全國自考《金融理論與實(shí)務(wù)》試題及答案

1、全國自考金融理論與實(shí)務(wù)試題及答案一、單選題 （共20題，共40分） 1.下列屬于布雷頓森林體系內(nèi)容的是()。 A.黃金非貨幣化 B.國際儲(chǔ)備貨幣多元化 C.浮動(dòng)匯率制度合法化 D.實(shí)行“雙掛鉤”的國際貨幣體系 2.銀行向借款人發(fā)放10000元貸款，年利率8%，期限2年。按單利計(jì)算，到期后借款人應(yīng)向銀行支付的利息為()。 A.1600元 B.11600元 C.11600元 D.1664元 3.在借貸期限內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)資金供求變化定期調(diào)整的利率是()。 A.固定利率 B.基準(zhǔn)利率 C.浮動(dòng)利率 D.實(shí)際利率 4.以“一價(jià)定律”為基礎(chǔ)闡述匯率決定問題的理論是()。 A.國際借貸說 B.匯兌心理說 C.利

2、率平價(jià)理論 D.購買力平價(jià)理論 5.下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)特點(diǎn)表述錯(cuò)誤的是()。 A.交易期限短 B.流動(dòng)性強(qiáng) C.安全性高 D.交易額小 6.目前人民幣匯率實(shí)行的是()。 A.以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的固定匯率制 B.貿(mào)易內(nèi)部結(jié)算價(jià)與對(duì)外公布匯率相結(jié)合的雙重匯率制 C.官方匯率與外匯調(diào)劑市場(chǎng)匯率并存的匯率制度 D.以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率 制 7.源于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金要求而形成的金融市場(chǎng)是()。 A.回購協(xié)議市場(chǎng) B.票據(jù)市場(chǎng) C.同業(yè)拆借市場(chǎng) D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng) 8.下列關(guān)于中央銀行票據(jù)的表述錯(cuò)誤的是()。 A.發(fā)行中央銀行票據(jù)

3、的目的是為了籌集資金 B.其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券 C.期限大多在 1 年以內(nèi) D.是中央銀行進(jìn)行貨幣政策操作的一種手段 9.衡量基金業(yè)績(jī)好壞的關(guān)鍵性指標(biāo)是()。 A.基金凈值的高低 B.基金單位凈值的高低 C.基金規(guī)模的大小 D.基金凈值增長(zhǎng)能力的高低 10.“交易所交易基金”的英文縮寫是()。 A.ETF B.LOF C.FOF D.IMF 11.代理業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的()。 A.負(fù)債業(yè)務(wù) B.資產(chǎn)業(yè)務(wù) C.表外業(yè)務(wù) D.衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù) 12.企業(yè)單位定期存款屬于我國貨幣層次中的()。 A.M0 層次 B.M1 層次 C. M2層次 D.L層次 13.弗里德曼認(rèn)為貨幣需求的主要決定因素是()

4、。 A.均衡利率 B.永恒收入 C.貨幣供給量 D.流動(dòng)性效用 14.貨幣供給量對(duì)基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)被稱為()。 A.法定存款準(zhǔn)備金率 B.貨幣乘數(shù) C.流動(dòng)性比率 D.資本充足率 15.國際收支經(jīng)常賬戶差額等于()。 A.商品和服務(wù)出口 -商品和服務(wù)進(jìn)口 B.貿(mào)易賬戶差額 +收益賬戶差額 C.貿(mào)易賬戶差額 +收益賬戶差額 +經(jīng)常轉(zhuǎn)移賬戶差額 D.資本與金融賬戶差額 -貿(mào)易賬戶差額 16.商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的、銀行需要保有的最低資本量被稱為()。 A.賬面資本 B.監(jiān)管資本 C.核心資本 D.經(jīng)濟(jì)資本 17.商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類中，不良貸款包括()。 A.關(guān)注貸款

