信用社(銀行)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的通知

1、信用社(銀行)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的通知根據(jù)銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法，一個(gè)指引”、湖北省農(nóng)信社貸后管理辦法及咸寧市關(guān)于全面加強(qiáng)貸后管理的通知的規(guī)定，為認(rèn)真落實(shí)省聯(lián)社“貸后管理規(guī)范年”活動(dòng)，規(guī)范全縣農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，有效防范和控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，提高經(jīng)營(yíng)效益，提高信貸管理水平，現(xiàn)就貸后管理的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、貸后管理目的通過貸后管理了解客戶經(jīng)營(yíng)情況，掌握貸款用途、客戶賬戶監(jiān)管、貸后信息收集、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、貸款收回和總結(jié)等。進(jìn)一步明確貸后管理責(zé)任，增強(qiáng)貸后管理意識(shí)，督促信貸人員正確、及時(shí)履行貸后管理職責(zé)，變貸款風(fēng)險(xiǎn)事后處置為事中控制。二、貸后管理

2、責(zé)任（一）農(nóng)戶小額貸款：客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任、主管信貸員為貸后管理次責(zé)任人。（二）個(gè)人貸款：100萬元（不含）以下貸款客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理次責(zé)任人，主管信貸員為抵押物貸后管理的次責(zé)任人；100萬元及以上大額貸款客戶經(jīng)理、參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理第一責(zé)任人。未逾期的，聯(lián)社分管信貸主任、信貸管理部門負(fù)責(zé)人及專職貸后管理員為貸后管理次責(zé)任人；已逾期的，聯(lián)社分管風(fēng)險(xiǎn)主任及風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人為貸后管理次責(zé)任人。（三）流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款：100萬元以下貸款客戶經(jīng)理為貸后管理主責(zé)任人，參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管

3、理次責(zé)任人，主管信貸員為抵押物貸后管理的次責(zé)任人；100萬元以上大額貸款客戶經(jīng)理、參與調(diào)查人員、信用社主任為貸后管理第一責(zé)任人。未逾期的，聯(lián)社分管信貸主任、信貸管理部門負(fù)責(zé)人及專職貸后管理員為貸后管理次責(zé)任人；已逾期的，聯(lián)社分管風(fēng)險(xiǎn)主任或風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人為貨后管理次責(zé)任人。三、貸后管理內(nèi)容（一）貸后檢查1貸后檢查方式（1）首次檢查：一筆信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后15天內(nèi)，客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行首次檢查，重點(diǎn)檢查客戶是否按合同約定使用信貸資金以及審批意見的落實(shí)情況。檢查方式可為實(shí)地檢查、電話訪談、見面回訪等。首次檢查應(yīng)形成貸后檢查報(bào)告，并由客戶經(jīng)理及信用社負(fù)責(zé)人簽字后，交由主管信貸員存檔管理與備查。（2）定期檢查

4、：對(duì)每筆大額貸款要落實(shí)專人管理。貸后管理員每月至少1次深入大額貸款戶了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金使用情況，密切關(guān)注企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付賬款和貨款回籠情況，及時(shí)掌握企業(yè)財(cái)務(wù)信息，做好企業(yè)銷貨款歸社和到期貸款本息的清收工作。（3）重點(diǎn)檢查：應(yīng)當(dāng)著重分析客戶出現(xiàn)的異常變化對(duì)其還款履約能力的影響，以及給信用社造成或可能造成的損害, 研究相應(yīng)的解決措施，并形成分析報(bào)告。借款人出現(xiàn)以下任一情況時(shí)應(yīng)立即實(shí)施重點(diǎn)檢查：、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類或不良貸款認(rèn)定結(jié)果，貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良或不良貸款形態(tài)惡化；、欠息超過60天，本金出現(xiàn)逾期；、客戶發(fā)生可能影響貸款安全和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建、重大投資活動(dòng)、體制改革、債權(quán)債務(wù)

