信用社(銀行)貸后管理辦法

1、信用社(銀行)貸后管理辦法第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)全省農(nóng)村信用社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行(以下簡(jiǎn)稱農(nóng)信社)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營(yíng)管理（以下簡(jiǎn)稱貸后管理），有效防范和控制信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，提高經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法，制定本辦法。第二條 本辦法所稱貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理行為。包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、檔案管理、有問(wèn)題貸款處理、貸款收回等。 第三條 貸后管理必須堅(jiān)持明確職責(zé)、落實(shí)責(zé)任、加強(qiáng)檢查、跟蹤監(jiān)控、及時(shí)預(yù)警、快速處理的原則。第四條 貸后管理實(shí)行屬地直接

2、管理、分級(jí)組織實(shí)施的管理辦法。第二章 貸后管理職責(zé)第五條 各級(jí)農(nóng)信社應(yīng)挑選思想素質(zhì)好、業(yè)務(wù)水平高、無(wú)不良信貸違規(guī)記錄的人員從事貸后管理工作。農(nóng)信社一般應(yīng)配備1-2名專兼職貸后管理員，縣、市聯(lián)社配備2-3名，大額貸款較多的農(nóng)信社可適當(dāng)增加人員。第六條 基層農(nóng)信社貸后管理員對(duì)本社審批貸款貸后管理的主要職責(zé)。（一）貸戶監(jiān)管及貸后檢查。監(jiān)管貸戶資金賬戶往來(lái)，信貸資金實(shí)際用途；貸戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況。貸后跟蹤檢查，落實(shí)審批內(nèi)容，收集貸戶信息并定期聯(lián)系貸戶。（二）擔(dān)保人及擔(dān)保物的監(jiān)管。（三）風(fēng)險(xiǎn)分類及日常管理。按規(guī)定復(fù)測(cè)貸戶信用等級(jí)，并及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分類；建立貸后管理臺(tái)賬；整理、收集信貸檔案有關(guān)資

3、料；收回利息及本金等。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提出處理建議并報(bào)告。（五）制定不良貸款處置方案，并具體實(shí)施。（六）定期報(bào)告。定期向農(nóng)信社主任及分管主任、縣聯(lián)社信貸管理部門匯報(bào)轄內(nèi)貸戶貸后管理情況。（七）其他貸后管理工作。第七條 基層農(nóng)信社主任、分管主任對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批貸款貸后管理的主要職責(zé)。農(nóng)信社主任、分管主任是本社報(bào)上級(jí)審批貸款的貸后管理員，對(duì)此類貸款直接進(jìn)行貸后管理。（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實(shí)。（二）組織貸款貸后風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，督促貸后管理員按規(guī)定實(shí)施貸后管理。 （三）組織制定不良資產(chǎn)處置方案，并組織實(shí)施。（四）定期向縣聯(lián)社匯報(bào)本社貸后管理情況。（五）其它貸后管理工作。第八條

4、縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人、貸后管理員對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要職責(zé)。（一）適時(shí)監(jiān)測(cè)本級(jí)及上級(jí)審批貸款的貸后風(fēng)險(xiǎn)及農(nóng)信社貸后管理等情況。（二）按規(guī)定對(duì)農(nóng)信社貸后管理情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，可延伸到貸戶進(jìn)行檢查，深入了解貸戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析。定期對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批貸款及其所處行業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，及時(shí)提示并督促農(nóng)信社限期處理，并向縣、市聯(lián)社報(bào)告。（四）會(huì)同有關(guān)部門制定所監(jiān)控貸戶不良貸款處理方案，并組織實(shí)施。（五）定期向本聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)主任、貸審會(huì)匯報(bào)所監(jiān)控的貸戶貸后管理情況及貸戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。第九條 縣、市聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任和分管信貸業(yè)務(wù)副主任對(duì)轄內(nèi)貸后管理組織實(shí)施

5、的主要職責(zé)。（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實(shí)。（二）督促貸后管理員、信貸管理部門加強(qiáng)貸后管理。（三）對(duì)貸后管理員發(fā)現(xiàn)上報(bào)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)組織采取有效措施予以處置，并向上級(jí)報(bào)告。（四）定期總結(jié)貸后管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并向上級(jí)報(bào)告。（五）其它貸后管理工作。第十條 其他相關(guān)部門職責(zé)。不良資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)按規(guī)定管理移交的不良貸款，包括不良貸款的清收、盤活、保全、抵債資產(chǎn)的接受和處置等；會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)配合農(nóng)信社做好賬戶監(jiān)管、本息扣劃工作，嚴(yán)控資金流向；審計(jì)、稽核部門對(duì)貸后管理進(jìn)行再監(jiān)督，負(fù)責(zé)對(duì)貸后管理員工作情況的監(jiān)督檢查，對(duì)貸款進(jìn)行定期與不定期抽查。第三章 貸后管理責(zé)任界定第十一條 建立貸后管理責(zé)任制度。