5、、次級(jí)貸款 B.次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款 C.關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款 D.關(guān)注貸款、可疑貸款、損失貸款 18.投資銀行對(duì)新興公司在創(chuàng)業(yè)期和拓展期進(jìn)行的資金融通業(yè)務(wù)是()。 A.并購業(yè)務(wù) B.證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) C.風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù) D.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 19.人將其市價(jià)為80萬元的住房投保，保險(xiǎn)金額為100萬元，保險(xiǎn)合同有效期間發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故，造成全損，保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠付()。 A.100萬元 B.80萬元 C.64萬元 D.180萬元 20.存款保險(xiǎn)屬于()。 A.再保險(xiǎn)業(yè)務(wù) B.養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C.政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù) D.商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù) 二、問答題 （共8題，共60分） 21.區(qū)域性貨幣一體

6、化 22.控股公司制商業(yè)銀行 23.證券承銷 24.居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù) 25.窗口指導(dǎo) 26.簡(jiǎn)述利率平價(jià)理論的主要內(nèi)容 27.簡(jiǎn)述發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng)的關(guān)系 28.簡(jiǎn)述回購協(xié)議市場(chǎng)的參與者及其目的 三、計(jì)算題 （共0題，共0分） 29.某基金于 2000年 3 月 1 日發(fā)行，基金單位凈值為 1 元，發(fā)行總份數(shù)為 100億份。到 20XX年 6 月 8 日，該基金的總資產(chǎn)市值為 160 億元，無負(fù)債。期間該基金共有 6 次分紅，每份基金累計(jì)分紅 1.00 元。試計(jì)算該基金在 20XX年 6 月 8 日的單位凈值與累計(jì)單位凈值。 30.某外貿(mào)企業(yè)預(yù)計(jì) 9 月 1 日有 200 萬美元的收入。為防止

7、美元匯率下跌蒙受損失， 該公司于當(dāng)年 6 月 3 日買入 1 份 9 月 1 日到期、合約金額為 200 萬美元的美元看跌期權(quán)(歐式期權(quán)) ，協(xié)定匯率為 1 美元=6.6元人民幣，期權(quán)費(fèi)為 6 萬元人民幣。 若該期權(quán)合約到期日美元即期匯率為 1 美元=6.5元人民幣。請(qǐng)問該公司是否會(huì)執(zhí)行期權(quán)合約?并請(qǐng)計(jì)算此種情況下該公司的人民幣收入。 1、正確答案： D 2、正確答案： A 3、正確答案： C 4、正確答案： D 5、正確答案： D 6、正確答案： D 7、正確答案： C 8、正確答案： A 9、正確答案： D 10、正確答案： A 11、正確答案： C 12、正確答案： C 13、正確答案：

8、 B 14、正確答案： B 15、正確答案： C 16、正確答案： D 17、正確答案： B 18、正確答案： C 19、正確答案： B 20、正確答案： C 21、正確答案：區(qū)域性貨幣一體化： 是指一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個(gè)貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。 22、正確答案：控股公司制商業(yè)銀行也稱“集團(tuán)制商業(yè)銀行” ，其特點(diǎn)是，由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干獨(dú)立的銀行。 23、正確答案：證券承銷是投資銀行最為傳統(tǒng)與基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)， 它是指投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進(jìn)行策劃， 并將公開發(fā)行的證券出售給投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)

9、活動(dòng)。 24、正確答案：居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)即我們通常所稱的 CPI ，又稱零售物價(jià)指數(shù)，它是一種用來測(cè)量各個(gè)時(shí)期內(nèi)城鄉(xiāng)居民所購買的生活消費(fèi)品價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格平均變化程度的指標(biāo)。 25、正確答案：窗口指導(dǎo)是指中央銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)行情、 物價(jià)趨勢(shì)和金融市場(chǎng)動(dòng)向，規(guī)定商業(yè)銀行每季度貸款的增減額， 并要求其執(zhí)行。 如商業(yè)銀行不按規(guī)定的增減額對(duì)產(chǎn)業(yè)部門貸款， 中央銀行可削減對(duì)該銀行的貸款額度，甚至采取停止提供信用等制裁措施。雖然窗口指導(dǎo)沒有法律約束力，但其作用有時(shí)也很大。 26、正確答案：利率平價(jià)理論側(cè)重于分析利率與匯率的關(guān)系。 該理論關(guān)注了金融市場(chǎng)參與者出于避險(xiǎn)或盈利目的而進(jìn)行的套利交易活動(dòng)。所謂套利交易

