自己精煉K3ERP需求調(diào)研指南財務(wù)供應(yīng)鏈篇

1、k/3erp需求調(diào)研指南-財務(wù)供應(yīng)鏈篇衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁

2、膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂

3、芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃

4、肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇

5、膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈

6、蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂

7、肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃

8、膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄

9、莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿芀莆蚃羅艿薈羈袁羋蝕螁膀芇莀薄肆芆蒂蝿羂芆薅薂袈蒞芄螈螄莄莇薁肂莃葿螆肈莂蟻蕿羄莁莁襖袀莀蒃蚇腿莀薅袃肅荿蚈蚅羈蒈莇袁袇肄蒀蚄螃肄薂衿膂肅莂螞肈肂蒄羇羄肁薆螀衿肀蠆薃膈聿莈蝿肄膈蒁薁羀膈薃螇袆膇節(jié)薀螂膆蒅螅膁膅薇蚈肇膄蠆袃羃膃荿蚆衿膂蒁袂螅節(jié)薄蚅肅芁芃袀罿 總體調(diào)研（general）基本情況1. 企業(yè)經(jīng)營范圍，產(chǎn)品線和主導(dǎo)產(chǎn)品。2. 企業(yè)近幾年的產(chǎn)值及銷售額。3. 企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、員工總?cè)藬?shù)。4

10、. 組織結(jié)構(gòu)圖，列出各主要部門的人員，職責(zé)及部門經(jīng)理姓名。5. 概要描述企業(yè)的運營模式。6. 畫出一張位置示意圖，標(biāo)明市場、銷售、生產(chǎn)計劃、采購、庫房、制造、質(zhì)量、財務(wù)等關(guān)鍵部門的位置。企業(yè)發(fā)展1. 企業(yè)目前主營業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及成長性預(yù)測。2. 企業(yè)短期的發(fā)展目標(biāo)以及長期的發(fā)展戰(zhàn)略？3. 企業(yè)計劃如何實現(xiàn)既定的規(guī)劃？信息化建設(shè)1. 目前企業(yè)微機(jī)軟、硬件基本情況。是否已經(jīng)使用計算機(jī)管理軟件，使用效果如何？可否提供系統(tǒng)相關(guān)文檔？2. 現(xiàn)有的系統(tǒng)存在哪些不足？本次信息化建設(shè)需要解決哪些問題，其中最迫切的什么問題？3. 企業(yè)有沒有考慮過信息化建設(shè)的總體規(guī)劃和實施步驟？可否提供相關(guān)文檔。4. 企業(yè)對信息化的

11、主要需求及期望目標(biāo)？5. 企業(yè)主要的競爭對手，是否了解他們的信息化程度如何？財務(wù)部分（financial）總賬管理（general ledger） l 總體情況1. 財務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)？人員分配情況？2. 企業(yè)有幾套財務(wù)賬，之間關(guān)系如何？有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)，是否已經(jīng)建立內(nèi)部銀行？3. 財務(wù)制度是否健全，這些制度的落實情況如何？4. 目前財務(wù)體系中有沒有使用計算機(jī)管理系統(tǒng)（應(yīng)收、應(yīng)付、總賬、報表、現(xiàn)金、固定資產(chǎn)等），使用情況如何？l 業(yè)務(wù)核算1. 請大致描述目前所使用的會計科目結(jié)構(gòu)？2. 請簡要描述企業(yè)各類憑證的制單、審核流程（收款、銷售、支出、轉(zhuǎn)賬等）。3. 在企業(yè)財務(wù)結(jié)賬過程中經(jīng)常會

