銀行發(fā)展企業(yè)融資業(yè)務研究論文

1、銀行發(fā)展企業(yè)融資業(yè)務研究論文 內(nèi)容摘要：中小企業(yè)是國民經(jīng)濟重要組成部分，其市場資源豐富、發(fā)展?jié)摿薮?，商業(yè)銀行如何在兼顧風險和收益的前提下找出可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)金融服務模式已成為當務之急。本文對銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務進行了淺析與思考。 關(guān)鍵詞商業(yè)銀行中小企業(yè)直融資渠道風險和收益 一、中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 中小企業(yè)是推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展、構(gòu)造市場經(jīng)濟主體、促進社會穩(wěn)定的基礎力量，特別是在確保國民經(jīng)濟適度增長、緩解就業(yè)壓力、實現(xiàn)科技興國、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等方面都發(fā)揮越來越重要的作用。 改革開放以來，中小企業(yè)的發(fā)展是比較迅速的。據(jù)悉，目前在中國正式注冊的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99

2、%；中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務的價值占中國國內(nèi)生產(chǎn)總值比重超過50，提供的出口占60，上繳的稅收占43，并提供了75的城鎮(zhèn)就業(yè)機會。中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，在吸納勞動力、促進市場競爭、方便群眾生活、推進技術(shù)創(chuàng)新、推動經(jīng)濟發(fā)展等多方面發(fā)揮了不可替代的作用。中小企業(yè)已經(jīng)成為拉動經(jīng)濟的新的增長點。 二、發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務對于商業(yè)銀行的重要戰(zhàn)略意義 1、大客戶貢獻度下降速度加快，銀行盈利空間逐步縮小 （1）大客戶資金管理水平普遍提高。大客戶基本都建立了資金網(wǎng)絡，資金實行集約化的管理，導致銀行大企業(yè)存款、貸款業(yè)務份額逐步下降。 （2）大客戶融資能力提高，直接融資渠道暢通，傳統(tǒng)貸款業(yè)

3、務需求增長不足。例如，短期融資市場的迅猛發(fā)展，使“金融脫媒”步伐加快，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務面臨嚴峻考驗。 （3）銀行同業(yè)目標市場趨同，激烈競爭導致銀行在與大客戶談判中往往處于弱勢地位，貸款議價能力不強，中間業(yè)務收益水平較低。迫于競爭壓力，目前銀行許多大客戶的貸款利率在基準利率及以下，特別是壟斷性大集團客戶大部分是基準利率下浮10%，而對大客戶的中間業(yè)務也往往因追求可觀的貸款利差而不收費或少收費。 2、中小企業(yè)貢獻度逐步上升，并日益成為商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略性目標 （1）銀行對于中小客戶貸款議價能力強，中間業(yè)務收益水平高，成為新的利潤增長點。據(jù)某國有銀行浙江省分行調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，該行中小企業(yè)貸款余額

4、占公司客戶貸款余額70%，中小企業(yè)貸款利率平均在基準利率上浮20%，遠高于其他貸款收益，公司類貸款利息收入的85%來自中小企業(yè)，中間業(yè)務、國際業(yè)務、信用卡業(yè)務等方面中小企業(yè)也是創(chuàng)收主力軍。 （2）分散風險，增加流動性。商業(yè)銀行可以通過發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務分散集中度風險，對信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進行戰(zhàn)略性調(diào)整；同時，由于中小企業(yè)客戶的信貸需求大部分為短期信貸產(chǎn)品，拓展和開發(fā)適合中小企業(yè)特點的短期信貸產(chǎn)品，對于調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負債錯配風險有重要意義。 （3）資源豐富、發(fā)展空間和潛力巨大。目前，中小企業(yè)和個體工商戶的數(shù)量較多，而各家銀行中小企業(yè)客戶在總客戶數(shù)中占比例極低，并形成了較大的反差，因

5、此，巨大的中小企業(yè)資源和業(yè)務發(fā)展空間有待挖掘和拓展。 三、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及貸款難原因分析 1、信用體系不完善使銀行普遍存在惜貸行為 從銀行角度來看：安全性、流動性、贏利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業(yè)存在過高的經(jīng)營風險，使得銀行加強對中小企業(yè)的貸款支持存在著天然的屏障。中國中小企業(yè)的壽命非常短。根據(jù)全國私營企業(yè)大規(guī)模抽樣調(diào)查，1993年以前私營企業(yè)平均存繼周期只有4年，2000年提高到7.02年。有70%中小企業(yè)會在創(chuàng)業(yè)后的5年內(nèi)被淘汰，而運行期超過10年的中小企業(yè)不足10%。在這種情況下，金融機構(gòu)對中小企業(yè)貸款就慎之又慎。 從企業(yè)角度來看：不少企業(yè)缺乏信用觀念，在交易和融資關(guān)系中不講信用