5、糾紛、事故與賠償、人事調(diào)整等重大事項(xiàng)；、預(yù)警系統(tǒng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；、對(duì)特定客戶（包括首次列入“黑名單”的客戶）組織重點(diǎn)檢查。2貸后檢查頻率（1）農(nóng)戶小額貸款：每年至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次，每季采取約見借款人、電話詢問、詢問村組干部和借款人的親朋好友、鄰居等方式檢查一次。（2）個(gè)人客戶貸款：對(duì)5萬元（不含5萬元）以下貸款貸后管理人員每季至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次，每月可采取約見借款人、電話詢問借款人、向其同行調(diào)查了解等方式檢查一次；對(duì)5萬元至50萬元（不含50萬元）以下貸款貸后管理人員每月至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次；對(duì)50（萬元）以上大額貸款每月至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次，并要撰寫單戶貸后檢查報(bào)告；對(duì)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭對(duì)貸款安

6、全可能造成影響的要及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，形成風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，報(bào)聯(lián)社貸審會(huì)。（3）流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款貸后管理人員每月至少現(xiàn)場(chǎng)檢查一次，并要撰寫單戶貸后檢查報(bào)告；對(duì)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭對(duì)貸款安全可能造成影響的要及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，形成風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，報(bào)聯(lián)社貸審會(huì)。3貸后檢查內(nèi)容（1）借款人基本情況客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門年檢，公司及公司法人是否發(fā)生變更、注銷等；貸款卡（證）是否經(jīng)人民銀行年審，未年審的應(yīng)及時(shí)通知企業(yè)對(duì)貸款卡進(jìn)行年審，以便對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行更新，定期對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢，時(shí)刻關(guān)注企業(yè)負(fù)債及擔(dān)保情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)預(yù)警；客戶名稱、公章、財(cái)務(wù)專用章是否變更或準(zhǔn)備變更；經(jīng)營(yíng)組織形式是

7、否變更或準(zhǔn)備變更；資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更；注冊(cè)資金到位情況，特別要關(guān)注資本金是否到位，有無被股東占用或挪作他用；客戶經(jīng)營(yíng)范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整；注冊(cè)地址是否改變或準(zhǔn)備改變。（2）經(jīng)營(yíng)情況國家政策是否對(duì)客戶所處行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制或禁止；客戶所處行業(yè)是否屬于本行行業(yè)信貸政策限制支持或禁止支持對(duì)象；客戶經(jīng)營(yíng)是否出現(xiàn)重大變化，已經(jīng)影響到客戶所處行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；客戶的業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系是否惡化，并喪失關(guān)鍵客戶；客戶的上下游客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平的投訴增多。（3）內(nèi)部管理客戶經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是否不明確；業(yè)務(wù)性質(zhì)是否發(fā)生變化；是否存在違法經(jīng)營(yíng)；內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)是否不合理，管理水平不高；內(nèi)部案件是否較多；高

8、級(jí)管理層是否發(fā)生重大人事變動(dòng)；財(cái)務(wù)制度是否不健全，管理混亂；是否頻繁更換會(huì)計(jì)人員和稽核人員；客戶經(jīng)常性拖欠職工工資；（4）財(cái)務(wù)狀況客戶資產(chǎn)負(fù)債率是否大幅上升；流動(dòng)比率是否低于行業(yè)平均水平；流動(dòng)比率是否較年初大幅下降；速動(dòng)比率是否較年初大幅下降；流動(dòng)負(fù)債增加額是否大于流動(dòng)資產(chǎn)增加額；存貨是否較年初大幅上升；存貨周轉(zhuǎn)率是否較年初大幅下降；應(yīng)收賬款是否增幅超過銷售收入增幅；應(yīng)收賬款是否占流動(dòng)資產(chǎn)比例上升；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是否較年初大幅下降；（5）非財(cái)務(wù)因素客戶是否發(fā)生了重大損失的安全事故、泄密事件，或出現(xiàn)重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)的生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)

