我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理-以農(nóng)業(yè)銀行為例(1)[精選]

1、目錄目 錄1. 引言11.1 選題背景與研究意義1國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述11.2.1 國外文獻(xiàn)綜述11.2.2 國內(nèi)文獻(xiàn)綜述3本文的研究思路與方法41.4 本文的創(chuàng)新與不足42. 銀行信貸風(fēng)險管理理論概述62.1 銀行信貸風(fēng)險涵義62.2 銀行信貸風(fēng)險管理內(nèi)容6銀行貸款風(fēng)險管理的原則62.2.2 信貸風(fēng)險管理的主要內(nèi)容72.3 銀行信貸風(fēng)險管理的基本方法8風(fēng)險識別方法及工具82.3.2 風(fēng)險分析方法及工具82.3.3 風(fēng)險評估方法及工具82.3.4 風(fēng)險處理方法及工具92.4 銀行信貸風(fēng)險管理基本理論9資產(chǎn)風(fēng)險管理理論92.4.2 負(fù)債風(fēng)險管理理論92.4.3 資產(chǎn)負(fù)債綜合的風(fēng)險管理理論92.4.4

2、委托代理理論103.農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀與問題113.1 信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀11農(nóng)業(yè)銀行總體信貸資產(chǎn)變化狀況113.1.2 信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析113.1.3 資產(chǎn)質(zhì)量123.1.4 資本充足率133.2 信貸風(fēng)險管理機制143.2.1 全面風(fēng)險管理綜述143.2.2 信用風(fēng)險管理153.2.3 流動性風(fēng)險153.2.4 市場風(fēng)險管理163.2.5 操作風(fēng)險173.3 中國農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題173.3.1 信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善173.3.2 沒有自己的風(fēng)險管理文化183.3.3 風(fēng)險評級技術(shù)落后，風(fēng)險資產(chǎn)管理問題多193.3.4 信貸信用審查和授予制度不完善194. 我國農(nóng)業(yè)銀行信

3、貸風(fēng)險管理問題成因分析214.1 信息不對稱214.1.1 信息不對稱導(dǎo)致的逆向選擇214.1.2 信息采集成本規(guī)避導(dǎo)致銀行扎堆大客戶214.2 風(fēng)險管理技術(shù)創(chuàng)新不足214.3 社會誠信的缺失224.3.1 第三方信息評審機構(gòu)混亂22.2 信用環(huán)境差，信用體系建設(shè)發(fā)展緩慢224.4 銀行員工的信貸風(fēng)險管理意識不夠225.國外銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒235.1 美國銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒23美國具有嚴(yán)格的信貸風(fēng)險監(jiān)管體制235.1.2 信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)完善235.1.3 授權(quán)管理嚴(yán)格23風(fēng)險度量方法科學(xué)235.1.5 信貸投向嚴(yán)謹(jǐn)24歐洲商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒以巴黎銀行為例24歐洲的

4、商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織體系24信貸審批流程245.2.3 信用管理24日本銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒25日本商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險監(jiān)管體系255.3.2 信貸投向25日本的信貸風(fēng)險管理計量方法25日本的信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)255.4 國外銀行信貸風(fēng)險管理對我國的經(jīng)驗借鑒266. 完善我國農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的對策建議276.1 加強組織管理276.2 業(yè)務(wù)管理的優(yōu)化措施27擴大信貸政策的覆蓋面276.2.2 加強客戶管理276.2.3 完善信貸授權(quán)管理，改革信貸審批制度286.2.4 加強行業(yè)風(fēng)險分析，注重風(fēng)險組合管控286.3 改善風(fēng)險資產(chǎn)管理28加強不良貸款管理286.3.2 繼續(xù)提高資本充足率2

5、96.4 引入全面的信貸風(fēng)險管理計量分析方法296.5 發(fā)揮監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)296.5.1 改善法律法規(guī)296.5.2 鼓勵金融創(chuàng)新和拓寬融資渠道296.5.3 加快建設(shè)現(xiàn)代化企業(yè)制度306.5.4 構(gòu)建征信體系306.6 構(gòu)建謹(jǐn)慎的信貸風(fēng)險文化30參考文獻(xiàn)32致謝34catalogcatalog1. introduction11.1 background introduction11.2 literature review11.2.1 foreign literature review11.2.2 domestic literature review31.3 methodology41.4

