原材料和成品出入庫管理規(guī)定保證成本和費用核算真實

1、原材料和成品出入庫管理規(guī)定為了加強倉庫管理，完善材料和成品出入庫手續(xù)，保證公司成本和費用核算真實，經(jīng)與相關部門和相關人員協(xié)商，制定以下管理規(guī)定。一、材料出入庫：（一）材料入庫：1、大宗原材料及煙煤：物資送到公司后，先經(jīng)過地磅房過磅，須取樣的物資試化驗室人員必須取樣，卸車后由倉管人員開出過磅單，憑過磅單上的物資凈重由倉管人員開具入庫單，并經(jīng)質檢部質檢人員在入庫單上簽字，作為檢驗物資合格的憑據(jù)，沒有質檢人員簽字，不允許辦理物資入賬手續(xù)。須取樣的物資為工業(yè)萘、硫酸、燒堿、甲醛、木鈉、木鎂、木鈣、煙煤等，洗油和氫鈣不須取樣。2、編織袋及其他物資（不含柴油）：供應商或采購人員將材料送到公司后，編織袋需由

2、質檢部進行質量檢查，合格后倉管人員清點無誤方可辦理入庫手續(xù)（入庫單上須有質檢部相關人員簽字）；其他材料（含機修材料）由相關使用部門予以驗收質量，倉管人員清點無誤后辦理入庫手續(xù)，質量驗收部門在入庫單上簽字（以作為經(jīng)過質量檢驗的憑據(jù)）。對于已經(jīng)辦理了入庫手續(xù)而在使用時發(fā)現(xiàn)質量不合格的各類物資，由采購人員出具借條從倉庫中借出到供應商處更換，合格物資如數(shù)換回后，倉管人員方可將借條還給采購人員。（二）材料出庫：1、大宗原材料及煙煤：每班各工序生產作業(yè)完成后，由生產領班組織相關人員填寫領料（出庫）單，硫酸、燒堿、甲醛、洗油等液體原材料應根據(jù)計量桶刻度計算消耗量，工業(yè)萘、氫鈣、木鈉等有包裝的原材料則根據(jù)使用

3、數(shù)量填寫原材料領料（出庫）單；若是復合車間領用的木鈉、木鎂、木鈣等材料，須注明“復合”字樣。煙煤則根據(jù)使用車數(shù)折算消耗量（噸），領班簽字后于下班前將領料（出庫）單交于倉管員。月度終了時根據(jù)盤點情況進行調整，具體調整由財務部辦理。2、編織袋及其他物資：根據(jù)生產經(jīng)營需要由使用人員領取，領取前先填寫領料（出庫）單，由領班簽審，倉管人員見領料（出庫）單才能發(fā)放（倉管人員一定要熟悉材料存放地點，逐步做到不麻煩使用人員到倉庫查找材料）。二、成品出入庫：（一）成品入庫：1、所有生產的成品，由搬運工拉到成品庫，保管員當場清點數(shù)量后辦理成品入庫手續(xù)，開具成品入庫單，當班領班和質檢員必須在入庫單上簽字（根據(jù)公司工

4、作制度，夜班的入庫單質檢員可以在第二天補簽）。2、堅決杜絕將成品從干燥車間直接拉到貨運車旁上車而不經(jīng)過入庫點數(shù)的行為。3、若成品需到復合車間復配，必須由倉管人員現(xiàn)場點數(shù)后方可拉到復配車間：若直接從干燥車間拉到復配車間，先由倉管員填寫成品入庫單，當班領班在入庫上簽字；然后由倉管員開具紅字成品入庫單（等同于成品庫出庫單，生產操作人員在單據(jù)上簽字）；若從成品庫拉到復合車間，也由倉管員開具紅字成品入庫單（等同于成品庫出庫單，生產操作人員在單據(jù)上簽字）。4、復配好的產品入庫，按正常成品入庫（即第1條）執(zhí)行。5、對于不同的復配產品，倉管員要做好標識，防止成品錯發(fā)給客戶。6、成品入庫，搬運工一定要將成品包裝

5、袋碼放整齊堆高一致，以便于成品出貨點數(shù)及盤點。（二）成品出庫：1、倉管員根據(jù)財務部電腦打印的產品送貨單（一式五聯(lián)）組織搬運工裝車，上車后請貨運司機清點并在產品送貨單上簽字，保管員作為經(jīng)辦人簽字。以上簽字要求字體清晰、不潦草。2、若因停電或其他原因無法電腦打印產品送貨單，可以手寫產品送貨單。3、成品倉管將已簽收的產品送貨單進行分配：存根聯(lián)（白色）第二天交財務部對賬；客戶聯(lián)（紅色）和回執(zhí)聯(lián)（綠色）交貨運司機送貨到目的地后請客戶簽收，回執(zhí)聯(lián)由貨運司機交回本公司作為送貨到客戶的憑據(jù)；保管聯(lián)（藍色）由倉管員進行保存登帳；門衛(wèi)聯(lián)（黃色）交公司后門保安予以車輛放行。三、倉庫管理規(guī)定：（一）開具的入庫單或出庫單（無論材料還是成品），倉管員必須在次日內進行保管帳登記，并經(jīng)常核對庫存，做到賬實相符。（二）無論是本公司職工還是其他公司人員到倉庫借用物資（含工具），必須打借條（含借用時間段，何時歸還），由生產部領導簽字同意后方可借出，到期按時督促歸還并檢查是否損壞。（三）對于大宗原材料、煙煤、編織袋、機電維修材料、試化驗材料、低值易耗品等，生產部和質檢部都應做最低安全庫存，同時安排人員經(jīng)常檢查庫存情況，根據(jù)消耗及時制訂采購計劃，以免影響生產經(jīng)營運作。（四）財務部憑倉管員開具的原材料入庫單、復合產品入庫單和產品送貨單結算搬運工的裝卸費；（五）相關人員