機(jī)制砂工程項(xiàng)目建設(shè)投資分類(lèi)估算法（工程管理）

1、泓域咨詢(xún)/機(jī)制砂工程項(xiàng)目建設(shè)投資分類(lèi)估算法機(jī)制砂工程項(xiàng)目建設(shè)投資分類(lèi)估算法一、 項(xiàng)目名稱(chēng)及投資人（一）項(xiàng)目名稱(chēng)機(jī)制砂工程項(xiàng)目（二）項(xiàng)目投資人xx投資管理公司（三）建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xxx（待定）。二、 結(jié)論分析（一）項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xxx（待定），占地面積約39.00畝。（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個(gè)月。（三）投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資17169.34萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資14380.81萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的83.76%；建設(shè)期利息157.39萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的0.92%；流動(dòng)資金2631.14萬(wàn)元，占項(xiàng)目

2、總投資的15.32%。（四）資金籌措項(xiàng)目總投資17169.34萬(wàn)元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計(jì)劃自籌資金（資本金）10745.29萬(wàn)元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總額6424.05萬(wàn)元。（五）經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：29600.00萬(wàn)元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：24378.71萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：3814.40萬(wàn)元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：16.93%。5、全部投資回收期（Pt）：6.00年（含建設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：11739.88萬(wàn)元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)

3、目單位指標(biāo)備注1占地面積26000.00約39.00畝1.1總建筑面積49203.96容積率1.891.2基底面積15600.00建筑系數(shù)60.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝343.932總投資萬(wàn)元17169.342.1建設(shè)投資萬(wàn)元14380.812.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元11995.702.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元2021.542.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元363.572.2建設(shè)期利息萬(wàn)元157.392.3流動(dòng)資金萬(wàn)元2631.143資金籌措萬(wàn)元17169.343.1自籌資金萬(wàn)元10745.293.2銀行貸款萬(wàn)元6424.054營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元29600.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元24378.716利潤(rùn)

4、總額萬(wàn)元5085.867凈利潤(rùn)萬(wàn)元3814.408所得稅萬(wàn)元1271.469增值稅萬(wàn)元1128.5910稅金及附加萬(wàn)元135.4311納稅總額萬(wàn)元2535.4812工業(yè)增加值萬(wàn)元9066.7313盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元11739.88產(chǎn)值14回收期年6.00含建設(shè)期12個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率16.93%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元4491.50所得稅后三、 SWOT分析法的基本步驟運(yùn)用SWOT分析法大體上分成三個(gè)步驟：分析環(huán)境因素；構(gòu)造SWOT矩陣；制定行動(dòng)計(jì)劃。（一）分析環(huán)境因素運(yùn)用各種調(diào)查研究方法，分析出企業(yè)或組織所處的各種環(huán)境因素，即外部環(huán)境因素和內(nèi)部能力因素。外部環(huán)境因素包括機(jī)會(huì)因素和威脅因素，

5、它們是外部環(huán)境對(duì)企業(yè)或組織的發(fā)展直接有影響的有利和不利因素，屬于客觀因素，一般歸屬為經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)、人口、產(chǎn)品和服務(wù)、技術(shù)、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等不同范疇。內(nèi)部環(huán)境因素包括優(yōu)勢(shì)因素和劣勢(shì)因素，它們是企業(yè)或組織發(fā)展中自身存在的積極和消極因素，屬主觀因素，一般歸類(lèi)為管理、組織、財(cái)務(wù)、人力資源等不同范疇。在調(diào)查分析這些因素時(shí)，不僅要考慮到歷史與現(xiàn)狀，而且更要考慮未來(lái)發(fā)展問(wèn)題（二）構(gòu)造SWOT矩陣將調(diào)查得出的各種因素根據(jù)輕重緩急或影響程度等進(jìn)行排序，構(gòu)造SWOT矩陣。在此過(guò)程中，將那些對(duì)企業(yè)或組織發(fā)展有直接、重要、迫切、久遠(yuǎn)的影響因素優(yōu)先排列出來(lái)，而將那些間接、次要、不急、短暫的影響因素排在后面。（三）制定行

6、動(dòng)計(jì)劃在完成環(huán)境因素分析和SWOT矩陣的構(gòu)造后，便可以制定出相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃。制定計(jì)劃的基本思路是：發(fā)揮優(yōu)勢(shì)因素，克服劣勢(shì)因素，利用機(jī)會(huì)因素，化解威脅因素；考慮過(guò)去，立足當(dāng)前，著眼未來(lái)；運(yùn)用系統(tǒng)分析的綜合分析方法，將排列與考慮的各種環(huán)境因素相互匹配起來(lái)加以組合，得出一系列企業(yè)或組織未來(lái)發(fā)展的可選擇對(duì)策。四、 建設(shè)期利息的估算方法估算建設(shè)期利息應(yīng)按有效利率計(jì)息。項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)如能用非債務(wù)資金按期支付利息，應(yīng)按單利計(jì)息；在建設(shè)期內(nèi)如不支付利息，或用貸款支付利息應(yīng)按復(fù)利計(jì)息。項(xiàng)目評(píng)價(jià)中對(duì)借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)按月、按季均衡發(fā)生的項(xiàng)目，為了簡(jiǎn)化計(jì)算，通常假設(shè)借款發(fā)生當(dāng)年均在年中使用，按半年計(jì)息，其后年份