6、 innovation and deficiencies52. overview of commercial bank credit risk management theory62.1 commercial bank credit risk definition62.2 content of commercial bank credit risk management72.2.1 principles of risk management of commercial bank loans72.2.2 credit risk management contents72.3 commercial

7、 bank credit risk management methods82.3.1 risk identification methods and tools82.3.2 risk analysis methods and tools82.3.3 the risk assessment methods and tools92.3.4 the risk management methods and tools92.4 commercial bank credit risk management theory102.4.1 asset risk management theory102.4.2

8、liability risk management theory102.4.3 balance risk management theory102.4.4 commissioned by the agency theory103. credit risk management status and problems123.1 credit assets of the status quo123.1.1 overall change in status of credit assets123.1.2 credit asset structure133.1.3 quality of assets1

9、33.1.4 the capital adequacy ratio153.2 mechanism of credit risk management153.2.1 comprehensive risk management overview153.2.2 credit risk management163.2.3 liquidity risk management173.2.4 market risk management173.2.5 operating risk management183.3 credit risk management deficiencies of agricultu

10、ral bank of china193.3.1 credit risk management organization structure is imperfect193.3.2 lack of individualized risk management culture203.3.3 risk rating technological backwardness213.3.4 credit application review and grant system is imperfect214 causes of the problems of chinas agricultural bank

11、 credit risk management234.1 the information asymmetry234.1.1 adverse selection caused by asymmetric information234.1.2 information acquisition cost avoidance lead to the banks to get together large customers234.2 the risk management techniques stand still244.3 the lack of social integrity244.3.1 th

12、e third-party accrediting agency is out of order244.3.2 the credit environment is poor244.4 bank staff awareness of credit risk management is not enough255. foreign commercial banks credit risk management experience265.1 experiences from usa265.1.1 strict management mechanism265.1.2 perfect organiza

13、tion265.1.3 authorization is strictly controlled265.1.4 assessment technology is developed275.1.5 credit award is strict275.2 experiences from europe275.2.1 europe banks risk management275.2.2 the credit approval process285.2.3 credit management285.3 experiences from japan285.3.1 japan risk manageme

14、nt system285.3.2 credit award295.3.3 credit risk measurement295.3.4 organization295.4 conclusions of foreign banks risk management296. suggestions and conclusions316.1 strengthen organization management316.2 optimize business processes316.2.1 expand the coverage of the credit316.2.2 strengthen custo

15、mer management316.2.3 improve the credit authorization management, and reform the credit approval system326.2.4 strengthen the industry risk analysis, focusing on portfolio risk management and control326.3 improve management of risk assets336.3.1 strengthen the management of non-performing loans336.

16、3.2 improve capital adequacy ratio336.4 improve assessment methods336.5 strengthen supervision346.5.1 improve laws and regulations346.5.2 encourage financial innovation and broaden financing channels346.5.3 speed up building a modern enterprise system.346.5.4 build credit information system356.6 con

17、struction of a prudent credit risk culture35reference36摘要摘 要金融危機以來，商業(yè)銀行面臨著更大的信貸風(fēng)險壓力。為了更好地了解我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理狀況，減小我國與發(fā)達(dá)國家信貸風(fēng)險管理方面的差距，本文對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理現(xiàn)狀、問題作了研究，并以美國、歐洲、日本的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理為借鑒，提出了改善風(fēng)險管理的對策和建議。本文以個例研究為主要研究方法，并選擇中國農(nóng)業(yè)銀行為例對其信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀進(jìn)行了了解，發(fā)現(xiàn)：在金融危機前后，中國農(nóng)業(yè)銀行的盈利率增加，信貸質(zhì)量提高資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也有了明顯的改善，資本充足率在金融危機中表現(xiàn)出增加的趨勢，在

18、風(fēng)險管理方面，組織結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化，風(fēng)險度量技術(shù)多樣化。在對中國農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的問題研究中，本文以匯豐銀行為參照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較后，發(fā)現(xiàn)中國農(nóng)業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理中出現(xiàn)以下問題：一是信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善；二是缺乏個性化的風(fēng)險管理文化；三是風(fēng)險評級技術(shù)落后，風(fēng)險資產(chǎn)管理問題多；四是信貸信用審查和授予制度不完善。信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)的不完善表現(xiàn)在中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系層次過多，由于層層監(jiān)管都存在委托代理關(guān)系，增加了銀行信貸風(fēng)險監(jiān)管的成本；風(fēng)險管理文化的缺失集中表現(xiàn)在員工沒有認(rèn)識到風(fēng)險管理文化的重要性、銀行上下對企業(yè)信貸風(fēng)險的認(rèn)識有所不同，無法貫徹。中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險評級技術(shù)相比匯豐銀行而言