6、，往往有意拖欠貸款，再加上地方保護、政府干預和懲治失信行為的法律法規(guī)缺位，使逃避銀行債務現(xiàn)象日趨嚴重。企業(yè)違約后，銀行很難回收貸款本息，因此不得不加強信貸管理，提高放貸條件，致使惜貸行為比較普遍。 2、有效擔保抵押不足成為融資的首要障礙 我國90以上的中小企業(yè)廠房用地多是集體用地、宅基地。房地產(chǎn)抵押是當前銀行發(fā)放貸款通用的一種擔保方式，也是擔保公司防范貸款風險的一個重要途徑。由于集體土地所有權(quán)主體（至少3個）在法律上的模糊，造成在實際工作中集體土地所有權(quán)主體很難確定，加之常常以行政權(quán)代替土地資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)，帶來集體土地流轉(zhuǎn)過程中各主體的土地產(chǎn)權(quán)“邊界糾紛”，導致的后果就是集體建設用地使用權(quán)難抵押問

7、題。 擔保法明確規(guī)定：“抵押人所有的房屋和其他地上定著物可以抵押”，“鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押”?！案?、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押”。房屋所有權(quán)與宅基地使用權(quán)在抵押上的錯位，已成為當前中小企業(yè)難融資、金融機構(gòu)難變現(xiàn)、擔保機構(gòu)難擔保的死結(jié)。 3、信用管理和經(jīng)營環(huán)境風險 中小企業(yè)信息披露不夠和財務數(shù)據(jù)失真，造成銀行貸前調(diào)查的困難和不實。我國對包括中小企業(yè)在內(nèi)的全社會信用體系和征信管理尚未形成。 四、銀行風險與收益的不對稱，降低了銀行的積極性 對于一些創(chuàng)新型的中小企業(yè)，雖有較高的失敗率，但成

8、功的創(chuàng)業(yè)卻將帶來高額的創(chuàng)業(yè)收益。但另一方面，銀行信貸融資只能獲得固定的利息收益，也就是說銀行承擔了融資風險，而不能分享企業(yè)成功帶來的高收益，導致銀行風險與收益的不對稱，降低銀行對中小企業(yè)進行貸款的動力。4商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務須解決的主要問題 1、銀行價值取向和市場定位需要調(diào)整 在大企業(yè)貸款業(yè)務需求增長不足的形勢下，商業(yè)銀行必須重新審視自己的市場定位，謀求新的業(yè)務增長基礎。我們應以“價值最大化”為中心，堅持收益和風險相匹配的原則來發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務，在運用適合小企業(yè)特點的風險識別技術(shù)、違約率統(tǒng)計、客戶信用風險評價技術(shù)等來規(guī)避小企業(yè)風險的同時，提高風險定價能力，通過提升價格來覆蓋風險和成本

9、，最終體現(xiàn)效益目標。 2、采用與大客戶相同的經(jīng)營管理機制不適合小企業(yè)金融業(yè)務 以現(xiàn)有大企業(yè)金融業(yè)務的“一刀切”的經(jīng)營管理機制來開展小企業(yè)金融業(yè)務，很難對市場做出正確、快速反映，也難以有效防范小企業(yè)金融業(yè)務風險。首先，表現(xiàn)在小企業(yè)風險定價能力不強，沒有體現(xiàn)小企業(yè)風險相對較大、個性化差異較大、成本相對較高的業(yè)務特點；其次，考核和責任追究制度不符合小企業(yè)風險較大，損失率較高的客觀現(xiàn)實和市場規(guī)律，缺乏“責、權(quán)、利”相統(tǒng)一的激勵機制；第三，資源配置大部分向大客戶和大項目傾斜，銀行網(wǎng)點優(yōu)勢未能得到充分發(fā)揮，從財務成本核算上看，如果僅做大項目，缺少中小企業(yè)客戶，就不能完全攤銷由此產(chǎn)生的成本。 3、缺乏針對小

10、企業(yè)的制度和政策安排 首先，小企業(yè)在融資中最大的特點就是與銀行間的信息不對稱問題，財務報表失真、信用缺失的問題普遍存在，因此，目前主要以企業(yè)財務報表為基礎的客戶評價系統(tǒng)不適合小企業(yè)特點，沿用大客戶統(tǒng)一模式的客戶評價體系不能反映客戶的真實風險，難以準確識別客戶風險。其次，與大企業(yè)采用一樣的信貸操作流程不適合小企業(yè)特點。小企業(yè)融資需求的特點就是額度小、要求急、周轉(zhuǎn)快，相對于大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務，小企業(yè)量大面廣，這些“零售”業(yè)務特點決定了銀行發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務的經(jīng)營中心必須下移，只有貼近市場、貼近客戶，才能了解真實的信息，才能做出快速的反應，才能有效防范風險。第三，缺乏有針對性的產(chǎn)品。用同大企業(yè)一樣