7、按全年計(jì)息。對(duì)借款額在建設(shè)期各年年初發(fā)生的項(xiàng)目，則應(yīng)按全年計(jì)息。建設(shè)期利息的計(jì)算要根據(jù)借款在建設(shè)期各年年初發(fā)生或者在各年年內(nèi)均衡發(fā)生，采用不同的計(jì)算公式。五、 建設(shè)期利息估算的前提條件進(jìn)行建設(shè)期利息估算必須先完成以下各項(xiàng)工作：1建設(shè)投資估算及其分年投資計(jì)劃；2確定項(xiàng)目資本金（注冊(cè)資本）數(shù)額及其分年投入計(jì)劃；3確定項(xiàng)目債務(wù)資金的籌措方式（銀行貸款或企業(yè)債券）及債務(wù)資金成本率銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費(fèi)率等）。建設(shè)期利息估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息157.39157.390.001.1.1期初借款余額6424.051.1.2當(dāng)期借款6424.056424

8、.050.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息157.39157.390.001.1.4期末借款余額6424.056424.051.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)157.39157.390.002債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)157.39157.390.00六、 分年投資計(jì)劃表的編制估算出項(xiàng)目建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金后，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度的安排，編制分年投資計(jì)劃表。實(shí)際工作中往往將項(xiàng)目總投資估算表、分年投資計(jì)劃表和資金籌措表合而為編制“項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表”。總投資及構(gòu)成一覽表單位：

9、萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資17169.34100.00%1.1建設(shè)投資14380.8183.76%1.1.1工程費(fèi)用11995.7069.87%1.1.1.1建筑工程費(fèi)6094.0135.49%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)5592.9032.57%1.1.1.3安裝工程費(fèi)308.791.80%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2021.5411.77%1.1.2.1土地出讓金1124.976.55%1.1.2.2其他前期費(fèi)用896.575.22%1.2.3預(yù)備費(fèi)363.572.12%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)235.061.37%1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)128.510.75%1.2建設(shè)期利息157

10、.390.92%1.3流動(dòng)資金2631.1415.32%項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資17169.34100.00%1.1建設(shè)投資14380.8183.76%1.2建設(shè)期利息157.390.92%1.3流動(dòng)資金2631.1415.32%2資金籌措17169.34100.00%2.1項(xiàng)目資本金10745.2962.58%2.1.1用于建設(shè)投資7956.7646.34%2.1.2用于建設(shè)期利息157.390.92%2.1.3用于流動(dòng)資金2631.1415.32%2.2債務(wù)資金6424.0537.42%2.2.1用于建設(shè)投資6424.0537.42%2.2

11、.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動(dòng)資金2.3其他資金七、 生產(chǎn)能力指數(shù)法該方法根據(jù)已建成的、性質(zhì)類(lèi)似的建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力和投資額與擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力來(lái)估算擬建項(xiàng)目投資額。采用生產(chǎn)能力指數(shù)法，計(jì)算簡(jiǎn)單、速度快；但要求類(lèi)似項(xiàng)目的資料可靠，條件基本相同，否則誤差就會(huì)增大。對(duì)于建設(shè)內(nèi)容復(fù)雜的項(xiàng)目，可行性研究中有時(shí)也用生產(chǎn)能力指數(shù)法進(jìn)行分項(xiàng)裝置（或生產(chǎn)線(xiàn)）的工程費(fèi)用估算。八、 系數(shù)估算法（一）朗格系數(shù)法該方法以設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為基礎(chǔ)，乘以適當(dāng)系數(shù)來(lái)推算項(xiàng)目的建設(shè)投資。運(yùn)用朗格系數(shù)法估算投資，方法比較簡(jiǎn)單，但由于沒(méi)有考慮項(xiàng)目（或裝置）規(guī)模大小、設(shè)備材質(zhì)的影響以及不同地區(qū)自然、地理?xiàng)l件差異的影響，所以估算的準(zhǔn)確度不高。（二）設(shè)備及廠房系數(shù)法該方法在擬建項(xiàng)目工藝設(shè)備投資和廠房土建投資估算的基礎(chǔ)上，其他專(zhuān)業(yè)工程的投資參照類(lèi)似項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)資料。與設(shè)備關(guān)系較大的按設(shè)備投資系數(shù)計(jì)算，與廠房土建關(guān)系較大的則按廠房土建投資系數(shù)計(jì)算，兩類(lèi)投資加起來(lái)，再加上擬建項(xiàng)目的其他有關(guān)費(fèi)用，即為擬建項(xiàng)目的建設(shè)投資。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用6094.015592