19、還較為落后，評級主要是定性的而缺乏定量的，同時，中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險評級是針對整個銀行整體的而缺乏針對下行機構(gòu)的測量；信貸審查和授予的不完善表現(xiàn)在信用風(fēng)險的排查和管理制度較為簡單，風(fēng)險管理還沒形成多個級別重點管理。針對這些問題，本文就這些問題的成因進(jìn)行了探討，認(rèn)為是由于信息不對稱、社會誠信的缺失、風(fēng)險管理技術(shù)的創(chuàng)新不足和銀行員工對信貸風(fēng)險的意識不夠等造成的。其中信息不對稱可由以下方面進(jìn)行解釋：信息不對稱容易形成逆向選擇風(fēng)險，信息采集成本規(guī)避導(dǎo)致銀行扎堆大客戶；風(fēng)險管理技術(shù)創(chuàng)新的不足是導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理手段不足、定量測量手段應(yīng)用少而多為定性分析等問題；社會誠信的缺失導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險多發(fā)，一是

20、第三方信息評審機構(gòu)混亂，二是信用環(huán)境差，信用體系建設(shè)發(fā)展緩慢；銀行員工作為銀行信貸風(fēng)險管理的重要參與人員，其對銀行信貸風(fēng)險的意識不夠是導(dǎo)致商業(yè)銀行管理問題的重要方面。針對這些問題的成因，本文對歐洲、美國、日本商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理狀況進(jìn)行分析，認(rèn)為國外的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理具有如下經(jīng)驗值得借鑒：第一，國外的商業(yè)銀行普遍在組織結(jié)構(gòu)上表現(xiàn)出對信貸風(fēng)險管理的重視；第二，國外的商業(yè)銀行普遍對行業(yè)風(fēng)險較為重視；第三，國外的信貸風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)在信貸風(fēng)險防范上發(fā)揮了重大的作用；第四，信貸風(fēng)險計量工具的應(yīng)用。得出了以下發(fā)展商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的策略和建議：一是加強組織管理，從整合風(fēng)險管理組織體系和實現(xiàn)信貸風(fēng)險實現(xiàn)

21、垂直化管理方面入手。二是從業(yè)務(wù)管理方面入手，擴大信貸政策的覆蓋面；加強客戶管理；完善信貸授權(quán)管理，改革信貸審批制度；加強行業(yè)風(fēng)險分析，注重風(fēng)險組合管控?？蛻艄芾?、授權(quán)、審批等；三是改善風(fēng)險資產(chǎn)的管理，一是要加強不良貸款的管理，同時還要注重進(jìn)一步提高資本充足率。四是引入全面的信貸風(fēng)險管理計量分析方法，一個是在操作風(fēng)險的控制上，可采用風(fēng)險分類分級管理，另外可投資引入信貸風(fēng)險信息化管理系統(tǒng)。五是發(fā)揮監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，包括改善法律法規(guī)、股東金融創(chuàng)新和拓寬融資渠道、加快建設(shè)現(xiàn)代化企業(yè)制度和構(gòu)建征信體系等；六是構(gòu)建謹(jǐn)慎的信貸風(fēng)險文化，可對員工進(jìn)行培訓(xùn)，加強風(fēng)險管理文化的宣傳等。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險

22、管理；成因；對策和建議33abstractabstractsince the financial crisis, commercial banks are facing more credit risk. in order to know more about the commercial banks risk management, this paper takes the agricultural bank of china as the example and did research on the present credit risk management situation and

23、 problems, also takes usa, europe and japan commercial banks risk management as the example to analyze the solutions to improving credit risk management ability of commercial banks in china. this paper take the example research as the main method and selected agricultural bank of china as example an

24、d finally find out: after financial crisis, the banks profitability increased, quality of credit improved and capital adequacy ratio in the financial crisis showed an increasing trend.in risk management, organizational structure has been optimized, risk measurement technology diversification. if tak

