全面開(kāi)放條件下銀行監(jiān)管問(wèn)題的研究

1、全面開(kāi)放條件下銀行監(jiān)管問(wèn)題的研究摘要：隨著入世過(guò)渡期的將近，“國(guó)民待遇”、“地域 限制”類(lèi)似的詞語(yǔ)以及曾經(jīng)所有的限制條款將成為歷史，銀 行業(yè)面臨全面的對(duì)外開(kāi)放。面對(duì)新的金融環(huán)境，特別是金融 危機(jī)的強(qiáng)烈沖擊以及銀行業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整，文章著重就銀行監(jiān) 管部門(mén)如何采取相應(yīng)的措施應(yīng)對(duì)自身所存在的問(wèn)題展開(kāi)研 究。關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；對(duì)外開(kāi)放；銀行監(jiān)管有XX年以來(lái)，中國(guó)銀行業(yè)堅(jiān)持深化改革與擴(kuò)大開(kāi)放齊 頭并進(jìn)，在提高中資銀行競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)逐步擴(kuò)大開(kāi)放，在大 量引進(jìn)外資銀行的同時(shí)有效加快了改革進(jìn)程；但隨著中國(guó)金 融市場(chǎng)的日益開(kāi)放和國(guó)際化，金融監(jiān)管部門(mén)面臨的考驗(yàn)也愈 加嚴(yán)峻。如 XX年美國(guó)次貸危機(jī)的爆發(fā)，盡管從目前看對(duì)中

2、 國(guó)銀行造成的損失并不大，但在某種程度上卻暴露出中國(guó)商 業(yè)銀行在信息披露、風(fēng)險(xiǎn)控制、問(wèn)責(zé)制度等諸多方面存在的 問(wèn)題。中國(guó)銀行業(yè)只有進(jìn)一步加大對(duì)外投資的監(jiān)管力度，不 斷提高相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的控制水平，才能有效應(yīng)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)的 劇烈波動(dòng)。一、中國(guó)銀行監(jiān)管存在的問(wèn)題監(jiān)管體制落后從理論上說(shuō)，一個(gè)有效的銀行監(jiān)管體系應(yīng)該由3部分構(gòu)成：市場(chǎng)約束條件下的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、政府監(jiān)管系 統(tǒng)和社會(huì)監(jiān)督體系。但目前這 3個(gè)體系均存在問(wèn)題：監(jiān)管職 能向人民銀行過(guò)度集中，全國(guó)合計(jì)近4.3萬(wàn)家銀行或準(zhǔn)銀行的金融機(jī)構(gòu)全部由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管，并且基本上由人民銀 行總行直接負(fù)責(zé)，造成人民銀行總行監(jiān)管工作的嚴(yán)重超負(fù) 荷，而外資銀行的

3、大量涌入，使得人民銀行沉重的監(jiān)管工作 無(wú)疑是雪上加霜。政府監(jiān)管帶有濃厚的地方色彩，全局觀差，隨意性大，當(dāng)銀行監(jiān)管觸動(dòng)地方利益時(shí)，就橫加干涉，反而 會(huì)弱化人行監(jiān)管作用，而目前在華外資銀行絕大多數(shù)未成立 同業(yè)公會(huì)，即使少數(shù)地方有同業(yè)公會(huì)，其主要作用也僅限于 加強(qiáng)彼此間的聯(lián)絡(luò)與交流，缺乏行業(yè)自律制度，對(duì)外資銀行 的外部審計(jì)等社會(huì)監(jiān)督體系長(zhǎng)期以來(lái)也沒(méi)有充分發(fā)揮其應(yīng) 有作用。監(jiān)管的法規(guī)建設(shè)滯后中國(guó)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管長(zhǎng)期以來(lái)一直依賴(lài)自上而下的行 政管理，通常以計(jì)劃行政命令并輔之以適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)處罰形式 表現(xiàn)出來(lái)，法律手段較少。中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu) 管理?xiàng)l例過(guò)于籠統(tǒng)和簡(jiǎn)單，其實(shí)施細(xì)則也有一些不甚合理 的地方。

4、盡管中國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)較多，但法規(guī)建設(shè)仍較 滯后，存在法律空白、短缺、模糊、不適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展等問(wèn) 題。如商業(yè)銀行法中規(guī)定商業(yè)銀行不能對(duì)企業(yè)參股投資， 但事實(shí)上債轉(zhuǎn)股作為銀行重組不良貸款的一種較有效方式 在商業(yè)銀行中已在運(yùn)用；貸款通則中規(guī)定貸款人經(jīng)營(yíng)外 幣貸款必須持有國(guó)家外匯管理局頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可 證，但目前人民銀行已將經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)和外幣業(yè)務(wù)實(shí)行 兩證合一，除結(jié)售匯業(yè)務(wù)外的其他外幣業(yè)務(wù)由中國(guó)人民銀行 審批等。監(jiān)管缺乏創(chuàng)新，衍生工具監(jiān)管不足20世紀(jì)70年代以來(lái)的大量金融業(yè)務(wù)和金融工具的創(chuàng)新， 特別是大量金融衍生產(chǎn)品的出現(xiàn)，對(duì)促進(jìn)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，增強(qiáng) 銀行體系活力，改善銀行業(yè)服務(wù)，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

