供電分公司現(xiàn)金管理規(guī)定

1、供電分公司現(xiàn)金管理規(guī) CKBOOD was revised in the early morning of December 17, 2020. 興隆供電分公司現(xiàn)金管理制度 為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金運(yùn)作，保持現(xiàn)金的流動性，增強(qiáng)現(xiàn)金的收益性，加 強(qiáng)對現(xiàn)金的控制，依據(jù)有關(guān)經(jīng)濟(jì)法律規(guī)定和現(xiàn)金管理暫時條例，制定本制 度。 一、 現(xiàn)金開支范圍： 1、 職工工資、津貼、獎金。 2、 個人勞務(wù)報酬。 3、 根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。 4、 各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。 5、 出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。 6、 結(jié)算起點(diǎn)（1000 元）以下的零星支出。

2、 7、 中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。 除上述使用范圉之外，均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳進(jìn)行結(jié)算。出納員支付個人款項，超 過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé) 人批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 二、 辦理現(xiàn)金收支的規(guī)定： 1、現(xiàn)金管理“六不準(zhǔn)”： （1） 不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。 （2） 不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金。 （3） 不準(zhǔn)謊報用途套用現(xiàn)金。 （4） 不準(zhǔn)利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金。 （5） 不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄。 （6）不準(zhǔn)保留帳外公款（即小金庫）。2、 現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日存入開戶銀行，不得坐支。一次性交付現(xiàn)金額較大的應(yīng)

3、當(dāng)由用戶直接送交銀行存入。 3、 職工因公外出需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，交主 管財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用，借用人回單位后應(yīng)立即報帳，不得拖欠。 4、 除現(xiàn)金開支范圉以內(nèi)可以使用現(xiàn)金外，與其他單位或個人的經(jīng)濟(jì)往來，應(yīng)當(dāng) 進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 5、 出納員嚴(yán)禁私自動用現(xiàn)金，也不準(zhǔn)不經(jīng)批準(zhǔn)擅自借給他人。 6、 嚴(yán)禁口條抵庫。 7、 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳 U,每日編制現(xiàn)金收支日報表，每日結(jié) 算，做到帳、表、款相符。 8、 從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)寫明用途，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章后支取現(xiàn) 金。 9、 不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。 三、庫存現(xiàn)金的管理： 1、 庫存現(xiàn)金每天不得超過銀行核定的限額，超過限額部分必須于當(dāng)日送存銀 行。 2、 限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核實(shí)完后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌上過 夜。 3、 出納員必須按日清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，保持