某自來水廠建設項目可行性研究報告

1、某某供水項目某某供水項目可行性研究報告可行性研究報告北京某某股份有限公司投資發(fā)展部2002 年 1 月密級：機密編號：目 錄第一章第一章 某某市城市和經(jīng)濟概況某某市城市和經(jīng)濟概況 .2第一節(jié)某某市概況.2第二節(jié)2002 年城市主要建設項目.3第三節(jié)“十五”期間主要發(fā)展規(guī)劃.3第二章第二章 某某市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃某某市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃 .5第一節(jié)某某市供排水企業(yè)狀況.5第二節(jié)某某市供水“十五”規(guī)劃.7第三章第三章 某某市自來水公司概況某某市自來水公司概況 .9第一節(jié)自來水公司機構和管理體制.9第二節(jié)現(xiàn)有三個水廠的現(xiàn)狀.17第三節(jié)某某自來水公司資產和經(jīng)營狀況.19第四章第四章 水量和水價水量和水價

2、 .28第一節(jié)供水范圍和供水量.28第二節(jié)供水價格.37第五章第五章 自來水公司財務及制水成本自來水公司財務及制水成本 .41第一節(jié)自來水公司財務分析.41第二節(jié)制水成本.45附件附件 .51第一章第一章某某市城市和經(jīng)濟概況某某市城市和經(jīng)濟概況第一節(jié)第一節(jié)某某市概況某某市概況某某位于安徽省東部，東北與南京市接壤，南與蕪湖市相鄰，西臨長江，是安徽東大門，也是個國家園林城市、國家衛(wèi)生城市。1956 年 10 月，經(jīng)國務院批準設市，以境內濱江而立的某某命名，為省轄市。經(jīng)過四十年的發(fā)展，全市現(xiàn)轄當涂縣和花山、雨山、金家莊、向山 4 個區(qū)，總面積 1684 平方公里，人口 118 萬，其中市區(qū)面積 28

3、6 平方公里，人口 55 萬。 某某是以工業(yè)為主的城市，某某發(fā)電廠現(xiàn)有裝機容量 91.8 萬千瓦。 大型企業(yè)有某某鋼鐵（集團）公司 10 萬人， 中國冶金建設分公司 2 萬人。2001 年國內生產總值為 126 億元，財政收入 18.4 億元，增長率 8.7%，城市居民人均可支配收入 6904 元，農民人均純收入2683 元，主要經(jīng)濟指標人均水平連續(xù)多年居安徽各市的首位。2001 年某某市比上年全市國內生產總值增長 8%，實現(xiàn)計劃目標；全市工業(yè)增加值增長 7.8%。在規(guī)模工業(yè)企業(yè)中，盈利企業(yè)盈利額增長 97.3%，虧損企業(yè)虧損額下降 57.4%。某某鋼鐵公司是某某市最大的企業(yè)之一， 馬鋼也是中

4、國特大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，安徽省最大的工業(yè)企業(yè)，現(xiàn)有在職職工 7 萬人，離退休職工 3.3 萬人。自 1958 年 8 月 1 日成立以來，經(jīng)過四十多年的自我積累，現(xiàn)已形成年產 450 萬噸生鐵、450 萬噸鋼、420 萬噸材生產能力的特大型鋼鐵聯(lián)合企業(yè)，馬鋼集團現(xiàn)有總資產 220 億元。19971999 年累計向國家上繳稅金 24.62 億元。第二節(jié)第二節(jié)2002 年城市主要建設項目年城市主要建設項目2002 計劃年內建成山鷹 8 萬噸造紙、星馬 2000 輛專汽、豐原4 萬噸檸檬酸等項目。青啤 10 萬噸項目力爭年內達產，并實施 20萬噸擴建，中橡公司再投資 1.84 億元建設 3.5 萬噸炭

5、黑項目。 增加住宅建設規(guī)模，加快馬鋼花園、東暉花園等重點住宅工程建設進度，抓好其它 10 個小區(qū)建設及配套，全年完成施工面積 100 萬平方米，竣工 50 萬平方米以上。第三節(jié)第三節(jié)“十五十五”期間主要發(fā)展規(guī)劃期間主要發(fā)展規(guī)劃一、 經(jīng)濟總量國內生產總值年均增長 9%左右；到 2005 年人均國內生產總值達到 1.5 萬元以上，繼續(xù)保持全省領先水平；財政收入與同期國內生產總值同步增長，財政收支基本平衡。全社會固定資產投資年均增長 10%。.二、1996 年-2010 年城市化人口發(fā)展計劃（1）市區(qū)總人口（具有本市常住戶人口人數(shù)總和）：1995 年48.7 萬；2000 年 58.8 萬；2010

6、 年 77 萬。（2）市區(qū)非農業(yè)人口：1999 年 38 萬；2000 年 46 萬；2010年 67 萬。（3）市區(qū)流動人口：2000 年 15 萬；2010 年 22 萬。其中暫住人口（居住在城區(qū)一年以上的流動人口及農業(yè)人口之和）：2000年 10 萬；2010 年 15 萬。（4）城市總人口（市區(qū)城市非農業(yè)人口及暫住人口之和）：2000 年 56 萬；2010 年 82 萬。三、 某某鋼鐵集團發(fā)展計劃從 2001 年的銷售收入 100 億增加到 2005 年銷售收入 125 億元，各項技術經(jīng)濟指標達到行業(yè)中上游水平。到 2010 年，年人均產鋼 500 噸，實現(xiàn)銷售收入 190 億元，部

7、分指標國內領先。非鋼產業(yè)：到 2005 年，營業(yè)收入達到 20 億元。第二章第二章某某市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃某某市供排水現(xiàn)狀和規(guī)劃第一節(jié)第一節(jié)某某市供排水企業(yè)狀況某某市供排水企業(yè)狀況某某市區(qū)綜合供水能力 280 萬噸，供水主管道 400 多公里，用水覆蓋面積和自來水普及率分別達到 96%和 99%。取水水源主要來自長江，有少量地下水。某某市自備水源廠主要有八家，其中最大的為馬鋼，供水能力為 250 萬 m/d。 其他獨立的供水企業(yè)有某某市自來水公司， 某某港務局水廠，以及某某向硫礦水廠。 其它大的用水大的單位還有兩個電廠，電廠供水能力為 88m/d。最小的五家總供水能力為 8.14 萬 m/d。各