6、（一）農(nóng)信社貸后管理員對(duì)本社貸款貸后管理負(fù)直接管理責(zé)任。（二）農(nóng)信社主任、分管主任對(duì)本社審批貸款的貸后管理進(jìn)行組織實(shí)施及對(duì)本社報(bào)上級(jí)審批的貸款貸后管理負(fù)主要責(zé)任。（三）縣、市聯(lián)社貸后管理員和信貸管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批的貸款負(fù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任。（四）縣、市聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任和分管信貸業(yè)務(wù)副主任對(duì)轄內(nèi)貸后管理組織實(shí)施負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（五）貸款手續(xù)經(jīng)辦主責(zé)任人、信貸內(nèi)勤主責(zé)任人、貸款擔(dān)保品保管主責(zé)任人及其他涉及貸款業(yè)務(wù)的主責(zé)任人的界定由各市州聯(lián)社（省聯(lián)社辦事處）根據(jù)具體情況確定。第四章 貸后跟蹤監(jiān)控及組織實(shí)施第十二條 基層農(nóng)信社應(yīng)加強(qiáng)和規(guī)范貸后監(jiān)控，將每一筆貸款的貸后管理落實(shí)到每個(gè)貸后管理員，并根據(jù)貸

7、款金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等實(shí)施不同的監(jiān)控。（一）基層農(nóng)信社貸后管理員、分管主任及主任對(duì)貸戶的貸后管理包括：1、貸款出口監(jiān)控。貸款經(jīng)程序?qū)徟?，?huì)計(jì)部門根據(jù)信貸部門提供的貸款審批資料按照合同約定辦理貸款賬務(wù)處理手續(xù)?？蛻羰褂觅Y金時(shí)會(huì)計(jì)部門應(yīng)根據(jù)信貸部門的要求嚴(yán)把資金匯劃關(guān)。 2、貸款流向監(jiān)控。貸款支用后，農(nóng)信社應(yīng)跟蹤貸款流向，確保資金劃轉(zhuǎn)到合同約定的收款人賬戶上。3、交易過(guò)程監(jiān)控。重點(diǎn)檢查貸戶是否按照合同約定進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，防止資金被挪用。4、效益監(jiān)控。貸款發(fā)放后，農(nóng)信社應(yīng)及時(shí)了解貸戶的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，分析貸戶到期償還貸款本息能力，確保資金及時(shí)歸社。5、定期監(jiān)控。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，貸后管理員按規(guī)定對(duì)

8、貸戶定期進(jìn)行跟蹤檢查，逐戶填寫臺(tái)賬和貸后管理日志，重大事項(xiàng)撰寫專題報(bào)告說(shuō)明，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。重點(diǎn)檢查貸戶是否按約定使用信貸資金以及風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，確保貸款用途正當(dāng)、使用有效、按期收回。對(duì)農(nóng)戶小額信用貸款、城鎮(zhèn)居民小額貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)小額貸款，每年至少檢查一次；與農(nóng)信社信貸關(guān)系未滿一年的新貸戶至少每季檢查一次；僅與農(nóng)信社發(fā)生低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的貸戶、呆滯類貸款貸戶可根據(jù)實(shí)際需要確定檢查頻率。出現(xiàn)逾期等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題、信用等級(jí)或貸款占用形態(tài)發(fā)生變化的貸戶要隨時(shí)檢查。對(duì)每筆大額貸款都要落實(shí)專人管理。貸后管理員每月至少1次深入大額貸款戶了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金使用情況，密切關(guān)注企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付賬款和貨款回籠情況，及時(shí)掌握