12、出現(xiàn)的問題是什么？4. 企業(yè)從財務(wù)角度如何處理委托代銷？5. 月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估？6. 企業(yè)有無進(jìn)獨立出口權(quán)，有哪些外幣業(yè)務(wù)?應(yīng)付款管理（account payable）l 總體情況：1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)付款管理制度，落實情況如何？2. 有沒有一個完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對應(yīng)付款進(jìn)行管理？l 付款管理1. 企業(yè)對付款有什么樣的處理策略，哪個部門有最終的付款決定權(quán)？在什么樣的情況下，付款要通過總經(jīng)理批準(zhǔn)？2. 經(jīng)常使用哪些支付方式？3. 對應(yīng)付余額是否進(jìn)行賬齡分析？賬齡如何分時段？l 報表1. 目前有哪些主要應(yīng)付款報表？多長時間制作一次？應(yīng)收款管理(account

13、 receivable)l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)收款管理制度，落實情況如何？2. 有沒有一個完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對應(yīng)收款進(jìn)行管理？l 收款管理1. 一般從發(fā)貨到貨款回籠需要多長時間，各品種有否不同。2. 對應(yīng)收余額是否進(jìn)行賬齡分析？3. 企業(yè)壞賬審批的流程和壞賬準(zhǔn)備金的管理情況。l 報表1. 目前有哪些主要應(yīng)收報表？多長時間制作一次？現(xiàn)金管理（cash management）l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)現(xiàn)金管理制度，落實情況如何？l 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1. 如何進(jìn)行銀行對賬？2. 如何編制現(xiàn)金流量表？3. 是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作，如何做？4. 如何制定企業(yè)付款計劃？l 報表1

14、. 資金管理方面的主要報表？發(fā)票管理（invoice management）l 總體情況1. 有沒有發(fā)票管理的制度，落實情況如何（包括應(yīng)收發(fā)票、應(yīng)付發(fā)票）？l 日常管理1. 每月的發(fā)票大致數(shù)量（增值稅發(fā)票、普通發(fā)票）？2. 應(yīng)付發(fā)票是否需要和采購單或驗收入庫單匹配，應(yīng)收發(fā)票是否需要客戶簽收的送貨單或銷售出庫單匹配？3. 運費，雜項費用如何處理？4. 費用發(fā)票的審批與入賬流程如何？業(yè)務(wù)部分(distribution)銷售管理（order management）l 總體情況1. 企業(yè)的銷售體系管理的情況如何。2. 銷售組織結(jié)構(gòu)如何，目前的銷售是以分支機(jī)構(gòu)或廠方銷售代表為主還是代理商為主？l 分支機(jī)

15、構(gòu)1. 分支機(jī)構(gòu)（如果有的話）是否獨立核算？2. 對分支機(jī)構(gòu)的管理情況如何，分支機(jī)構(gòu)有沒有獨立的隸屬總部的財務(wù)人員。l 銷售人員1. 有否完整的銷售人員業(yè)績評估策略，實施情況如何。2. 銷售人員的客戶公關(guān)記錄有否嚴(yán)格的報備制度。3. 如何防止銷售人員侵害企業(yè)利益，有什么具體措施。l 代理商1. 代理商的分布情況和管理的情況。2. 代理商的結(jié)算方式和計算周期。3. 有否對成品進(jìn)行單件號跟蹤，控制代理商竄貨。4. 有否年終返利，返利的結(jié)算模式如何l 客戶管理1. 客戶的大約數(shù)量及分布，在管理上是否按照地區(qū)進(jìn)行劃分？2. 企業(yè)有否客戶詳細(xì)資料，這些資料是集中管理還是分散在各地？3. 企業(yè)如何實現(xiàn)客戶

16、的資質(zhì)管理與檢查，是否有專職的部門或流程？4. 如何實現(xiàn)同客戶的對賬、催款，具體由哪個部門負(fù)責(zé)？5. 產(chǎn)品對不同客戶扣率如何管理？6. 有沒有長期大宗協(xié)議客戶？7. 是否存在oem（代工）客戶？l 銷售預(yù)測1. 企業(yè)進(jìn)行銷售預(yù)測的依據(jù)及方法？l 銷售合同1. 銷售合同是如何形成的，有沒有審批過程？目前有哪些種類？2. 銷售合同是由哪個部門負(fù)責(zé)管理，如何管理？l 銷售訂單1. 銷售人員是如何接收訂單的，接受客戶訂單以后，銷售人員如何處理？2. 如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？3. 出口訂單與國內(nèi)訂單在處理方式上有何聯(lián)系和不同？4. 銷售合同中對質(zhì)量條款有何約定？l 銷售發(fā)貨1. 銷售網(wǎng)絡(luò)的地域分