25、e hsbc as benchmark, there are following problems in credit risk management: first, credit risk management structure is imperfect; second, there is a lack of risk management culture; third, risk rating technologies are out of date; fourth, the system of review and award of credit is imperfect. the m

26、ain disadvantage of the credit risk management performance too much at the level of risk control structure of the agricultural bank of china. because regulators need to pay the principal-agent costs, which increases the cost of bank credit risk regulation; risk management culture of the agricultural

27、 bank of china has not built up the staff of the agricultural bank of china also failed to recognize the importance of risk management culture, different understanding of the bank employees on the corporate credit risk. compared to hsbc bank, agricultural bank of chinas risk rating, backward technol

28、ogy. rating technology is primarily qualitative analysis rather than qualitative analysis. meanwhile, the risk rating of the agricultural bank of china for the entire bank, does not include the subsidiary bodies; credit review and grant process, the management of credit risk is very simple, and ther

29、efore has not formed the focus of management of multiple levels. the cause of the problems are: asymmetric information, lack of social integrity, risk management techniques, lack of innovation and bank employees is not enough awareness of credit risk. asymmetric information are explained as follows:

30、 information asymmetry is easy to form the risk of adverse selection; in order to reduce the cost of information collection, banks tend to make loans to large customers; risk management, lack of technological innovation lead to the agricultural bank of china means of risk management, quantitative me

31、asurements application for qualitative analysis; todays society is the lack of social integrity, which leads to the occurrence of bank credit risk. first, third-party accrediting agency confusion, the credit environment, the development of the credit system is very slow; as the key personnel of the

32、banks credit risk management, bank employees is not enough awareness of the credit risk of banks. this paper analyzes the credit risk management of commercial banks in europe, the united states, japanize believe that foreign bank credit risk has the following experience is worth learning: first, for

33、eign commercial banks generally in the organizational structure showed the great importance of credit risk management; second, the foreign commercial banks in general attached more importance to the industry risk; prevention of credit risk, foreign credit risk regulatory agencies played a major role

34、; fourth, the application of credit risk measurement tools. with reference to the usa and japan and europes experience, the solutions to the problems are: first, strengthen the organization and management, second, begin with the integrated risk management system, to achieve the vertical management o

35、f credit risk including customer management, authorization, approval, etc.; third is to improve the management of risk assets, including the strengthening of non-performing loan management and capital adequacy ratio continued to increase; fourth, the introduction of comprehensive credit risk managem

36、ent, quantitative analysis methods; fifth, regulatory agencies play a regulatory role; six is to build a prudent credit risk culture. key words: commercial bank; management of credit risk; cause of formation；countermeasures and suggestions引 言1. 引言1.1 選題背景與研究意義信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險，也是目前我國商業(yè)銀行面臨的主要金融風(fēng)險。尤其

37、是在金融危機以來，信貸風(fēng)險在全球金融形勢萎靡不振的情況下爆發(fā)的可能性就更大了。尤其是對我國商業(yè)銀行而言，由于金融創(chuàng)新相比其他發(fā)達(dá)國家發(fā)展緩慢，主要的利潤來源是存貸息差，這樣，在金融危機下一旦信貸風(fēng)險爆發(fā)，商業(yè)銀行就直接面臨著倒閉的危險。對商業(yè)銀行而言，加強對信貸風(fēng)險的管理應(yīng)當(dāng)成為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，它對商業(yè)銀行能夠平穩(wěn)發(fā)展具有重大意義。銀行的信貸風(fēng)險也就是借款人可能發(fā)生的信用風(fēng)險。這種信用風(fēng)險發(fā)生是因為借款人不良表現(xiàn)，或者借款人不能按合同履行義務(wù)所造成的銀行呆壞賬造成的損失。由于銀行的貸款是依靠存款人的存款量為基礎(chǔ)向外借貸的，當(dāng)貸款不能收回，則可能發(fā)生銀行無法正常清償從而導(dǎo)致銀行破