8、供水企業(yè)的供水量以及供水范圍如下：表 1 某某市現(xiàn)有供水企業(yè)及供水能力工業(yè)/民用制水能力售水量供水范圍某某市自來水公司工業(yè)和民用33.5 萬噸20.4 萬噸城區(qū)主要企事業(yè)單位、居民馬鋼集團供排水公司工業(yè)和民用250 萬噸220 萬噸馬鋼,部分城區(qū)居民、郊區(qū)居民某某港務局水廠工業(yè)和民用1 萬噸約 1 萬噸主要洗船、港口居民某某向硫礦水廠工業(yè)和民用2 萬噸0.7 萬噸礦山和當?shù)鼐用駜蓚€電廠工業(yè)88 萬噸88 萬噸自用硫酸廠工業(yè)和民用4.8 萬噸采石化肥廠0.21 萬噸慈湖酒廠0.13 萬噸其中某某市自來水公司和馬鋼集團供排水公司是當?shù)刈畲蟮膬蓚€供排水企業(yè)。某某市自來水公司的詳細情況在第三章將由詳細

9、介紹。關于馬鋼集團供排水公司的初步調查情況如下，為便于比較，自來水公司的情況也在此簡單列出：某某鋼鐵集團公司供排水公司： 固定資產為 6 億元， 職工 1102 人， 工業(yè)用水為 204 萬噸（售水） ， 生活用水 16 萬噸（售水） ， 有一個污水處理廠， 5 個生活用水制水廠， 和煉鋼，煉鐵以及自備電廠的凈化設施。 工業(yè)用水處理能力為 200 萬噸。水價與某某自來水公司執(zhí)行的水價相同，有供水管網(wǎng)， 收費等系統(tǒng)。 因為是馬鋼下屬的企業(yè)， 并不單獨核算。某某市自來水公司：資產：1.3 億元, 職工 555 人，工業(yè)和商業(yè)用水 7 萬噸， 生活用水 13 萬噸，3 個給水處理廠，有供水和收費的系

10、統(tǒng)。 目前沒有污水處理廠。 某某市當?shù)匾呀?jīng)建成了一個污水處理廠，為 6000 噸/日。由建委下屬的市政處負責運營和管理。第二節(jié)第二節(jié)某某市供水某某市供水“十五十五”規(guī)劃規(guī)劃一、用水指標：生活用水：規(guī)劃 2000 年人均生活用水 300 升，2010 年人均生活用水 340升，2000 年城市生活用水普及率 100，2010 城市生活用水普及率 100。2000 年城市供水人口 56 萬，2010 年城市供水人口 81萬，2000 年生活用水量 16.8 萬噸/日，2010 年生活用水量 27.9 萬噸/日。工業(yè)用水及其他用水：除馬鋼等自備水廠供水外，市自來水公司供水量：2000 年工業(yè)用水 1

11、1.2 萬噸/日，其他用水 6.0 萬噸/日。2010 年工業(yè)用水 18.0萬噸/日，其他用水 9.3 萬噸/日。日變化系數(shù)規(guī)劃為 1.2最高日供水量：2000 年 35.5 萬噸（不足部分由企業(yè)自備水廠解決） ；2010 年 67 萬噸。二、自來水廠規(guī)模及布局：表 2 市屬自來水廠規(guī)劃表廠名現(xiàn)有規(guī)模（萬噸/日）2000 年規(guī)模（萬噸/日）2010 年規(guī)模(萬噸/日)廠址取水口一水廠6.56.510.0湖東路北端一電廠江邊二水廠9.523.023.0采石一中西采石河入江上游三水廠4.5（船上）5.010.0聯(lián)合路南馬和輪渡上游四水廠22.0采石河邊采石河入江口上游濮塘水廠1.02.0濮塘濮塘水

12、庫合 計20.035.567.0注：其他工業(yè)自備水廠未列入上述規(guī)劃。第三章第三章 某某市自來水公司概況某某市自來水公司概況第一節(jié)第一節(jié)自來水公司機構和管理體制自來水公司機構和管理體制一、 概況 某某市自來水公司是城市供水產、銷、修、管為一體的社會服務性公用企業(yè)，是隸屬于市建委的國有中型企業(yè)，公司下轄三個水廠、營來所、管道維修中心、水質化驗中心（即安徽省城市供水水質檢測網(wǎng)某某檢測站，已通過國家二級計量認證） 、管道安裝公司、某某市水表鑒定站、設計室等多個綜合服務部門，公司現(xiàn)有職工648 人（其中在職職工 514 人，離退人員 134 人） 。其中各類專業(yè)技術人員 109 人，具有中高級以上職稱

13、40 余人，公司廠、網(wǎng)統(tǒng)一管理，一級核算，各水廠屬公司二級部門。某某市自來水公司 2001 年度業(yè)務主營收入為三千五百萬元， 利潤總額為負四百三十四萬。 固定資產合計為 1.29 億， 資產總額為 1.91 億元，當中， 流動資產為五千一百萬。某某市自來水公司水費收繳情況不好， 累計三千三百萬水費欠交，到目前財務處理為應收帳款。管道漏水率為 27%。二、某某自來水公司黨委組織圖黨委書記注：黨支部人數(shù) 19 人。紀檢室1人組宣科4 人工會5 人團委1 人武裝部2 人雙退辦1 人三、三、 某某市自來水公司組織結構圖某某市自來水公司組織結構圖經(jīng)理經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理（黨委書記）副經(jīng)理（

14、黨委書記）副經(jīng)理副經(jīng)理生產技術科13人材料科8人經(jīng)理辦公室6人工程科4人財務產9人節(jié)水科6人供水稽查科5人勞資培訓科3人供水管理科6人一戶一表21人信息管理中心3人凈水劑廠3人水表檢定站14人水質化驗中心6人營業(yè)所53人管道維修中心45人物業(yè)公司9人供水工程公司集集體體90人四水廠籌建辦3人二污廠籌建處4人一水廠69人二水廠103人三水廠53人車隊22人設計室5人注：此表合計人數(shù)為注：此表合計人數(shù)為 536 人人。 從搜集的數(shù)據(jù)上， 人員從在職人員 514 人（情況介紹） ，525 人（員工調查表）和此表的 536 人， 不完全相同， 需要和自來水公司核實。杜杜 掃匠掃匠四、主要高級管理者簡歷

