抵押物評估價值的比率。其中，抵押物擔保債權的本息金額為抵押物擔保債權發(fā)放時的

52、本金及全部或部分利息之和，利息按合同約定利率確定。授信期限小于等于一年的，按實際期限計算利息；授信期限超過一年的，按一年期限計算利息。第五十九條 抵押物評估價值的確定。抵押物價值可由外部專業(yè)評估機構進行評估并經(jīng)我行審核確認；不具備外部評估機構評估條件或抵押登記機構不以外部專業(yè)評估機構的評估作為抵押登記要件時，可僅采用我行內(nèi)部評估的方式。（一）評估方法。抵押物價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。其中，市場法指通過比較被評估資產(chǎn)與最近售出（交易）的類似資產(chǎn)的異同，將類似資產(chǎn)的市場價格進行調(diào)整，從而確定被評估資產(chǎn)價值的一種資產(chǎn)評估方法；成本法指在被評估資產(chǎn)現(xiàn)時重置成本的基礎上，扣減其各項損

53、耗價值，從而確定被評估資產(chǎn)價值的方法；收益法指通過估算被評估資產(chǎn)的未來預期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評估資產(chǎn)價值的一種方法。我行評估人員可根據(jù)抵押物的類型、特點、在評估過程中所處的狀態(tài)、評估目的、評估時的市場條件及數(shù)據(jù)資料的搜集情況等因素選擇相適應的評估方法。若以上三種方法均不能滿足評估需要，可根據(jù)實際情況選用其他評估方法，并報總行審批。（二）評估方式。對內(nèi)部評估的，應由評估人員前往抵押物所在地進行現(xiàn)場勘察、清查和測量，收集抵押物的權屬資料、歷史資料、外部評估機構的預評估報告等可直接獲取的評估資料。評估人員應結合業(yè)務調(diào)查評價情況，根據(jù)所搜集的資料，結合自身判斷，提出評估結果或出具評估報告。對

54、外部評估的，我行內(nèi)部評估人員應收集外部評估機構出具的評估報告，進行審核，并提出審核意見。第六十條 我行應綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風險度，抵押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時可能發(fā)生的價格變動、變現(xiàn)費稅等因素，根據(jù)抵押物的不同種類確定合理的抵押率。原則上：（一）房產(chǎn)（含占用范圍內(nèi)的建設用地使用權）的抵押率原則上不得超過70%，但對于小企業(yè)貸款客戶，可考慮在信用評級的基礎上做適當調(diào)整；（二）建設用地使用權的抵押率不得超過70%（如以劃撥方式取得，抵押物價值應扣除土地出讓金），但對于小企業(yè)貸款客戶，可考慮在信用評級的基礎上做適當調(diào)整；（

55、三）在建工程的抵押率不得超過60%；（四）航空器、船舶的抵押率不得超過60%，總行另有規(guī)定的除外；（五）森林、林木和林地使用權、海域使用權、礦業(yè)權的抵押率不得超過60%；（六）車輛等交通運輸工具的抵押率不得超過60%；個人汽車消費貸款和經(jīng)營性車輛按揭貸款中以車輛、工程機械抵押的，抵押率不得超過70%；（七）浮動抵押的抵押率不得超過50%，且應從嚴掌握，總行另有規(guī)定的除外；（八）機器、設備及其他動產(chǎn)的抵押率不得超過50%，且應從嚴掌握。對采用組合擔保方式的，經(jīng)總行同意，可適當突破上述抵押率要求（同樣適用于質(zhì)押）。第六十一條 經(jīng)調(diào)查評審，對符合規(guī)定條件的抵押擔保，應按照信貸業(yè)務審批流程提交審批；對

56、不符合規(guī)定條件的，應及時告知借款人重新提供新的抵押物或其他有效擔保。第三節(jié) 抵押合同訂立第六十二條 經(jīng)有權審批人批準后，我行方可與抵押人訂立抵押合同。抵押合同的成立應采取我行與抵押人簽訂書面合同的形式。第六十三條 我行與抵押人可以就單個信貸合同分別訂立抵押合同，也可以協(xié)議在最高債權額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同訂立一個最高額抵押合同，設立最高額抵押權。最高額抵押權設立前已存在的債權，經(jīng)與抵押人協(xié)商同意，可以轉入最高額抵押擔保的范圍；最高額抵押擔保的債權確定前，部分債權轉讓的，最高額抵押權不得轉讓，但與抵押人另有約定的除外；最高額抵押擔保的債權確定前，可通過協(xié)議與抵押人變更債權確定的期間、

57、債權范圍以及最高債權額，但變更的內(nèi)容不得對其他抵押權人產(chǎn)生不利影響。第六十四條 抵押合同應包括以下主要內(nèi)容：（一）被擔保的主債權種類和數(shù)額；（二）抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬；（三）抵押擔保的范圍；（四）抵押物登記與保險；（五）實現(xiàn)抵押權的情形；（六）雙方的陳述、保證與承諾；（七）違約定義與違約責任；（八）合同的生效、變更、解除和終止。第六十五條 我行應在抵押合同中約定，可與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。我行不得與抵押人約定在債務履行期屆滿貸款未受清償時，抵押財產(chǎn)歸我行所有。第六十六條 抵押合同的訂立除適用本節(jié)規(guī)定外，適用第三章第三節(jié)第三十一、三十二、三十三條的規(guī)定。第四節(jié) 抵押登記與保險第六十七條 抵押擔保均須辦理抵押登記。我行與抵押人簽訂抵押合同后十個工作日內(nèi)，雙方須依照有關法律規(guī)定，就該抵押合同項下的抵押物進行登記。抵押登記完成后，我行應取得他項權利證書或抵押登記證書原件。抵押登記手續(xù)辦妥的日期原則上不得遲于抵押貸款的實際發(fā)放日期。第六十八條 以下列財產(chǎn)抵押的，抵押合同自簽訂之日起生效，抵押權自登記之日起設立，抵押登記部門如下：（一） 以建