17、布情況？2. 如何進(jìn)行客戶收貨確認(rèn)，客戶簽收的單據(jù)是否作為對賬的依據(jù)？3. 是否有詳細(xì)的銷售記錄，能否進(jìn)行批號（單件號）銷售跟蹤，如何管理？l 銷售退貨1. 退貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？由哪個部門按照怎樣的程序向質(zhì)量部門進(jìn)行退貨審批的申請？2. 如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)（企業(yè)財務(wù)處理委托代銷業(yè)務(wù)的方式，同處理退貨方式到一致性）？3. 如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)，退款、換貨還是其他處理？采購（purchase order）l 總體情況1. 采購部門的組織機(jī)構(gòu)、人員崗位情況以及單據(jù)的流轉(zhuǎn)情況。2. 企業(yè)目前對原料的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響？l 供應(yīng)商管理1. 企

18、業(yè)目前的供應(yīng)商管理包含哪些內(nèi)容，有無完善的供應(yīng)商信息管理？ 2. 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運作的？如何對供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量資質(zhì)監(jiān)控？采購部負(fù)責(zé)哪些工作？3. 供應(yīng)商有無分類？分類依據(jù)？4. 有無對供應(yīng)商進(jìn)行詢價、報價管理？5. 有無對供應(yīng)商進(jìn)行考核或評估？除質(zhì)量指標(biāo)外，還有哪些指標(biāo)？6. 如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對賬？7. 同供應(yīng)商之間有無商業(yè)慣例中的付款折扣條款。l 采購計劃1. 是否采用非mrp計劃的方法生成物品的請購請求？如是，指明是哪一種：l 重定貨點l 按批量采購l 按單一訂單需求采購l 按最低庫存量采購2. 生產(chǎn)的計劃內(nèi)需求和計劃外需求是否分別生成采購計劃的？采購

19、計劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？3. 對于請購計劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？原材料庫存的控制由誰負(fù)責(zé)？4. 請購計劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？l 采購申請1. 采購申請的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理？l 采購訂單1. 采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行，是否經(jīng)常進(jìn)行沒有紙面合同的電話采購？2. 采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何？l 金額限制l 賬戶限制l 按照企業(yè)慣例執(zhí)行，沒有嚴(yán)格的約束3. 采購訂單生成后，是否存在調(diào)整的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？l 采購接收1. 貨物運抵倉庫后，是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗

20、收？由哪個部門負(fù)責(zé)？有沒有先入庫再進(jìn)行入庫驗收的情況？質(zhì)檢入庫流程是怎樣的？2. 采購接收是否與采購訂單核對，由哪個部門負(fù)責(zé)？是否知道倉庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單，如何得知？3. 如果采購物料運抵時間提前或延遲于采購訂單的到貨時間，處理流程是怎樣的？4. 對于一個訂單，但是供貨商分批發(fā)貨（接收）的情況下是如何處理的。l 采購物料退貨1. 在什么情況下會產(chǎn)生采購?fù)素?？采購?fù)素浭欠裼袑徟鞒蹋?. 如何處理已經(jīng)支付貨款的采購?fù)素洠?. 如何處理尚未支付貨款的采購?fù)素?？倉庫部分（warehouse）l 總體情況1. 請描述一下庫存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的，目前管理的總體情況如何？2