15、男，1956 年 3 月出生，1974 年 9 月參加工作，1988 年 12月加入中國共產黨，本科學歷，高級工程師職稱。曾任市自來水公司生產科副科長，技術科科長。1991 年 2 月任市自來水公司副經(jīng)理，1997 年 12 月起任市自來水公司黨委書記、副經(jīng)理?，F(xiàn)為自來水公司黨委委員。男，1958 年出生，1976 年參加工作，1982 年 7 月加入中國共產黨，大專學歷。曾任市建委辦公室副主任，組宣科副科長、科長；城建科科長。1993 年 7 月任建委副處長級調研員。1996 年 2 月任市自來水公司黨委書記。1997 年 12 月起任市自來水公司經(jīng)理、黨委委員。男，1952 年 1 月出生

16、，1969 年 1 月參加工作，1986 年 7月加入中國共產黨，大專學歷，經(jīng)濟師職稱。曾任市自來水公司一水廠副廠長，生產技術科副科長，經(jīng)理辦公室副主任、主任。三水廠支部書記，副廠長，供水綜合服務公司經(jīng)理。1993年 3 月任市自來水公司經(jīng)理助理。1994 年起任市自來水公司副經(jīng)理。男，1956 年 4 月出生，1975 年參加工作，1985 年 7 月加入中國共產黨，大專學歷。曾任市自來水公司黨委辦公室主任，工會副主席。營業(yè)所黨支部書記、主任。勞動服務公司經(jīng)理。1993 年任市自來水公司經(jīng)理助理。1998 年 4 月起任市自來水公司副經(jīng)理。男，1947 年 10 月出生，1964 年 9 月

17、參加工作，1980 年11 月加入中國共產黨，大專學歷。曾任市自來水公司一水廠副廠長，二水廠廠長，生產技術科科長，安?？瓶崎L。1993 年 3月任市自來水公司經(jīng)理助理。2000 年 5 月起任市自來水公司工會主席。男，1947 年 2 月出生，1964 年 12 月參加工作，1967 年4 月加入中國共產黨，中專學歷，政工師職稱。曾任市自來水公司組宣科科長。1996 年 5 月起任市自來水公司紀委書記。男，1963 年 1 月出生，1984 年 7 月參加工作。1983 年 10月加入中國共產黨，本科學歷。1984 年 7 月至 1988 年 12 月在市教育、市電大工作。1988 年 12

18、月調到市建委。曾任市建委團委副書記，團工委書記。1994 年 9 月到市建一公司掛職副經(jīng)理，1998 年 7 月起任自來水公司副經(jīng)理。五、員工結構調查表從表中可以看出， 大中專人員占 25%， 總高級職稱人員占 7. 4%。按照 職工年收入情況， 在 1 萬元以下占 31%，一晚至一萬五千元占 59%， 一萬五千元到兩萬元占 9%。 沒有兩萬元以上收入人員表 3 員工結構調查表學歷結構職稱結構崗位結構在職結構年齡結構合計本科專科中專其他高級中級初級管理技術普通在職退休2020-3030-4040-5050第一水廠-4362-2-6769-1152225669第二水廠210586-133496

19、103-2827417103第三水廠-8144-4344653-141819253管網(wǎng)-6336-113-4245-71420445第三產業(yè)39811876103854-162014454其他31317-1232113 118-3043396118自來水公司本部20 31202225372847883 151-1935245234合計28 81573336514867 410 525 1511129 179 182 34676第二節(jié)第二節(jié)現(xiàn)有三個水廠的現(xiàn)狀現(xiàn)有三個水廠的現(xiàn)狀某某市自來水公司現(xiàn)有城市水廠三座，沿長江自上而下南、中、北分布，總供水能力為 33.5 萬。某某市城市輸配水管網(wǎng)已具有相當

20、規(guī)模，共輔設清水輸配水管道總長約 230km，最大供水管徑達 dn1600。城市供水普及率達95.2。某某自來水公司日供水能力達 33.5 萬噸，目前實際日供水 20多萬噸 ，所屬三個水廠情況如下：1、一水廠供水能力為 6.5 萬噸/日，占全市總供水能力的19，始建于 1958 年，位于城市中東部葛羊路、湖東北路的路口，離長江 3.6 公里，以一電廠尾水為水源，供水范圍為湖北路以北地區(qū)及城東工業(yè)區(qū)一帶的生產及生活用水，職工 68 人。1964 年改造后，設計供水能力為 5 萬，1972 年又擴建 2.5 萬 ，由于濾池不配套，實際供水能力為 6.5 萬 ，一水廠主要供湖北路以北花山地區(qū)一帶的生

21、活和生產用水，仍承擔著城市中東部地區(qū)供水重任，始終處于滿負荷運行狀態(tài)。一水廠現(xiàn)有 6.5 萬 m/d 一級泵房一座，2.5 萬 m/d 平流沉淀池二座，2.5 萬 m/d 斜管沉淀池一座，6.5 萬 m/d 普通快濾池一座，反沖洗泵房一座，3000m清水池一座，10 萬 m/d 二級泵房一座， 排泥泵房，廠區(qū)管網(wǎng)，加礬加氯系統(tǒng)，高低壓配電間，警衛(wèi)室、化驗樓、維修樓等。2、二水廠原設計供水能力為 5 萬噸/日，始建于 1974 年，位于城市南部的采石一中北側，以長江為水源，供水范圍主要是湖北路以南的佳山、雨山、采石及部分向山地區(qū)的生產及生活用水。設計供水能力為 5.0 萬 ，以長江水為水源，經(jīng)過

22、多次擴建后，特別是近年來，日供水 10 萬噸擴建改造后使供水能力達 23 萬噸/日，目前該廠實際供水為 11 萬多噸/日，職工 110 人，是自來水公司的主力水廠，設備設施新且技術先進，運行良好，供水量占全市水廠供水能力 50以上。二水廠設施包括 50 萬 m/d 水源廠（包括取水頭）一座，13萬 m/d 一級泵房（包括取水頭）一座，5.0m/d 斜管沉淀池一座，7.0 萬 m/d 斜管沉淀池二座，5.0 萬 m/d 普通快濾池一座，8.0 萬m/d 普通快濾池一座，10 萬 m/d 氣水反沖濾池一座，反沖洗泵房、反沖水塔，23 萬 m/d 二級泵房一座，5000m清水池二座，8000m清水池