9、企業(yè)財(cái)務(wù)信息，做好企業(yè)銷貨款歸社和到期貸款本息的清收工作。對(duì)50萬(wàn)元以上的大額貸款要安排專職或兼職的駐廠貸后管理員，實(shí)行跟蹤監(jiān)督服務(wù)。對(duì)1000萬(wàn)元以上的大額貸款，農(nóng)信社要向企業(yè)派駐貸后管理員，有條件的應(yīng)擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督，幫助企業(yè)搞好財(cái)務(wù)管理。（二）縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員對(duì)貸款的貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員至少每半年對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社貸后管理情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)貸后管理員的貸后管理日志要詳細(xì)檢查，并進(jìn)行評(píng)價(jià)。對(duì)大額貸款貸戶，縣、市聯(lián)社信貸管理部門每年至少開展一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，撰寫現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要詳細(xì)說(shuō)明并向上級(jí)報(bào)告，根據(jù)檢查結(jié)果向農(nóng)信

10、社提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的具體要求?？h、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生重大變化等情況，要按規(guī)定督促農(nóng)信社限期處理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的貸戶，縣、市聯(lián)社應(yīng)隨時(shí)對(duì)貸后管理情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并撰寫現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告。（三）縣、市聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任和分管信貸業(yè)務(wù)副主任對(duì)轄內(nèi)貸后管理的組織實(shí)施?？h、市聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任和分管信貸業(yè)務(wù)副主任要組織轄內(nèi)農(nóng)信社落實(shí)貸后管理制度，并督促信貸管理部門和貸后管理員加強(qiáng)貸后管理。對(duì)本級(jí)及上級(jí)審批的貸款要組織信貸管理部門加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。對(duì)出現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)組織有關(guān)部門處置并上報(bào)。第五章 貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第十三條 各級(jí)農(nóng)信社要建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

11、。通過(guò)對(duì)貸戶資金賬戶信息、貸后檢查、貸戶財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)信息、行業(yè)及國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類等及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置信貸風(fēng)險(xiǎn)。第十四條 基層農(nóng)信社貸后管理員在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告農(nóng)信社主任。大額貸款貸戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告縣、市聯(lián)社。第十五條 對(duì)貸戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質(zhì)）押物，逃廢農(nóng)信社債務(wù)等問(wèn)題，要及時(shí)采取限期糾正、要求補(bǔ)充擔(dān)保物或增加擔(dān)保人、停止發(fā)放新貸款、收回已發(fā)放貸款等措施控制風(fēng)險(xiǎn)。第十六條 對(duì)貸戶財(cái)務(wù)狀況惡化或發(fā)生其他可能影響貸戶還款能力事項(xiàng)的，貸后管理員應(yīng)及時(shí)查明原因，對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，要列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取要求補(bǔ)充擔(dān)保物、增

12、加擔(dān)保人或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第十七條 對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)采取的處理措施，基層農(nóng)信社應(yīng)逐級(jí)及時(shí)報(bào)告縣、市聯(lián)社，縣、市聯(lián)社要對(duì)基層農(nóng)信社提出的風(fēng)險(xiǎn)處理措施提出處理意見。 第十八條 縣、市聯(lián)社監(jiān)控的大額貸款貸戶若三個(gè)月內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)未消除，要研究制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，并及時(shí)報(bào)告上級(jí)聯(lián)社信貸管理部門，經(jīng)同意后組織實(shí)施。第六章 信貸業(yè)務(wù)到期處理第十九條 農(nóng)信社貸后管理員要在每筆貸款到期前天，填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，或采取其他有效方式，及時(shí)通知貸戶。票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)到期前日，貸戶賬戶資金不足以還款的，要及時(shí)通知貸戶將足額資金存入農(nóng)信社。第二十條 發(fā)生合同約定事項(xiàng)導(dǎo)致貸款提前到期的，由貸后管理員向借款人和擔(dān)保人

13、發(fā)出貸款提前到期通知書，辦理相關(guān)還款手續(xù)。第二十一條 對(duì)逾期未還的貸款，基層農(nóng)信社貸后管理員應(yīng)及時(shí)報(bào)告農(nóng)信社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門，列入逾期催收管理。貸后管理員應(yīng)及時(shí)填制一式兩聯(lián)貸款逾期催收通知書，分別發(fā)送到貸戶和擔(dān)保人進(jìn)行催收，并取得回執(zhí)。會(huì)計(jì)部門從貸款到期的次日起計(jì)收貸款逾期利息。逾期三個(gè)月仍不能償還或預(yù)計(jì)逾期三個(gè)月仍不能償還的，貸后管理員要及時(shí)按規(guī)定調(diào)整貸款形態(tài)，并報(bào)告農(nóng)信社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門。第二十二條 因特殊原因客戶到期無(wú)力償還貸款時(shí)，可申請(qǐng)辦理展期，并按以下要求辦理展期手續(xù)。（一）客戶應(yīng)提交書面展期申請(qǐng)?？蛻粼谫J款到期前15日填制貸款展期申請(qǐng)書并提交農(nóng)信社，原貸款的

