財務部崗位職務說明書

1、文檔僅供參考財務部崗位職務說明書一、財務部工作職責1. 負責建立公司會計核算的制度和體系 ;2. 按期做好年、季、月度財務報表,做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符;3. 做好成本核算,負責組織公司財務成本和利潤計劃的制定和實施 ;4. 負責對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督,管好用好資金;5. 對往來結算戶隨時清理、督助相關部門及時催收款;6. 嚴格執(zhí)行財務管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據;7. 對公司經濟活動進行財務分析 ,向總經理提供綜合性財務分析報告和根據工作需要向部門提供專項財務分析報告。二、財務部編制財務部定編 3 人:設經理（副）1 人,主辦會計1 人,出納員 1 人。三、財

2、務部各崗位職務說明書（一）財務部經理職務說明書7.1 職務名稱 :財務部經理7.2 直接上級 :總經理7.3 直接下級:會計師、出納員7.4 管理權限:在總經理授權范圍內行使對公司財務的處理權7.5 管理職責:全面負責財務部的工作7.6 具體工作職責: 貫徹執(zhí)行國家的財經政策和本公司主要負責人對財務工作的要求和制定本公司的財務規(guī)章制度; 對各項資金的收付進行嚴格的審核把關; 負責安排本部門人員的工作,并進行檢查、總結、督促和配合財務人員及時處理帳務,按期編報會計報表和有關會計資料; 負責對本公司生產經營情況和財務收支情況的計劃提供參考資料,協助有關部門編制計劃,參與審核并監(jiān)督執(zhí)行; 負責進行本

3、部門的業(yè)務技術學習和交流,注重和同事的團結,共同完成各項工作任務; 負責配合采購部門理順原、輔材料的進出倉管理操作, 在此基礎上負責搞好成本核算工作; 盡可能收集、整理會計資料并進行定期或不定期的分析和比較,針對影響預期計劃指標的重大問題 ,會同有關人員深入調查 ,提出改進經營管理的措施和建議 ; 按年、季編寫財務情況說明書,重大問題及時向總經理匯報; 負責建立各部門物資財產登記薄 ,并監(jiān)督實行,每半年進行清點一次; 每月抽查成品倉5 個產品、原料倉2 個產品、附料倉3 個產品的帳物是否相符,并作出記載; 每月對財務報表進行盈虧情況分析 ,銷售業(yè)績分析, 產品進出倉數量分析 ; 根據公司現狀及

4、費用 ,劃出盈虧平衡點警戒線; 對帳務全面把關, 不允許因疏忽而造成公司財務上的損失。7.7 職務要求 （ 任職資格 ） 財會本科畢業(yè),會計師資格; 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會計工作經驗; 道德品質好,責任心強,工作認真細致。（二）主辦會計職務說明書2.1 職務名稱:主辦會計2.2 直接上級:財務部經理2.3 管理權限 :受財務部經理委托,行使公司會計核算和有關財務監(jiān)督權力2.4 工作職責 按規(guī)定的會計科目設置總帳,進行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細帳,做到帳證、帳帳、帳表相符; 負責全部記帳憑證的復核和檢查 ,按權責任發(fā)生制原則處理各期、各部門分攤費用、成本; 負責簽收出納移交的全部收付款憑

5、單,并進行復核和審查 ;按月盤點出納現金庫存,并作出恰當處理; 負責審核各部門交來憑單;按月追收各部門應交財務憑單;對收到的各項報表進行復核、整理、編制匯總報表; 負責按月審核編造除生產工人之外的各部門人員工資; 負責按月核對往來帳戶 ,及時處理已明確的差異數據; 負責對會計憑證進行整理歸檔 ; 負責銷售增值稅專用發(fā)票管理; 協助經理辦理各項稅務事項和相關部門的財務事項 ; 積極完成領導交辦的其它工作。2.5任職資格 財務專業(yè)大專以上學歷、會計師職稱; 三年以上工業(yè)主辦會計經驗; 有服裝工業(yè)會計經驗優(yōu)先。（三） 出納員職務說明書3.1 職務名稱:出納員3.2 直接上級:財務部經理3.3 管理權

6、力:對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權力3.4 工作職責: 按規(guī)定要求建立現金日記帳和銀行存款日記帳,并按規(guī)定要求登記 審核所有支出憑證,對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款; 負責收款事項; 負責編制收付存移交表,按時向主辦會計移交現金和收支憑單; 負責公司資金安全 ,按月和主辦會計盤點現金,按月核對銀行存款發(fā)生額和余額; 積極完成領導交辦的其它工作。3.5 任職資格 : 中專以上學歷,財會專業(yè)（或有出納員工作經驗）; 工作負責、細心。四、財務部員工績效考核評分標準員工績效考核評分標準采用減分法 ,即先對每項工作確定考核標準和標準分 ,再根據考核標準去衡量評估考核對象的工作情況,視其實際工作情況

7、與考核標準之間的差異,按規(guī)定的減分標準相應扣分（直至扣完為止）,標準分與扣分數量的代數和即為該考核項目的實得分。（一） 財 務部經理績效考核評分標準1. 制訂月工作計劃 （10 分 ）要求每月 28 日前準時報送本部門下月工作計劃 ,未按時報送扣5 分 ;要求依據本部門工作職責和公司整體運作需要應安排的主要工作沒有遺漏,計劃的工作目標、責任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當,對可能出現的問題和困難有足夠的估計和解決措施,以此為標準對工作計劃的質量進行評估,酌情扣 05分。2. 月工作計劃 （包括總經理交辦事項 ）的完成 （60 分）要求保質保量按時完成部門月工作計劃和總經理交辦事項。每有

8、一項當月應完成工作任務沒完成扣 5 分（屬于下屬負責的工作負領導責任扣 2 分）;每有一項工作任務沒按計劃進度完成扣 2分（屬于下屬負責的工作負領導責任扣1 分）;工作質量不高,每有一次正確的批評意見或投訴扣 2 分 ;每出現一次重大失誤（造成公司財產損失、名譽損失或嚴重影響其它部門業(yè)務開展）酌情扣 3060分。3. 日常例行事務處理（20 分）（ 1） 按規(guī)定審核、審批各種資金支出,每有一次越權、失控、處理不當扣 5 分 ;（ 2） 審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表,給公司造成損失扣1020 分;（ 3） 每月 5 日前審核、上報財務報表、財務分析報告,不按時扣 2 分 ;有差錯扣2 分 ;（ 4） 按月、按單、按款核算成本,并進行分析,提出成本控制方案