10、， 是指套利者利用兩國貨幣市場(chǎng)的利率差異， 通過外匯買賣將資金從低利率國家轉(zhuǎn)移投放至高利率國家， 以賺取利差收益的交易行為。套利行為產(chǎn)生于市場(chǎng)的非均衡， 但隨著套利交易的持續(xù)進(jìn)行以及市場(chǎng)供求機(jī)制的作用， 匯率與利率的均衡關(guān)系或者說利率平價(jià)關(guān)系會(huì)得以重新恢復(fù)。該理論提出，套利性的短期資本流動(dòng)會(huì)驅(qū)使高利率國家的貨幣在遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)上貼水， 而低利率國家貨幣將在遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)上升水， 并且升貼水率等于兩國間的利率差。 利率平價(jià)理論是對(duì)匯率決定理論的重大發(fā)展，該理論對(duì)于分析遠(yuǎn)期匯率的決定以及即期匯率與遠(yuǎn)期匯率之間的關(guān)系具有重要價(jià)值， 在當(dāng)今金融全球化的背景下具有較強(qiáng)的適用性。但由于該理論成立的重要前提是資

11、本自由流動(dòng)， 且不考慮交易成本，但這種狀態(tài)在現(xiàn)實(shí)中并不完全存在， 因此，其結(jié)果并不完全應(yīng)驗(yàn)。而且，該理論片面強(qiáng)調(diào)利差對(duì)匯率的決定作用， 而忽視了匯率是對(duì)經(jīng)濟(jì)基本面因素的綜合反映和預(yù)期。 27、正確答案：發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng)有著緊密的依存關(guān)系。 發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)存在的基礎(chǔ)和前提， 沒有發(fā)行市場(chǎng)中金融工具的發(fā)行， 就不會(huì)有流通市場(chǎng)中金融工具的轉(zhuǎn)讓， 同時(shí)，流通市場(chǎng)的出現(xiàn)與發(fā)展會(huì)進(jìn)一步促進(jìn)發(fā)行市場(chǎng)的發(fā)展， 因?yàn)槿绻麤]有流通市場(chǎng)， 新發(fā)行的金融工具就會(huì)由于缺乏流動(dòng)性而難以推銷， 從而導(dǎo)致發(fā)行市場(chǎng)的萎縮以致無法繼續(xù)存在。 28、正確答案：回購協(xié)議市場(chǎng)的參與者十分廣泛，中央銀行、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)都是這個(gè)市場(chǎng)的重要參與者， 在美國等一些國家，甚至地方政府也參與這個(gè)市場(chǎng)的交易活動(dòng)。(1)中央銀行參與回購協(xié)議市場(chǎng)的目的是進(jìn)行貨幣政策操作。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的國家或地區(qū)， 回購協(xié)議是中央銀行進(jìn)行公開市場(chǎng)操作的。(2)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參與目的是為了在保持良好流動(dòng)性的基礎(chǔ)上獲得更高的收益。(3)非金融性企業(yè)參與目的是因?yàn)槟婊刭弲f(xié)議可以使它們暫時(shí)閑置的資金在保證安全的前提下獲得高于銀行存款利率的收益， 而回購協(xié)議則可以使它們以持有的債卷組合為擔(dān)保獲得急需的資金來源。 29、正確答案：基金單位凈值 =基金資產(chǎn)凈