23、一座，排泥泵房，加礬加氯系統(tǒng)，廠區(qū)管網(wǎng)，高低壓配電間，警衛(wèi)室、綜合樓等。3、三水廠建成于 1987 年，位于城市北部的馬和輪渡上游 500米處，為一體化水上水廠，系船上水廠。以長江水為水源，設計能力為 5 萬噸/日，由于工藝等方面的原因，實際供水能力為 4 萬噸/日，占全市供水能力 10， 。由于設計運行參數(shù)取值過高，工藝流程存在著種種問題，實際達不到設計負荷。主要供給城北工業(yè)區(qū)生產及居民生活用水，職工 54 人。經(jīng)過十多年的生產運行，已近退役年限，將由新建四水廠取代。三水廠設施包括 5.0 萬 m/d 水泥船體（沉淀池、濾池、泵艙） ，引橋，高低壓配電間，加礬加氯系統(tǒng)等。第三節(jié)第三節(jié)某某自來

24、水公司資產和經(jīng)營狀況某某自來水公司資產和經(jīng)營狀況一. 概況某某市自來水公司 2001 年度業(yè)務主營收入為 3500 萬元， 利潤總額為負 434 萬元。 固定資產合計為 1.29 億元， 資產總額為1.91 億元，當中， 流動資產為 5100 萬。某某市自來水公司水費收繳情況不是太好， 累計欠交水費 3300 萬元， 到目前財務處理為應收帳款。管道漏水率為 27%。 1999、2000 和 2001 年的資產損益表， 負債表、利潤分配表和現(xiàn)金流量表見附表。自來水公司所屬土地共有 12 塊， 具體情況見表 4 所示：表 4 自來水公司土地一覽表序號土地位置面積（m2）備注1一水廠廠區(qū)72958.

25、31包括公司辦公、職工住宅區(qū)2公司住宅區(qū)1993.33公司十一棟712.1234二水廠廠區(qū)26549.85二水廠住宅區(qū)4296.76一水廠一級泵房255.647慈湖加壓站1010.438小雙崗加壓站349.149二水廠原水泵房1733310二水廠一級泵房6011佳山加壓站100012珍珠園加壓站1500目前自來水公司的主要資產有三個水廠，管網(wǎng)， 自來水公司所在地的辦公樓等。 詳細資產狀況見表 5:表 5 資產狀況調查表(萬元)項目一水廠二水廠三水廠管網(wǎng)第三產業(yè)其他公司合計(萬元)流動資產5137長期投資 958固定資產原值：機器設備房屋建筑物固定資產凈值：機器設備房屋建筑物9214209493

26、74649372864934346398747817272 2218 403812110無形資產原值無形資產凈值 0遞延資產原值遞延資產凈值 72 72資產合計19122流動負債 3238長期負債 1250負債合計 4480資產凈值14634注：該數(shù)據(jù)是由某某市自來水公司提供的， 可能與財務報表有些出入， 主要差別在于報表和此表填充的日期不同， 但財務報表沒有提供詳細的固定資產分類細項。三、自來水公司沒有通過相關的質量認證，公司與所屬部門簽署目標責任合同如下：1、與三個水廠簽訂的目標責任成本合同2、與營業(yè)所簽訂的售水量、回收水費率、費用責任書3、與維修中心簽訂的目標費用包干責任制4、與下屬獨立

27、核算實體簽訂的利潤目標5、與相關科室簽訂的工作目標責任書四、對外擔保、債務情況說明：對外擔保對象：均為市建委下屬的企事業(yè)單位，建管處、城建開發(fā)處、市政處、市政建設總公司、公交總公司、省房市公司、當涂縣自來水公司。 所有擔保均由市建委領導協(xié)調， 安排制自來水公司提供擔保?；旧鲜嵌唐谫J款，目前總額有 3800 萬元。五、收費和欠費情況：水費收費體制： 價格：城市供水價格由物價部門根據(jù)企業(yè)實際成本發(fā)生情況審核并認定，考慮成本費用新增因素，制訂供水價格調整方案，按照國家計委城市供水價格管理辦法的有關規(guī)定，召開價格聽證會論證，通過后上報市政府批準執(zhí)行。 收費：三個水廠供水進網(wǎng)后，由公司所屬二級部門營業(yè)

28、所負責全市工業(yè)及居民生活用水戶收費工作，實現(xiàn)微機化管理，營業(yè)所收費系統(tǒng)和銀行聯(lián)網(wǎng)，居民水費由銀行代扣、代收，企、事單位用水費由銀行托收、劃撥、上門等多種方式收費。由于某某市部分地方企業(yè)受市場經(jīng)濟結構調整的影響，經(jīng)濟效益低下，拖欠水費現(xiàn)象十分嚴重，截止到去年年底，欠費自來水公司金額達到累計 3300 萬元。 不計算累計欠費， 去年水費回收率為 94%。 主要欠費單位名單和金額如下： 表 6 主要欠費單位欠費大戶欠費金額(萬欠費大戶欠費金額(萬元)元)馬鋼新工房所87.5十七冶行政處85.5市新型節(jié)能耐火材料廠83.1十七冶機械化公司81.0十七冶一公司72.1市化肥廠63.6市耐磨公司63.2市

29、搬運公司56.8慈湖肉聯(lián)廠55.3市無線電廠52.9馬鋼花山所52.0市賓館50.9市太白酒廠二分廠50.2合計合計853.9目前， 某某市共有大院表 9000 塊， 一戶一表 11000 塊。 實行一戶一表以后， 用水量有下降。 欠費原因主要有：1）有些單位的經(jīng)營狀況不景氣，關閉或停產， 欠費不能回繳。2）水費收繳有時由單位收繳， 挪作他用。3）自來水公司以前管理力度不夠。4）個別單位和個人惡意欠費。六、 關于漏水從目前獲得的水廠處理制水量和售水量來看，漏水率在 27%。這一數(shù)值偏高。為此專門和管網(wǎng)維修部張精力訪談的情況，可以得到以下信息：1）自來水公司擁有較為先進的設備用于測漏。2）在兩個