11、的產(chǎn)品很難滿足小企業(yè)“短、平、快”式的融資需求。 五、對商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務的建議 1、信貸資源應選擇重點進行傾斜，“擇優(yōu)支持”是銀行應堅持的政策取向 （1）重點支持中型企業(yè)。我們習慣于將中型企業(yè)與小型企業(yè)合稱為“中小企業(yè)”，將兩者同等看待。而實際上，中型企業(yè)和小型企業(yè)對銀行的貢獻、貸款質(zhì)量等方面都有天壤之別。中型企業(yè)貸款明顯優(yōu)于小型企業(yè)貸款。 （2）重點支持產(chǎn)業(yè)集群內(nèi)的中小企業(yè)。產(chǎn)業(yè)集群往往是一個區(qū)域的主導產(chǎn)業(yè)，支配著地方經(jīng)濟活力，并以中小企業(yè)為主，是吸納就業(yè)的主要對象，因而地方政府對產(chǎn)業(yè)集群都鼎力支持。產(chǎn)業(yè)集群的中小企業(yè)具有區(qū)域的“根植性”，即中小企業(yè)依賴于專業(yè)化市場、協(xié)作配套商和

12、熟悉的客戶，離不開這個具有產(chǎn)業(yè)文化背景和制度環(huán)境的區(qū)域，因此一般更愿意從事這個比較熟悉的行業(yè)，而不愿從事其他的行業(yè)。 （3）重點支持股份制、民營、外資等中小企業(yè)。據(jù)對幾家商業(yè)銀行貸款情況調(diào)查分析得出，不同所有制企業(yè)的風險也很不相同。貸款質(zhì)量最好的是股份制企業(yè)，其次為民營企業(yè)，再次為國有企業(yè)，集體企業(yè)和其他企業(yè)（主要是個體工商戶）貸款質(zhì)量較差。 2、加強產(chǎn)品和服務創(chuàng)新 加強產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，拓展融資渠道，努力滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融服務需求。選擇資信良好、產(chǎn)供銷狀況穩(wěn)定的企業(yè)，簽發(fā)、使用商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票等融資工具，辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務，支持企業(yè)擴大票據(jù)融資。為符合條件的中

13、小企業(yè)提供動產(chǎn)質(zhì)押貸款、品牌質(zhì)押貸款服務。積極引進西方商業(yè)銀行成熟的融資方式，為符合條件的中小企業(yè)辦理保付代理、包買票據(jù)、福費廷等業(yè)務，以適應國內(nèi)外統(tǒng)一市場的發(fā)展和企業(yè)多層次融資要求。要充分利用銀行信息優(yōu)勢、網(wǎng)絡優(yōu)勢和便利條件，為中小企業(yè)提供多種信息咨詢服務。目前建設銀行就針對中小企業(yè)推出來“速貸通”、“成長之路”一系列創(chuàng)新的金融產(chǎn)品。 3、加強中小企業(yè)信貸風險防范措施 （1）要加強對有信貸需求的中小企業(yè)法定代表人的個人品質(zhì)審查，特別注重審查法定代表人及主要管理者的對外兼職情況，與家庭其他成員開辦企業(yè)的合作關(guān)系，私人財產(chǎn)分布狀況，歷史上有無違法亂紀行為、銀行個人信用記錄等各種情況，切實防范道德

14、風險。 （2）要加大對中小企業(yè)客戶貸前調(diào)查的深度，提高風險識別能力，尤其是要對財務報表和財務狀況進行嚴格地審查?？蓮膬蓚€方面把關(guān)，一方面借助專門的中介機構(gòu)對客戶財務報表進行審計，并要求提供審計報告；另一方面，通過銀行信用評級軟件系統(tǒng)對財務報表進行審核，分析判斷其財務報表和盈利水平的其實性，充分揭示其財務風險。 （3）采取多種擔保方式增強貸款擔保能力。抵押物不足和難以獲得信用擔保是中小企業(yè)融資難的固有特征，為解決這一問題，商業(yè)銀行可探索采取其他替代性的擔保方式：一是變企業(yè)擔保為個人擔保；二是群體擔保；有效減少銀行監(jiān)督成本甚至交易成本增強；三是與客戶簽訂儲蓄存款協(xié)議；四是爭取利用政策性擔保。 （4）改進和完善商業(yè)銀行信貸管理機制，提高服務水平和服務效率。各商業(yè)銀行要進一步完善中小企業(yè)信用評級和授信制度，建立和完善符合中