14、保證人應(yīng)在貸款展期申請(qǐng)書上簽署同意展期的意見。（二）貸款展期視同新發(fā)放貸款辦理。（三）簽訂貸款展期協(xié)議。貸款展期后，農(nóng)信社與客戶簽訂貸款展期協(xié)議書，并由有權(quán)簽字人簽章。（四）貸款展期賬務(wù)處理。農(nóng)信社信貸員填制貸款展期憑證報(bào)貸后管理責(zé)任人簽章后送會(huì)計(jì)部門辦理貸款展期賬務(wù)處理。（五）嚴(yán)禁以貸收息以及轉(zhuǎn)據(jù)收貸。第七章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及不良貸款管理第二十三條 嚴(yán)格信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理。農(nóng)信社貸款按期限分類，可將貸款分為正常、逾期、呆滯、呆賬4種類型，其中逾期、呆滯、呆賬貸款為不良貸款；按質(zhì)量分類，可將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，其中次級(jí)、可疑、損失類貸款為不良貸款。貸后管理員要按有關(guān)規(guī)定及

15、時(shí)、真實(shí)反映貸款占用形態(tài)。第二十四條 對(duì)不良貸款的管理實(shí)行分工負(fù)責(zé)制。不良貸款移交前，基層農(nóng)信社貸后管理員應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門制定不良貸款處置方案，經(jīng)縣、市聯(lián)社信貸管理部門審查，縣、市聯(lián)社貸審會(huì)審批后由貸后管理員組織實(shí)施，縣、市聯(lián)社貸后管理員負(fù)責(zé)督促落實(shí)。第二十五條 對(duì)歷年的不良貸款要鎖定余額，分清責(zé)任，加大清收力度；對(duì)新增的不良貸款，要嚴(yán)格追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第二十六條 不良貸款按規(guī)定移交給專業(yè)不良貸款清收部門后，由其按相應(yīng)規(guī)定管理。第八章 信貸檔案管理第二十七條 信貸檔案是農(nóng)信社提供、管理、收回信用全過(guò)程的真實(shí)記錄。信貸檔案由承貸農(nóng)信社管理，承貸社應(yīng)建立統(tǒng)一的信貸檔案管理庫(kù)，以貸戶為單位，統(tǒng)一

16、管理信貸資料。第二十八條 農(nóng)信社信貸檔案的內(nèi)容。主要包括合同正本、借據(jù)、抵質(zhì)押物權(quán)利憑證、借款人申報(bào)資料、貸款審批資料、貸后管理資料等。第二十九條 縣、市聯(lián)社應(yīng)建立專門信貸檔案庫(kù)，并安排專門人員管理，按貸戶統(tǒng)一保管本聯(lián)社信貸決策所依據(jù)的有關(guān)資料及本聯(lián)社信貸決策產(chǎn)生的有關(guān)資料。信貸業(yè)務(wù)資料年中由相關(guān)部門收集整理，統(tǒng)一管理，年末個(gè)工作日內(nèi)統(tǒng)一交信貸檔案庫(kù)保管。第三十條 信貸檔案管理的期限。到期已收回的貸款，檔案管理期限為貸款收回后五年；到期未收回的貸款，檔案管理期限為永久。第三十一條 合同正本、借據(jù)、抵質(zhì)押物權(quán)利憑證等資料要視同現(xiàn)金入庫(kù)管理，由檔案管理員和送交人同時(shí)簽字。第三十二條 實(shí)行檔案資料查

17、閱登記制度。農(nóng)信社應(yīng)建立信貸檔案調(diào)閱登記簿。非該戶的貸后管理員及上級(jí)管理部門調(diào)閱，須經(jīng)農(nóng)信社主任或縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意；已移交信貸檔案庫(kù)的，還要經(jīng)信貸檔案庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意。第三十三條 檔案管理人員工作變動(dòng)應(yīng)辦理檔案資料的交接手續(xù)，部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。第九章 貸后管理責(zé)任移交第三十四條 建立基層農(nóng)信社貸后管理員責(zé)任移交制度。貸后管理員工作崗位變動(dòng)時(shí)，應(yīng)在縣聯(lián)社信貸管理部門主持和監(jiān)交下，進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況的鑒定（對(duì)移交人和接手人有爭(zhēng)議的由上級(jí)管理部門認(rèn)定），形成書面交接材料，由原責(zé)任人、接手責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任移交后，接手責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況負(fù)責(zé)