30、水廠出水沒有計量，所以水廠自用水和管網(wǎng)滴漏率存在疊加計算。3）漏損由基建的原因，對于爆管，能夠適時檢修但沒有量化考核指標。4）對于明漏有要求，對于暗漏沒有要求。5）前兩年管網(wǎng)維修費用是每年 50 多萬到 60 萬元。6）今年檢測出的漏水量為 50.6 萬立方米。7）公司計劃成立單獨的檢測漏部門， 加大管理力度。七、管網(wǎng)城市供水主管道 247 公里， 截止到 2001 年， 管網(wǎng)部分的資產凈值為 3463 萬元。 2000 年主要投資為： 江東大道一期工程， 投資 661.28 萬元， 紅旗南路， 174.29 萬元， 湖北東路工程等。 2001 年管網(wǎng)改擴建情況如下：表 7 2001 年城區(qū)供

31、水管道敷設（改擴建）一覽表序號管道敷設地段管道口徑及敷設長度工程造價（萬元）1江東大道二期（雨山路-印山路）dn800mm l=1000m2002湖西南路（雨山路-采dn800mm l=1400m280向路）3雨山路（紅旗路-朱然路）dn800mm l=450m1204紅旗南路（采向路_雨山路）dn800mm l=400m1005采向路（湖東路-江東大道）dn600mm l=1100m1206開發(fā)區(qū)供水管網(wǎng)dn600-500mm l=15000-2000m3007向山鎮(zhèn)供水管網(wǎng)dn400mm l=800m508向山鎮(zhèn)泵房、清水池2009二水廠-江邊dn800mm l=2200m48010采向路

32、（花園路口）dn1000mm40合 計1890八、第四水廠建設投資情況根據(jù)某某市城市總體規(guī)劃和某某市供水規(guī)劃，解決城北地區(qū)用水需求，經(jīng)市委、市政府研究決定新建第四水廠，以替代三水廠、緩解一水廠供水能力不足狀況，以形成南北對置供水的經(jīng)濟合理的城市供水方式。目前城市缺水地區(qū)主要集中在城市中部和北部地區(qū)，在城市北部的慈湖地區(qū)，面積約 10 平方公里，目前有金星化工集團、穆松橋鑄管有限公司（中法合資）等十數(shù)家大中型企業(yè)，豐源藥業(yè)集團4 萬噸檸檬酸工程落戶該地區(qū)即將建成投產，臺灣中橡整體收購市碳黑廠，3.5 萬噸新碳黑項目已經(jīng)上馬，并將繼續(xù)擴建成為全國最大碳黑生產基地，該地區(qū)用水需求將有較大的增加，因此

33、宜盡快在城北新建第四水廠以取代第三水廠，滿足城北地區(qū)用水需求。四水廠位于城北慈湖鄉(xiāng)聯(lián)農村，占地 110 畝，設計供水能力為20 萬噸/日，分二期建設，一期規(guī)模為 10 萬噸/日，項目總投資2.33 億元，其中一期 1.59 元，目前項目前期各項準備就緒，年內完成項目征地、 “三通一平” ，明年全面開工建設。有關第四水廠已經(jīng)簽署的協(xié)議、合同如下：1、與某某鋼鐵設計研究院簽定的設計合同，總價 230 萬元人民幣；2、與荷蘭 dhv 公司簽定的第二污水處理廠利用荷蘭政府貨款設備采購的商務、技術合同，總價 498 萬美元；費用發(fā)生情況為市城建開發(fā)處籌備第二污水處理廠已發(fā)生的費用 200 萬元；市自來水

34、公司籌備第二污水處理廠已發(fā)生的費用 15 萬元。第四章第四章 水量和水價水量和水價第一節(jié)第一節(jié)供水范圍和供水量供水范圍和供水量一一.供水范圍供水范圍某某市自來水公司現(xiàn)有三個水廠，沿長江分南、北、中分布，其中一水廠供水范圍主要是湖北路以北地區(qū)和城東工業(yè)區(qū)一帶的生產及生活用水；二水廠供水范圍為湖北路以南的雨山、佳山采石及部分花山地區(qū)的生產及生活用水；三水廠為船上水廠，供水范圍為城北工業(yè)區(qū)的生產及居民生活用水。根據(jù)1996-2010 年的某某市城市總體規(guī)劃 （下簡稱“總體規(guī)劃” ） ，某某市城區(qū)主要向東、向南方向發(fā)展，向東以向山、霍里一線為主，向南以沿 205 國道的梅山、銀黃、當涂縣城一線，供水范

35、圍將達到 77 平方公里。目前城區(qū)內供水除自來水公司外，還有一些獨立的供水廠，主要是馬鋼供排水廠和一些小的礦山的自備的工業(yè)生產用水廠。馬鋼供排水廠供水規(guī)模為 230 萬噸/天(主要用于鋼鐵生產)，其中生活用水為 16 萬噸/天，供水范圍僅局限于馬鋼范圍內的居民生活、辦公、行政、商業(yè)用水。馬鋼供排水廠有五個制水車間，其中最大制水能力車間規(guī)模為 10 萬噸/天以上。馬鋼供排水廠的供水管網(wǎng)和城區(qū)市自來水公司的供水管網(wǎng)相聯(lián)通，但據(jù)自來水公司的經(jīng)理講，馬鋼供排水廠的供水管網(wǎng)和市自來水公司的供水管網(wǎng)相連接處是用閥門分開的，成為獨立的兩個供水系統(tǒng)。一一.水量水量1. 歷史供水量、售水量及用水結構某某市自來水

36、公司自 1997 以來的歷史供水量、售水量及城市用水結構見下表 1 所示。表 8某某市自來水公司供水范圍內城市水量19971998199920002001供水量(萬噸)7112.827342.227303.14 7655.477408.81售水量(萬噸)6575.86207.415950.38 5541.525300.26工業(yè)用水量2691.462164.841958.32 1577.841600.41生活用水量3275.633051.702990.83 2948.782735.70商業(yè)用水量476.93453.13416.45453.2408.89行政用水量131.78537.65584.7

37、8561.7555.26漏損率7.6%15.5%18.5%27.6%28.5%售水量增減率-5.6%-4.1%-6.9%-4.4%備注：上述供水量數(shù)據(jù)中，一水廠和二水廠含自用水，自用水率約3左右；三廠不含廠區(qū)自用水。圖 1 繪出了某某市歷年的供水量和售水量。010002000300040005000600070008000水量(萬噸)19971998199920002001年供水量售水量圖 1 歷史供水量、售水量比較圖從上述圖、表中可見：1)自 1997 年來，某某市自來水公司供水范圍內的年供水量基本維持穩(wěn)定在 7300 萬噸左右，平均每年的增長率為 1左右。而相應的售水量呈逐年下降趨勢，平均