38、產(chǎn)。隨著我國金融自由化的發(fā)展，最終將會與新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的銀行信貸風(fēng)險控制體系、標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合，根據(jù)2010年9月巴塞爾委員會通過的巴塞爾新資本協(xié)議iii的相關(guān)內(nèi)容，明確指出了三級資本充足率的最小值，分別為普通股4.5%，以及資本6%總資本充足率8%；同時為了保證銀行有足夠的資本在經(jīng)濟衰退期吸收損失，規(guī)定資本的留存超額資本充足率為2.5%，并且從2019年開始，商業(yè)銀行普通股充足率要達(dá)到7%，其中一級資本充足率為8.5%，總資本充足率為10.5%。而我國截止到2003年，11家商業(yè)銀行的資本充足率為7.35%，而112家城市商業(yè)銀行的資本充足率為6.13%，這與新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的8%還有一定距離，

39、同時，由于我國現(xiàn)行的預(yù)期資產(chǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)也有新巴塞爾協(xié)議不同，而且風(fēng)險評級方面也與世界水平差距較大 胡海鷗.次貸危機對新巴塞爾協(xié)議提出的挑戰(zhàn)與啟示j.上海金融. 2009(3):26-33.。因此，為了使我國的商業(yè)銀行信貸與國際標(biāo)準(zhǔn)盡快接軌，應(yīng)該從我國銀行信貸管理的現(xiàn)狀出發(fā)，在借鑒和學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的風(fēng)險評估方法、管理經(jīng)驗的同時，來強化我國金融風(fēng)險管理能力。本文將以巴塞爾新資本協(xié)議的資本充足率要求為基礎(chǔ)，研究我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀、問題和改善建議。國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 國外文獻(xiàn)綜述國外對信貸風(fēng)險的分析是從信息不對稱角度展開的。上個世紀(jì)70年代開始，國外學(xué)者應(yīng)用微觀經(jīng)濟學(xué)理論、博弈論和不完全契約理論來

40、研究銀行和企業(yè)之間的信貸關(guān)系，對信貸風(fēng)險的產(chǎn)生和防范提出了解決的框架。stiglitz和weiss建立了信息不對稱市場的信貸配給模型，對銀行信貸配給行為進(jìn)行研究。lelend（1977）認(rèn)為企業(yè)如果可以通過自身渠道進(jìn)行融資，會盡量避免風(fēng)險而選擇外部融資，但是信息不對稱的存在使得銀行無法判定企業(yè)風(fēng)險的大小，反而會形成逆向選擇，風(fēng)險大的融資才能夠得到外部融資，導(dǎo)致融資均衡結(jié)果的無效率。bolton和scharfstein對企業(yè)還貸動力進(jìn)行研究，認(rèn)為銀行終止貸款會提供企業(yè)足夠的還貸激勵。hart和moore對銀行企業(yè)之間的債務(wù)安排進(jìn)行討論，認(rèn)為債務(wù)的存在有助于企業(yè)通過現(xiàn)金流來償還債務(wù)，hart和mo

41、ore通過給出不同情況下的最優(yōu)合約狀況，來探討銀行與企業(yè)之間的債務(wù)償還。國外對銀行信貸風(fēng)險的研究，除了理論之外，最重要的是實證分析。altman（1998）提出了z值評分模型，ohlson westgaard應(yīng)用logistic函數(shù)建立logit信用評分模型，來對信貸風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測 ohlson.j.s: financial ratio and the probabilistic of bankruptcy.journal of accounting research,1980.。barth和brumbaugh用probit實證方法對信用進(jìn)行評分，對信貸風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。上個世紀(jì)90年代開始，定量度

42、量信貸風(fēng)險成為研究熱點 edward altman, andrea resti and andrea siron.default recovery rates in credit risk modeling,a review of the literature and empirical evidence, 2003.11.。摩根1997年建立了var信用度量模型，kmc公司研究給出了以期權(quán)理論為基礎(chǔ)的kmv模型，瑞士信貸銀行以保險精算為基礎(chǔ)與麥肯錫公司建立起credit portfolio view模型，盡管這些模型改善了之前的線性模型的不完善，但是也存在著諸如損失分布不對稱以及數(shù)據(jù)匾乏等理