21、. 是否有類似虛倉的管理？3. 庫存物資如何進(jìn)行分類？是否實行了內(nèi)部編碼（條形碼）管理？ 庫存管理（inventory management）l 成品及半成品1. 庫存物資如何進(jìn)行批號控制？在倉庫中如何標(biāo)識別不同的到貨批次？2. 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在捐贈、領(lǐng)樣、試用等形式？3. 請描述倉庫對銷售退回的處理流程？l 委外加工物料1. 是否有委外加工業(yè)務(wù)2. 請描述委外加工業(yè)務(wù)的檢驗、收貨、退貨流程？l 生產(chǎn)物料1. 生產(chǎn)物料的發(fā)放和收回流程？2. 目前的生產(chǎn)物料發(fā)放采用何種方法（配發(fā)、利用），是否有原料準(zhǔn)備員進(jìn)行配料、發(fā)料。l 雜項發(fā)料和雜項接收1. 對非采購訂單接收的物料和非銷售發(fā)

22、料的物料的控制？2. 有否存在倒沖領(lǐng)料？3. 倉庫是否使行手工賬登記，賬實是否相符？l 庫存物料的調(diào)撥1. 什么情況下會對庫存中的物料進(jìn)行調(diào)撥，在企業(yè)內(nèi)部是否比較多？2. 材料在庫存之間的調(diào)撥流程是怎樣的，尤其是對辦事處之類的異地調(diào)撥是如何處理的？ l 庫存盤點1. 物資盤點處理的方法和流程？（全面盤點或抽查盤點）盤點周期為多長？2. 是否對高價值物品與低價值物品的盤點頻率是一樣的？一般會在何時進(jìn)行存貨盤點？3. 倉庫與生產(chǎn)、財務(wù)對賬的內(nèi)容？4. 倉庫與生產(chǎn)對賬，數(shù)量不一致時如何處理？5. 庫存盤點結(jié)果的財務(wù)處理？生產(chǎn)部分（manufacture）計劃管理l 計劃制訂1. 生產(chǎn)計劃由哪個部門制

23、訂，該部門的人員機(jī)構(gòu)如何，現(xiàn)有計劃人員數(shù)量？2. 制訂計劃的周期（周、月、季度、年）？實際操作中最常用的是那種計劃？3. 制訂計劃的大致流程和制訂計劃的依據(jù)？4. 計劃制訂中的難點？l 計劃落實1. 生產(chǎn)記錄的編制、發(fā)放、回收流程如何？2. 生產(chǎn)計劃是否落實，由哪個部門進(jìn)行考核？3. 是否實行記件工資（個人、車間）？4. 有否根據(jù)每日計劃落實情況，對下一步計劃進(jìn)行修改的流程？車間管理l 總體情況1. 主要有哪些生產(chǎn)車間，地理分布情況如何？各車間的主管部門以及人員情況？l 生產(chǎn)控制1. 車間加工報廢處理流程？2. 投料是否都有監(jiān)控，在生產(chǎn)過程中是否隨時進(jìn)行物料平衡檢查？3. 車間有幾種報表？匯報

24、對象是誰？質(zhì)量控制l 總體情況1. 質(zhì)量管理部門的人員和分工情況。2. 請描述目前企業(yè)質(zhì)量管理的總體狀況。設(shè)備管理1. 對設(shè)備的定期校驗是由哪個部門負(fù)責(zé)，記錄情況如何？2. 是否編制大修、中修、小修等維修計劃？是否記錄記錄設(shè)備維修中事故的內(nèi)容、原因。更換零件、發(fā)生的費用等內(nèi)容進(jìn)行登錄和查詢？3. 是否獨立記錄設(shè)備潤滑情況？4. 備件管理的情況如何？ 肂膈蒅蚇肁芀蝕薃肀蒂蒃羂聿膂莆袈肈芄薁螄肈莇莄蝕肇肆薀薆肆腿莃襖膅芁薈螀膄莃莁蚆膃肅薆螞膃芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃膀腿蚃蠆螆節(jié)蒆薅袆莄蟻襖裊肄蒄螀襖芆蝕螆袃莈薂螞袂蒁蒞羀袁膀薁袆袀芃莃螂袀蒞蕿蚈罿肅莂薄羈膇薇袃羇荿莀衿羆蒁蚆螅羅膁蒈蟻羄芃蚄薇羄莆蕆裊

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