38、每年下降率為 5.4%。到目前為止還沒有止滑的跡象，但下滑幅度開始減少。2)某某市自來水公司供水范圍內的供水量和售水量在近幾年有背離較大，側面說明某某市自來水公司存在管理上的問題，從我們的訪談中也側面證實了這點。3)自來水公司在 2000 年和 2001 年的漏水率都超過 27，這是相當驚人的數(shù)字，遠遠高于 20左右的漏水率平均水平。一般來講，城市的漏水主要由管道漏水、公共綠化和消防、以及各種形式的偷水現(xiàn)象組成。而某某市自 97 年來，市供水量變化不大，因此城市管網(wǎng)漏水在最近幾年應保持在一定水平，因此漏水主要是由在于公共綠化和消防、以及各種形式的偷水。這些主要是和漏水的管理和相應措施有關。迄今

39、為止，還沒有采取十分有效可行的措施來減少漏水現(xiàn)象。如雖然自來水公司有檢漏小組，承擔城市管網(wǎng)的檢漏和維修工作，但沒有具體的考核指標。對城市的園林綠化、環(huán)衛(wèi)用水，也沒有進行跟蹤和定量的考察，一般的做法是每年和這些政府部門進行開會協(xié)商，確定大致的收費額。顯然在對漏水問題的管理上，自來水公司還有諸多需要改進和完善的地方。自來水公司已經(jīng)認識到漏水問題的嚴重性，已經(jīng)在考慮如何落實管理和實施有效的措施。如自來水公司計劃今年成立檢漏公司，明確職責，考核指標和工資獎金掛鉤。4)97 年的供水量和售水量相差不大，據(jù)對方介紹，主要原因是抄表誤差，由于那時水價較低，單位和居民對所抄表數(shù)還不大在乎。5)工業(yè)用水量自 9

40、7 年來，年年下滑，但到 2001 年，工業(yè)用水量已基本穩(wěn)定，呈止滑和回升趨勢。這種變化趨勢是和我國國民經(jīng)濟的宏觀調整緊密聯(lián)系的。自 98 年亞洲金融風波到目前為止，我國一直處于通貨緊縮狀態(tài)，根據(jù)入世的要求我國經(jīng)濟結構也處于大調整中。具體表現(xiàn)在某某市，一些傳統(tǒng)企業(yè)近幾年破產，如 17 冶、合力公司等經(jīng)濟效益不好，破產或減小生產規(guī)模，減少了工業(yè)生產用水。目前某某市的工業(yè)用水已開始出現(xiàn)回升趨勢，這是和工業(yè)發(fā)展的良好態(tài)勢相關聯(lián)的，如馬鋼在進行年產 50 萬噸的軋鋼技改，經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)招商引資呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭，去年開發(fā)區(qū)的工業(yè)總產值達 6 億元。2. 歷史用水結構某某市自來水公司供水范圍內的歷史用水

41、結構如下表所示。表 9某某市自來水公司供水范圍內用水結構項目19971998199920002001工業(yè)用水比例(%)40.934.932.928.530.2生活用水比例(%)49.849.250.353.251.6商業(yè)用水比例(%)7.37.37.08.27.7行政用水比例(%)2.08.79.810.110.5合計(%)1001001001001003. 水量預測1)方法一：供水規(guī)劃根據(jù) 1996 年某某市的總體規(guī)劃中的“給水規(guī)劃”部分（新的規(guī)劃還在修改中） ，對未來 15 年某某市的供水進行了規(guī)劃預測，預計 2000 年、2010 年供水人口分別為 56 萬人、82 萬人，生活用水分布為

42、 300 升/日和 340 升/日。根據(jù)該規(guī)劃，2000 年生活用水量為16.8 萬噸/日，工業(yè)用水 11.2 萬噸/日，其他用水 6.0 萬噸/日。2010 年生活用水量為 27.9 萬噸/日，工業(yè)用水 18.0 萬噸/日，其他用水 9.3 萬噸/日，總用水量為 55.2 萬噸/日。2)方法二：供水規(guī)劃進行校正該方法采用某某市的“十五總體規(guī)劃”中的供水規(guī)劃數(shù)據(jù)，考慮到供水規(guī)劃數(shù)據(jù)一般都偏大，需要進行校正。具體公式如下：q2010 預測 k2010q2010 規(guī)劃 (1)上式中 q2010 預測為預測的 2010 年的用水量；q2010 規(guī)劃為供水規(guī)劃中的 2010 年的用水量；k2010為

43、2010 年的用水量校正系數(shù)，位于 01 間，k2010可以參考 k2000值。k2000q2000 實際/q2000 規(guī)劃(2)q2010 q2000 x(1+i)10(3)根據(jù)前面某某市給水規(guī)劃數(shù)據(jù)，q2000 規(guī)劃=34 萬噸/日，q2010 規(guī)劃=55.2 萬噸/日，該規(guī)劃數(shù)據(jù)可和 2000 年的實際用水情況相對比，2000 年實際的居民生活用水 8.1 萬噸/日，工業(yè)用水 4.3 萬噸/日，其他用水 2.7 萬噸/日，總共用水量為 15.2 萬噸/日，即 q2000 實際實際為 15.2，由此可得：k20000.45根據(jù)我國目前經(jīng)濟的宏觀發(fā)展，如消費指數(shù)已呈上升趨勢，某某市的經(jīng)濟發(fā)展

44、態(tài)勢，并考慮到未來生產生活用水的適度增加，假設 2010 的用水量校正系數(shù) k2010為 0.55，根據(jù)公式(1)可以估算出2010 年的用水量 q2010 預測約為 30 萬噸/日。則平均每年的售水量增長率 i 約為 7%。因此保守估計，今后 10 年內每年的售水量增長率可定為 5%左右。3)方法三：比例相關法所謂比例相關法，即采用綜合生活用水量指標和規(guī)劃人口，得出生活用水量，按生活用水量和工業(yè)用水量的比例，計算工業(yè)用水量，來進行售水量需求預測。工業(yè)用水受大的經(jīng)濟環(huán)境的影響較大，其在需求上可能會表現(xiàn)為突然性地大幅下降。而生活用水的需求變化一般比較平穩(wěn)，并隨著人口的增長一般表現(xiàn)為穩(wěn)步上升的趨勢