43、論和實際問題。現(xiàn)在，西方國家對信貸風(fēng)險管理的研究發(fā)展方向是理論與定量分析相結(jié)合。而定量分析多是應(yīng)用kmv模型、credit portfolio view模型和var模型進(jìn)行的實證分析，用以對市場信貸風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。自從金融危機以來，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險研究出現(xiàn)了一些新的動向，主要集中在國外的學(xué)者在金融危機以后，對銀行信貸風(fēng)險管理的研究偏向于從銀行信貸風(fēng)險的成因方向進(jìn)行探討，并給出對策和建議。在銀行信貸風(fēng)險的成因研究中，有的學(xué)者從可能銀行信貸風(fēng)險的道德風(fēng)險、信息不對稱等方面進(jìn)行的分析，有的則是從銀行信貸風(fēng)險對宏觀經(jīng)濟的影響分析，還有銀行信貸偏差問題的研究等。研究的方法主要是根據(jù)金融危機以后銀行的信貸

44、數(shù)據(jù)出發(fā)，從銀行角度或者從借貸人的角度出發(fā)收集數(shù)據(jù)，建立模型進(jìn)行實證分析。從銀行信貸風(fēng)險的成因分析上，antje berndt and anurag gupta(2009)認(rèn)為銀行的風(fēng)險根植于傳統(tǒng)借貸業(yè)務(wù)中，作者的實證調(diào)查證明借貸者中在二級市場上進(jìn)行債務(wù)出售的人在三年期借貸上產(chǎn)生借貸風(fēng)險的可能性平均高于其他借貸者9% antje berndt and anurag gupta.moral hazard and adverse selection in the originate-to-distribute model of bank credit.journal of monetary eco

45、nomics, volume 56, issue 5, july 2009, pages 725-743。因此，不管是銀行出售債務(wù)給低質(zhì)量的借款人可能引發(fā)逆向選擇，還是債務(wù)的出售引發(fā)的銀行監(jiān)控信息減少而導(dǎo)致借款人道德風(fēng)險，都容易引發(fā)銀行的信貸風(fēng)險。基于此，作者提出了要通過控制銀行信貸規(guī)模、增加信息披露和系統(tǒng)性的監(jiān)控信貸發(fā)放來減少信貸風(fēng)險的發(fā)生。hsien-hsing liao（2009）對銀行的信貸風(fēng)險成因從信息不對稱的角度進(jìn)行了研究，應(yīng)用2001年到2005年美國的銀行數(shù)據(jù)，從機構(gòu)信息對稱性的角度來研究信貸模型的變化和相應(yīng)的風(fēng)險變化，結(jié)果發(fā)現(xiàn)無論是代理問題還是信息不對稱問題，都明顯的導(dǎo)致機構(gòu)

46、信貸風(fēng)險評級的偏差，其中作者實證研究中的五個變量因素解釋了42%到78%的偏差 。此外，對信息不對稱在銀行信貸風(fēng)險管理中的作用研究，ang et al(2000)和kauko(2009)對hsien-hsing liao(2009)的結(jié)論支持 ang, j.s., cole, r.a., lin, j.w., 2000. agency costs and ownership structure. journal of finance 55, 81-106. kauko, k.,2009. managers and efficiency in banking. journal of bankin

47、g and finance 33, 546-556.。beverly hirtle(2008)的研究也是在銀行信貸的偏差導(dǎo)致的信貸風(fēng)險方面 。作者的研究不是從銀行數(shù)據(jù)，而是從私人公司的銀行信貸數(shù)據(jù)入手，研究當(dāng)銀行的信貸供給增加時，信貸偏差會導(dǎo)致信貸風(fēng)險的變化研究。作者的研究背景是2008年金融危機的時候，當(dāng)時的銀行信貸在美國趨于增加的態(tài)勢，研究結(jié)果表明銀行信貸風(fēng)險測量和管理的偏差與銀行長期貸款的供給增加有著直接關(guān)系。因而，銀行通過增加長期貸款信貸供給得到的收益很可能被信貸的投向偏差所減弱，反而不利于銀行信貸風(fēng)險的擴散。minton,stulz and williamson(2006)支持作者的

48、結(jié)論并認(rèn)為銀行為了減少這種信貸偏差將會傾向于利用其它的信貸風(fēng)險管理技術(shù)來達(dá)到更高的收益 minton, bernadette a., ren stulz, and rohan williamson. 2006. “how much do banks use credit derivatives to reduce risk?”fisher college of business working paper 2006-03-001. june 2006.。銀行信貸風(fēng)險對宏觀經(jīng)濟的影響研究有simon gilchrist et al(2009)，利用dsgemodel認(rèn)為傳統(tǒng)的宏觀經(jīng)濟模型中假設(shè)金