9、濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營(yíng)和還貸；準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制；對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力；其他金融機(jī)構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、合作歷史較長(zhǎng)的國有商業(yè)銀行突然退出；（6）擔(dān)保狀況保證人財(cái)務(wù)指標(biāo)是否下降，主要指標(biāo)比照借款人財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)因素；保證人是否喪失保證資格；客戶之間是否相互保證；保證人保證能力是否明顯不足；抵押物是否難以處置、變現(xiàn)；權(quán)屬是否有爭(zhēng)議；是否重復(fù)抵押；抵押物保管是否得當(dāng)、發(fā)生毀損；抵押物是否被轉(zhuǎn)移、變賣；抵押物價(jià)值是否足值；抵押合同是否完善。4貸后檢查報(bào)告（1）流動(dòng)資金貸款的貸后檢查報(bào)告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人領(lǐng)導(dǎo)

10、班子綜合素質(zhì)及其變動(dòng)情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括銷售收入、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率以及主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化情況；借款人主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，主要包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率等；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的往來結(jié)算情況；借款人對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外重大投資、改制、涉及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價(jià)值變化情況；對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的處置情況；其他對(duì)貸款安全有影響的重要情況等。（2）固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查報(bào)告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人領(lǐng)導(dǎo)班子綜合素質(zhì)及其變動(dòng)情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括銷售收入、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率以及主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化情況；借

11、款人主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，主要包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率等；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的往來結(jié)算情況；借款人對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外重大投資、改制、涉及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價(jià)值變化情況；對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的處置情況；其他對(duì)貸款安全有影響的重要情況；項(xiàng)目資本金及其他資金來源落實(shí)情況；項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃，有無延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因，項(xiàng)目建設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額；項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定；項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化；項(xiàng)目投產(chǎn)或項(xiàng)目建成后的效益情況和

12、市場(chǎng)情況；項(xiàng)目建成后設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期效益指標(biāo)等。（3）個(gè)人貸款貸后檢查報(bào)告包括：借款人是否按合同約定用途使用貸款；借款人人品及家庭成員的變化情況；借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及農(nóng)產(chǎn)品、商品的市場(chǎng)變化情況；借款人資產(chǎn)負(fù)債變化情況；借款人是否按合同約定還本付息；借款人在農(nóng)信社的個(gè)人賬戶結(jié)算情況；借款人對(duì)外擔(dān)保及法律訴訟等情況；保證人保證能力變化情況，貸款抵（質(zhì)）押物的保管及價(jià)值變化情況；對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的處置情況；其他對(duì)貸款安全有影響的重要情況等。（二）貸款用途監(jiān)管1首次支付管理（1）采用貸款人受托支付方式的貸款，支付審核人應(yīng)在貸款發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。審

13、核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄，防止借款人改變合同用途。（2）采用借款人自主支付方式的貸款，在貸款入賬后對(duì)外支付前，管戶客戶經(jīng)理要通過相關(guān)交易資料審核支付對(duì)象是否符合合同約定的用途，防止借款人改變合同用途。采用借款人自主支付，且按合同約定不需要逐筆支付審核的，客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。2二次用途管理（1）流動(dòng)資金貸款。在借款人出現(xiàn)資本支出項(xiàng)目違反合同約定異常增長(zhǎng)后，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是信貸資金可能被擠占挪用。如將短期資金長(zhǎng)期運(yùn)用，將流動(dòng)資金貸款用于固定生產(chǎn)投資或

14、股權(quán)投資、企業(yè)技術(shù)革新和技術(shù)改造等。（2）固定資產(chǎn)貸款。建設(shè)的項(xiàng)目投產(chǎn)后，還款來源提前實(shí)現(xiàn)，但借款人拒絕提前還款，將資金用于其他用途的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是信貸資金被擠占挪用。（3）政府融資平臺(tái)貸款。按照貸款合同約定借款人應(yīng)當(dāng)建立償債基金或設(shè)立償債資金專戶，但在貸款發(fā)放后未能按約定及時(shí)歸集或劃入資金的，應(yīng)當(dāng)考慮信貸資金是否被擠占挪用。（4）學(xué)校、醫(yī)院等機(jī)構(gòu)客戶貸款。收入歸社率達(dá)不到合同約定比例的，應(yīng)當(dāng)考慮信貸資金是否被擠占挪用。處置措施。在發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途或擠占挪用貸款時(shí)，信貸人員應(yīng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)貸款安全影響不大的，應(yīng)要求借款人及時(shí)整改，補(bǔ)充擔(dān)保措施或?qū)⑴灿觅Y金取得的新資產(chǎn)追加擔(dān)保，后期