45、。在測算中，將主要依據(jù)如下的公式來進行分析：q年用水量=q年生活用水量 + q年非生活用水量(4)其中，q年生活用水量供應人口數(shù)*日均生活用水量*365 天(5)q年非生活用水量kq年生活用水量(6)k 為比例系數(shù)，k=非生活用水比例/生活用水比例根據(jù)某某市的總體規(guī)劃，到 2010 年城市供水人口要達到 82 萬人(城市非農業(yè)人口和暫住人口之和)，城市的總體發(fā)展水平達到中等發(fā)達國家水平。一般來講，城市的人均生活用水量為 200300 升/人.日，將某某市和一些經(jīng)濟發(fā)展類似的南方城市相比較，如宜昌2000 年人均用水量為 239 升/人/日，衢州市 2000 年人均用水量為210 升/人/日。另

46、外根據(jù)建設部城市水資源中心預測，2010 年我國的人均生活用水量約為 230 升/人.日。另據(jù)訪談天津 venvidi 通用水務公司，venvidi 多年的水務經(jīng)驗，認為歐洲國家的人均用水量一般為 190 升/人.日，而不是所預測的較高數(shù)據(jù)。尤其是隨著城市節(jié)水措施的實施，水價上漲所產生的節(jié)水效應以及居民節(jié)水意識的增強，居民人均用水量將不會有大幅的增加。假定某某市 2010 年人均用水量為 230 升/人/日，據(jù)此估算 2010 年城市生活用水量q2010為 18.9 萬噸/日。參考表 2 某某市的各種用水結構，城市居民用水在 1997 年以來基本穩(wěn)定 50%左右，非生活用水占 50左右，因此非

47、生活用水和生活用水比例為 50%:50%，k 值約為 1。由此估算出某某市2010 年城市用水量為 37.8 萬噸/日。扣除目前馬鋼供排水公司供水范圍內的水量，其生活用水量為 2 萬噸/日，即估算 2010 年城市生活用水量 q2010為 16.9 萬噸/日。 (目前還不知道馬鋼供排水公司供水范圍內的人口數(shù))4. 水量預測結果比較分析將上述三種方法所獲得的預測結果列于表 3 中。表 10 不同方法所預測的自來水公司供水范圍內的用水量項目方法一(供水規(guī)劃)方法一(校正法)方法二(相關比例法)用水總量55.23033.8生活用水量(萬噸)27.91516.9非生活用水：生活用水1:11:11:1工

48、業(yè)用水量(萬噸/日)18.010其他用水量（萬噸）9.3518.9供水量預測（億噸）2.031.101.23年用水量增長率13.8%7%8.8%從上表中可見，供水規(guī)劃的數(shù)值遠遠大于采用另外兩種方法的預測值。對上述預測數(shù)據(jù)影響很大的一個因素是規(guī)劃人口。但城市人口的數(shù)量受到太多因素的影響，無法作進一步定量的分析。但從總體規(guī)劃中的城市建設用地布局來看，最終某某市將形成“一城四團式”結構，當涂縣也將變?yōu)槟衬车囊粋€行政區(qū)。因此從上述的用水需求估算來看，到 2010 年，保守估計，城市需水約 9000 萬噸左右，需水量平均年增長率為 5%左右。雖然到目前為止某某市自來水公司的年售水量還沒有表現(xiàn)出明顯的增長

49、趨勢，但可對比衢州市的售水情況，衢州市自 2000 年開始城市用水已開始回升，因此如果考慮到某某市的經(jīng)濟發(fā)展，目前自來水公司的管理現(xiàn)狀，以及未來首創(chuàng)和自來水公司成立合資公司后，對合資公司的各項管理措施到位的話，可以預計將來某某年售水量會有較大的增長。第二節(jié)第二節(jié)供水價格供水價格一、一、 供水價格調整歷史供水價格調整歷史某某市最近兩次的調價記錄為如下所示：表 11 水價調整(1998 年 2 月 23 日調整)單位：元/噸序號項目基本水價水資源費 城市附加 實際到戶價1居民用水0.630.020.050.702辦公、醫(yī)療用水0.720.020.060.803工業(yè)用水0.820.020.060.9

50、04餐飲等經(jīng)營用水1.090.020.091.20表 12 水價調整(2002 年 2 月年)單位：元/噸序號項目基本水價水資源費城市附加實際到戶價1居民用水0.880.020.050.952辦公、醫(yī)療用水1.070.020.061.153工業(yè)用水1.140.020.061.224餐飲等經(jīng)營用水1.540.020.091.65注：據(jù)自來水公司介紹，最終所執(zhí)行的水價會與上述有一定差別，但綜合水價會達到 1.03 元/噸。二、二、 與鄰近地區(qū)供水價格的比較與鄰近地區(qū)供水價格的比較與某某市供水價格具有可比性的主要城市為周邊緊鄰地區(qū)，如南京、合肥、蕪湖、安慶等地。表 13 某某市水價與周邊城市水價比較

51、序號項目基本水價城市附加水資源費建設基金污水處理費實際到戶價備注居民用水0.880.050.020.95工業(yè)用水1.140.060.021.22商業(yè)用水1.540.090.021.65馬鞍山其他1.070.060.021.152002年調價居民用水0.8650.040.0250.171.10工業(yè)用水0.890.040.0250.2551.21商業(yè)用水1.300.050.0250.421.80合肥其他1.560.060.0250.422.072000年9 月調價。居民用水0.820.030.85工業(yè)用水0.890.040.020.95商業(yè)用水1.430.050.021.50蕪湖其他0.950.0

52、30.982000年3 月調價居民用水0.740.030.020.80工業(yè)用水0.8550.030.020.905商業(yè)用水1.1150.060.021.195安慶其他0.8450.030.020.905含價調基金，1999年8 月調價居民用水0.720.050.010.100.551.45工業(yè)用水0.950.070.010.200.551.80商業(yè)用水1.230.090.010.200.652.20南京其他1.350.090.010.200.582.25含省專項費，2000年12 月調價。三、三、 將來的調價空間將來的調價空間由于某某市最近兩次的水價調整時間間隔 4 年，目前的水價和周邊城市相