49、融市場是脆弱的，暗示著借貸者的信貸情況對他們的借貸行為不產(chǎn)生影響，這樣，就導(dǎo)致了金融市場的實際情況與宏觀經(jīng)濟之間的差距。作者驗證了金融市場的這種脆弱性對宏觀經(jīng)濟的影響，其中金融市場的脆弱性用銀行的信貸風(fēng)險等一系列指標(biāo)進(jìn)行衡量，最終得出結(jié)論外部金融溢價對宏觀經(jīng)濟有明顯的影響。 simon gilchrist, alberto ortiz, egon zakrajsek. credit risk and the macroeconomy: evidence from an estimated dsge model.frb/jmcb conference “financial markets and

50、 monetary policy,”.2009vineer bhansali(2008)也研究了銀行信貸風(fēng)險與市場之間的關(guān)系。作者從2008半年金融危機北京出發(fā)研究了信貸風(fēng)險對經(jīng)濟的沖擊作用，利用簡單線性相關(guān)模型，從流動性高的信貸資產(chǎn)引發(fā)的信貸風(fēng)險進(jìn)行了研究 vineer bhansali, robert gingrich,francis a. longsta.systemic credit risk: what is the market telling us?.2008。bhansali, vineer(2008)還對銀行信貸引發(fā)的連帶風(fēng)險進(jìn)行了綜合研究，認(rèn)為信貸偏差和銀行信貸風(fēng)險可以通過

51、一系列的管理措施來減緩 bhansali, vineer 2008. “correlation riskwhat the market is telling us and does it make sense?” in credit riskmodels, derivatives, and management, n. wagner (ed.) financial mathematics series, vol 6, chapman and hall/crc, boca raton, london, new york.。 國內(nèi)文獻(xiàn)綜述國內(nèi)學(xué)者對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究比較少，而且創(chuàng)新性不足，

52、主要集中在對國外研究方法的介紹和借鑒上，并且以國內(nèi)銀行業(yè)數(shù)據(jù)來檢驗和評估國外信貸風(fēng)險管理的適用性。張宗益、朱小宗(2004)從多個方面比較分析了信貸風(fēng)險度量模型，并以國內(nèi)銀行也數(shù)據(jù)為例進(jìn)行了范式比較和實證比較，對各個模型進(jìn)行了優(yōu)劣分析。林躍武、許大慶(2010)論述了我國商業(yè)銀行面臨的八大信貸風(fēng)險，其中涉及項目貸款、地方融資平臺、房地產(chǎn)貸款以及中小企業(yè)貸款等八個方面的信貸風(fēng)險，并提出了相應(yīng)的政策建議 林躍武、許大慶.國內(nèi)商業(yè)銀行八大信貸風(fēng)險j.金融管理與研究，2010。郭毅飛(2010)從外部因素和內(nèi)部因素兩個方面指出了我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成原因，并提出了相應(yīng)的政策建議。胡陽、李藝凡、王欣

53、然(2010)從金融衍生品對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的角度指出了金融危機后金融衍生品的應(yīng)用對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的影響。胡妍斌(2006)和高靜(2007)分別研究了香港和美國的房地產(chǎn)貸款風(fēng)險防范，給出了對我國商業(yè)銀行的借鑒胡妍斌. 香港銀行業(yè)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險的措施. 新金融,2006(8):41-42. 高靜. 美國房地產(chǎn)信貸風(fēng)險防范制度分析. 世界經(jīng)濟與政治論壇, 2007(6):42-48.。秦虹(2006)提出要通過要推進(jìn)抵押貸款證券化、建立健全市場化的金融風(fēng)險補償機制和取消房地產(chǎn)開發(fā)貸款與住房抵押貸款的捆綁等措施來控制房地產(chǎn)信貸風(fēng)險秦虹. 采取有效措施控制房地產(chǎn)信貸風(fēng)險. 新金融,2006

54、, (1): 17-18.。在建立評估和激勵機制方面，湯俊等(2006)運用粗糙集理論，從信貸歷史數(shù)據(jù)出發(fā)，對金融部門建立合理的評估體系進(jìn)行了研究湯俊,肖健華,吳今培. 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的粗糙集方法, 商業(yè)研究,2006(20): 15-20.；劉文輝和徐敏輝(2007)對如何在信息不對稱的情況下規(guī)避信貸風(fēng)險進(jìn)行了研究，提出了通過健全企業(yè)信息披露制度疏通銀行信息渠道、提高銀行信息識別能力、建立有效的信貸激勵與約束機制、建立健全企業(yè)與個人的信用等級制度和完善社會信用及法制環(huán)境等措施劉文輝,徐敏輝. 論信息不對稱下信貸風(fēng)險的防范,價格月刊,2007(3):52-53.。在數(shù)量分析方面，中國學(xué)者