18、，不得推諉責(zé)任。第三十五條 建立縣、市聯(lián)社貸后管理員責(zé)任移交制度?？h、市聯(lián)社貸后管理員工作崗位變動(dòng)時(shí)，應(yīng)在部門負(fù)責(zé)人主持和監(jiān)交下，進(jìn)行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況的鑒定（對(duì)移交人和接手人有爭(zhēng)議的由上級(jí)管理部門認(rèn)定），形成書面交接材料，由原責(zé)任人、接手責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任移交后，接手責(zé)任人對(duì)接手后的貸戶貸后管理負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。第三十六條 貸后管理責(zé)任移交必須在一個(gè)月內(nèi)交接完畢，在此期間的貸后風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由原貸后管理員負(fù)責(zé)。第三十七條 建立不良貸款管理責(zé)任移交制度。不良貸款移交給不良資產(chǎn)清收管理部門，必須由縣、市聯(lián)社審計(jì)部門主持和監(jiān)交，逐戶鑒定不良貸款貸戶的基本情況、不良貸款抵押擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況，

19、明確成因，界定責(zé)任，對(duì)形成不良貸款的責(zé)任人提出明確處理意見。第十章 貸后管理責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)第三十八條 農(nóng)信社對(duì)不按規(guī)定進(jìn)行貸后管理造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理辦法規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。第三十九條 基層農(nóng)信社主任、分管主任、貸后管理員，縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人、貸后管理員，縣、市聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任、分管信貸業(yè)務(wù)主任（以下簡(jiǎn)稱責(zé)任人）有下列行為之一，給予有關(guān)責(zé)任人撤職至開除或辭退處理：（一）發(fā)放以貸收息貸款的；（二）不符合條件辦理貸款展期的；（三）發(fā)放不符合借新還舊條件貸款的；（四）辦理未落實(shí)保證金制度的信貸業(yè)務(wù)的。（五）違規(guī)辦理轉(zhuǎn)據(jù)的。（六）不滿

20、足條件對(duì)貸款變更債務(wù)主體的。 （七）擅自對(duì)借款人實(shí)行貸款掛賬停息，豁免利息、減收或緩收利息的； （八）上報(bào)材料弄虛作假的； （九）私自銷毀、隱匿、篡改信貸資料、數(shù)據(jù)或憑證，遺失重要信貸檔案，對(duì)本社利益造成危害的； （十）故意隱瞞客戶經(jīng)營(yíng)管理中存在的嚴(yán)重影響貸款安全的重大問(wèn)題，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的； （十一）未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致借款、擔(dān)保合同超過(guò)訴訟時(shí)效的。第四十條 責(zé)任人有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過(guò)至開除或辭退處理： （一）未按規(guī)定跟蹤檢查貸款資金用途，貸款被客戶挪用并形成不良貸款，或截留發(fā)放給客戶貸款資金的； （二）未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押物抵押登記手續(xù)或抵

21、押登記手續(xù)不完善，造成抵押物無(wú)效的； （三）未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)或止付手續(xù)不嚴(yán)密被支取，質(zhì)押?jiǎn)巫C未經(jīng)所有人書面承諾、簽字，形成無(wú)效質(zhì)押的； （四）未按規(guī)定管理抵（質(zhì)）押物，導(dǎo)致抵（質(zhì)）押物被提前抽走、變更、轉(zhuǎn)移，形成擔(dān)保不足值或擔(dān)保無(wú)效的；（五）未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù)，導(dǎo)致貸款擔(dān)保無(wú)效的； （六）未按審批內(nèi)容辦理信貸業(yè)務(wù)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或主要風(fēng)險(xiǎn)控制措施未落實(shí)的； （七）未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，或檢查流于形式，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營(yíng)管理中嚴(yán)重影響貸款安全的重大風(fēng)險(xiǎn)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的； （八）未及時(shí)報(bào)告已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)(如產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、抵（質(zhì)）押物價(jià)值減損、法定代表人變更、逃廢債務(wù)、訴訟案件等)或未按上級(jí)指示及時(shí)處理和化解風(fēng)險(xiǎn)，形成資金風(fēng)險(xiǎn)的；（九）對(duì)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處理或處理不當(dāng)?shù)?；（十）因貸后管理不當(dāng)造成較大損失的；（十一）違反規(guī)定