53、比，處于中上游水平，凈水水價比南京和合肥低，但高于其他的城市。但周邊的城市基本于 1999 年和 2000 年左右調過水價，如果下次再調整水價，則某某市的水價又將落后于這些城市。因此未來水價調整有較大的空間。但考慮到目前某某市正在籌建污水處理廠，預計污水處理廠在2 年后建成，因此將來的水價調整中必然會包含污水處理費，水價中的污水處理費將大大制約凈水水價的上調幅度。因此預計 2 年后，綜合的凈水水價有 0.4 元/噸0.5 元/噸的上調空間。如果合資后，能促使政府在 2003 年能小幅上調一次水價，使綜合的凈水水價能達到 1.35 左右，則有利于今后水價的調整和合資公司的發(fā)展。第五章第五章 自來

54、水公司財務及制水成本自來水公司財務及制水成本第一節(jié)第一節(jié) 自來水公司財務分析自來水公司財務分析一一.資產資產1. 賬面固定資產截至 2001 年 12 月某某市自來水公司的固定資產原值總額為13110 萬元，采用直線折舊法，殘值率取 4，建筑物的折舊年限取 30 年，專用設備和工作設備、動力設備、運輸設備和管網(wǎng)的折舊年限分別取取 10 年、11 年、10 年、11 年。目前資產凈值為7948 萬元，再由于二水廠技改，形成固定資產 4823 萬元，將此也計入固定資產總值，自來水公司固定資產凈值為 1.277 億元。已獲得自來水公司的固定資產明細匯，如下表所示。表 14 自來水公司固定資產一覽表（

55、單位：萬元）：合計生產用固定資產非生產用固定資產編號部門原值凈值原值凈值原值凈值1生產部門生產部門12122.3 12293.4 12080.712269.941.623.5一水廠921.4420.3921.4420.3二水廠5293.03264.75251.43241.241.623.5二水廠技改4823.14823.1三水廠937.8286.7937.8286.7營業(yè)所(管網(wǎng))4934.73463.34934.73463.3凈化劑廠35.435.435.435.42管理部門管理部門987.8477.7891.2399.396.678.4機關463.5226.0367.3148.296.27

56、7.9化驗室175.2140.6174.7140.10.490.47汽車修理隊349.2111.0349.2111.03合計13110.1 12771.1 12971.912669.2138.2101.8該數(shù)據(jù)和自來水公司 2001 的年報“資產負債表”中的固定資產凈值數(shù)據(jù) 1.295 億元略有差異。該資產中已包含管網(wǎng)部分。由于每年城市的部分新建管網(wǎng)并未全部納入自來水公司的資產中，如一些小區(qū)開發(fā)商負責新建的管網(wǎng)，實際并未納入自來水公司的資產總額中。2. 應收帳款截止 2001 年底，自來水公司應收帳款達 3362.22 萬元，2000 年和 1999 年應收帳款分別為 3401.5 萬元和 3

57、141.24 萬元。應收帳款主要是歷史水費欠帳。雖然目前自來水公司已采取一些措施，如實行居民用水和工業(yè)用水分離，并加大水費收繳力度，但歷史欠帳太多，實際已形成壞賬。而且水費欠繳大戶往往屬于效益不好的國有企業(yè)，自來水公司又不得不對它們進行供水，從而形成新的水費收繳困難，據(jù)統(tǒng)計每年自來水公司的水費收繳率約在 94%左右。其他應收款 317.8 萬元，主要是四水廠籌建的開銷掛賬。預付帳款 297.7 萬元，主要是工程款項。3. 專項應付款年末數(shù)為 2671.6 萬元，年初數(shù)為 1841.7 萬元，實際應付款為829.9 萬元。據(jù)介紹，該款項主要用于每年的管網(wǎng)建設和維修。其實際來源于水價，將水價中的

58、0.15 專項用于管網(wǎng)建設。過去其財務部門的作法是將該資金放在資產折舊中，稱為“加速折舊” ，并得到當?shù)氐亩悇?、財政主管部門的同意，根據(jù)售水收入每年該資金大約有 800 多萬元。后來經(jīng)省里的檢查，按以前的賬上的加速折舊法是不容許的，因此今年將該資金在帳目上調整為專項應付款。根據(jù) 2001 年的售水量 5300.26 萬噸，實際的專項資金應為 795萬元，與賬上的 829.9 萬元略有差距。4. 各種擔保自來水公司作為國有單位，隸屬建委，為建委下屬單位進行了貸款擔保。擔保單位為：建委下屬事業(yè)單位如建管處、市政處、城建開發(fā)處，建委下屬企業(yè)單位如市房產公司、市政建設總公司、公交總公司、當涂縣自來水公

59、司。由于擔保時都是建委領導協(xié)調，自來水公司不得不進行擔保。到目前為止，除建管處和公交總公司的擔保還未到期外，其余擔保均已到期，目前擔?？偨痤~約 3800 萬元(具體擔保日期對方不予出據(jù))。5. 對外投資自來水公司對外的長期投資，主要是投資 300 萬元參股市商業(yè)銀行(商業(yè)銀行總股本為 1 億元)，2001 年，2000 年，1999 年，1998 年的投資收益分別為為 13 萬元，12 萬元， 13 萬元，和17.6 萬元。從歷年的投資收益來看，投資收益率遠遠低于 8的水平。該長期投資資產從 2000 年底的 354.78 萬元猛升到 2001 年底的 958.69萬元，說明公司除參股市商業(yè)銀

60、行外，在 2001 年又有新的投資，但尚需證實。6. 土地面積和土地使用稅自來水公司對土地一直采用行政劃撥的方式，無形資產中無土地使用權，經(jīng)了解自來水對土地按每年每平方米 2 元的標準繳納土地使用稅。自來水公司的總土地使用面積為 130,856。二二.資產評估及認可資產評估及認可目前自來水公司的帳面固定資產約為 1.3 億元，流動資產約為5100 萬元，長期投資約為 960 萬元。資產總額約為 1.9 億元。根據(jù)財政部有關規(guī)定，國有資產的轉讓必須進行資產評估，并由財政部門最后批準。因此在項目合作中要對擬進行合作的資產進行評估。鑒于業(yè)內慣例，資產的價值往往由合資雙方根據(jù)投資額及投資回報等條件洽談