55、主要是運用傳統(tǒng)的多元判別分析，馬九杰、郭宇輝、朱勇(2004)對 75 個中小企業(yè)訓(xùn)練樣本違約行為進(jìn)行了 logit 分析研究馬九杰, 郭宇輝, 朱勇. 縣域中小企業(yè)貸款違約分析與信用風(fēng)險實證分析.管理世界, 2004(4), 58-87.。于立勇、詹捷輝(2004)應(yīng)用逐步判別分析、logistic回歸分析和bayes判別模型等方法，對內(nèi)部評級法中違約概率與違約損失率等信貸風(fēng)險評估中多項重要參數(shù)進(jìn)行了評估和測算于立勇,詹捷輝.基于 logistic 回歸分析的違約概率預(yù)測研究.財經(jīng)研究,2004,30(9): 15-23.。嚴(yán)太華、程映山、李傳昭(2004)借鑒信用度量制模型的分析方法，運用

56、混沌時間序列理論和局域預(yù)測方法，構(gòu)造了信用等級轉(zhuǎn)換矩陣和企業(yè)違約均值矩陣。本文的研究思路與方法本文將會在明確闡述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的內(nèi)涵、具體管理內(nèi)容和管理方法的基礎(chǔ)之上，結(jié)合金融危機后，我國商業(yè)銀行信貸狀況的變化，通過借鑒其他發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的成熟經(jīng)驗，結(jié)合中國的具體國情，以農(nóng)業(yè)銀行為例，具體談?wù)撐覈虡I(yè)銀行金融危機下信貸管理中存在的漏洞以及可能會引發(fā)的風(fēng)險、風(fēng)險背后的成因。因此，本文一共分下面幾部分對我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理進(jìn)行分析：第一部分，文章闡述了選題的背景、意義，對國內(nèi)外學(xué)者研究商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的學(xué)術(shù)成果進(jìn)行了簡單回顧，并對本文的研究思路和方法進(jìn)行簡要介紹；第二部分，

57、將著重闡述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)知識，包括信貸風(fēng)險的內(nèi)涵、內(nèi)容、管理的基本方法等。第三部分，對中國農(nóng)業(yè)銀行金融危機前后信貸狀況的變化、存在的問題進(jìn)行分析。首先，將通過搜集農(nóng)業(yè)銀行近年來的信貸相關(guān)數(shù)據(jù)，對相關(guān)信貸風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行測算來對農(nóng)業(yè)銀行的信貸風(fēng)險進(jìn)行一般的估算和宏觀了解。其次，根據(jù)第二部分相關(guān)信貸風(fēng)險理論的內(nèi)容介紹，將對農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的問題進(jìn)行分析和描述。第四部分為本文的核心部分，就金融危機背景下農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險變動面臨的挑戰(zhàn)和問題其背后的成因進(jìn)行分析，從貸款結(jié)構(gòu)、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸激增帶來的操作風(fēng)險、政府不當(dāng)干預(yù)帶來的奉獻(xiàn)、銀行面臨的利率和匯率風(fēng)險等進(jìn)行詳細(xì)論述。第五部分是發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒的總結(jié)，本文將對美國、歐洲、日本等國家商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險管理的先進(jìn)經(jīng)驗，結(jié)合中國信貸風(fēng)險中暴露的問題，進(jìn)行有重點的描述。第六部分，本文將在以上論述背景下，以當(dāng)前經(jīng)濟形勢為前提，就中國農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中暴露的問題提出對應(yīng)的改革建議。1.4 本文的創(chuàng)新與不足本文的創(chuàng)新之處在于：一是本文選擇的信貸風(fēng)險管理背景是基于金融危機前后的2008-2010之間我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理狀況，以巴塞爾協(xié)議的最新要求為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分析，資料和數(shù)據(jù)較為新穎；二是本文在探討中國農(nóng)業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理問題時，是利用與匯豐銀