15、進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控；造成較大風(fēng)險(xiǎn)的，不具備整改條件的，應(yīng)按合同約定宣布貸款提前到期、計(jì)收擠占挪用罰息等，必要時(shí)借助司法手段收回貸款。（三）資金歸社率管理1客戶是否在信用社開立基本賬戶或一般存款賬戶。250萬元以上客戶資金歸社率是否達(dá)到50-70%以上；資金歸社未達(dá)到規(guī)定比例的是否采取制裁措施，如提前收回貸款、提高貸款利率等。3信用社是否建立資金歸社管理臺(tái)帳，是否按月監(jiān)測(cè)。（四）到期貸款預(yù)警監(jiān)測(cè)1建立到期貸款預(yù)警監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，聯(lián)社信貸管理部門按月對(duì)當(dāng)年已到期貸款進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，按月下發(fā)到期貸款預(yù)警通知書；信用社主管信貸員作為信貸管理責(zé)任人，要按上級(jí)主管部門及聯(lián)社信貸管理部門要求，建立貸后檢查管理臺(tái)賬，逐戶按

16、月（季）向客戶經(jīng)理下發(fā)到期貸款做催收通知書及貸后檢查表，并參與和督促客戶經(jīng)理進(jìn)行貸后檢查；對(duì)客戶經(jīng)理所收集的客戶資料，做到及時(shí)歸檔保存；2對(duì)兩個(gè)月以內(nèi)到期所有貸款，聯(lián)社信貸管理部門每月30日分信用社打印清單，督促各信用社于次月10日前上報(bào)擬采取的措施（包括：到期收回全部本息；到期收回全部本息后再貸；提前辦理借新還舊；提前辦理展期；提前辦理重定期限；到期不能收回全部貸款本息也不能化解，逾期；其他）；二個(gè)月內(nèi)到期的所有貸款，由信用社主管信貨員分責(zé)任人打印清單，督促各責(zé)任人按時(shí)上報(bào)擬采取的措施。在每筆貸款到期前20天，信用社貸后管理員要填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，或采取其他有效方式，及時(shí)通知借款人

17、。票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)到期前10日，貸戶賬戶資金不足以還款的，要及時(shí)通知貸戶將足額資金存人信用社。執(zhí)行分期還款計(jì)劃及協(xié)議的貸款，比照?qǐng)?zhí)行。四、貸后檔案管理貸后管理工作是通過檔案管理進(jìn)行記載和反映，貸后管理人員在貸后管理工作中形成的以下資料均應(yīng)納入信貸檔案管理。貸后管理方案；貸后檢查報(bào)告；借款人經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)信息、擔(dān)保信息等信息資料；貸款發(fā)放后簽訂的補(bǔ)充協(xié)議；與借款人、擔(dān)保人及其股東和實(shí)際控制人各種形式的往來信函；違約糾正措施；貸款催收通知書；貸款催收通知書；在信貸管理系統(tǒng)中發(fā)出的預(yù)警信息及處置情況；其他對(duì)貸款安全有重要影響的資料。五、貸后管理處罰措施（一）農(nóng)戶小額貸款單戶檢查頻率達(dá)不到要求的，對(duì)貸后

18、管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款20元。（二）個(gè)人客戶貸款單戶檢查頻率達(dá)不到要求的，5萬元（不含5萬元）以下貸款，對(duì)貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款20元；5萬元（含5萬元）至50萬元（不含50萬元）以下貸款，對(duì)貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款50元；50萬元以上大額貸款，對(duì)貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款100元，未按要求撰寫單戶貸后檢查報(bào)告的，罰款100元；對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)貸款而沒有及時(shí)上報(bào)或瞞報(bào)，造成信用社信貸資金損失的，將按照省聯(lián)社有關(guān)制度進(jìn)行責(zé)任追究。（三）流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款單戶檢查頻率達(dá)不到要求的，對(duì)貸后管理員及責(zé)任人按每次（筆）罰款100元；若未按要求撰寫單戶貸后檢查報(bào)告的，罰