5、，改善資產(chǎn) 與利潤(rùn)結(jié)構(gòu)以及推進(jìn)銀行監(jiān)管體制和方法的改革等都起到 了重要作用。但與此同時(shí)，由于競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部 控制、銀行監(jiān)管的滯后，金融創(chuàng)新也給銀行機(jī)構(gòu)及整個(gè)金融 體系帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)。XX年中國(guó)銀行由于其在新加坡的期 貨公司從事巨額金融期貨交易，投機(jī)失敗造成約1億美元的虧損，同時(shí)暴露出中國(guó)和新加坡在對(duì)衍生金融工具監(jiān)管方面 的缺陷。由于衍生交易技術(shù)非常復(fù)雜，來(lái)自各方面的投資人 往往缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面認(rèn)識(shí)，加之部分投資人以投機(jī)為目 的，所以，衍生交易風(fēng)險(xiǎn)難以全面納入有效管理之中，并已 成為國(guó)際性難題。監(jiān)管人員的專(zhuān)業(yè)配置和培訓(xùn)問(wèn)題銀行業(yè)開(kāi)放形勢(shì)的發(fā)展對(duì)監(jiān)管人員提出了更高的要求。 中國(guó)目前銀行

6、監(jiān)管人員素質(zhì)還不能適應(yīng)外資銀行進(jìn)入中國(guó)， 對(duì)其實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管這一客觀現(xiàn)實(shí)的需要。外資銀行業(yè)務(wù)范圍 廣，金融創(chuàng)新多，技術(shù)手段復(fù)雜，管理先進(jìn)，而國(guó)內(nèi)恰恰缺 乏懂得金融工程而且熟練掌握資產(chǎn)定價(jià)模型的技術(shù)和管理 都很全面的高級(jí)監(jiān)管人才。中國(guó)在監(jiān)管人員專(zhuān)業(yè)化培養(yǎng)方面 也比較落后，沒(méi)有建立實(shí)用有效的監(jiān)管人員培訓(xùn)機(jī)制。二、改善中國(guó)銀行監(jiān)管的措施改進(jìn)監(jiān)管手段，突出監(jiān)管重點(diǎn)中國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)必須借鑒一些發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 做法，比如在考核資本充足性、資產(chǎn)流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量、準(zhǔn) 備金政策、內(nèi)部控制、國(guó)際借貸的標(biāo)準(zhǔn)和原則、監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)的模型技術(shù)等方面。 同時(shí)，為及早、有效地對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

7、識(shí)別和預(yù)警，還必須 進(jìn)一步完善金融信息報(bào)告與披露制度，增強(qiáng)銀行經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù) 狀況的透明度。在此基礎(chǔ)上，銀行監(jiān)管當(dāng)局要建立一套科學(xué) 的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警方法體系，包括指標(biāo)體系和評(píng)估體系等， 及早向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，及早采取防范和控制措 施。一是要盡快實(shí)現(xiàn)稽核監(jiān)督規(guī)范化、制度化和現(xiàn)代化，運(yùn) 用計(jì)算機(jī)對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核，建立一 套先進(jìn)的現(xiàn)場(chǎng)稽核處理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)稽核信息的快速、準(zhǔn)確傳 遞，用現(xiàn)代化手段對(duì)現(xiàn)場(chǎng)稽核數(shù)據(jù)進(jìn)行整理分析。二是應(yīng)抓 緊建立集資料收集、整理、分析、反饋為一體，反應(yīng)靈敏、 處理及時(shí)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。制定以外資金融機(jī) 構(gòu)的安全性、流動(dòng)性和效益性為中心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

8、督體系。三是 要建立健全金融違法違規(guī)舉報(bào)制度和銀行監(jiān)管的信息披露 制度。對(duì)少數(shù)嚴(yán)重違法違規(guī)的外資銀行可通過(guò)電視、報(bào)紙等 新聞媒介曝光，充分發(fā)揮監(jiān)管的懲戒、警示和教育作用。完善監(jiān)管法規(guī)體系，提高監(jiān)管人員素質(zhì)針對(duì)中國(guó)銀行監(jiān)管法律體系不健全，已出臺(tái)的法律又過(guò) 于原則化等問(wèn)題，有必要進(jìn)一步完善中國(guó)的銀行監(jiān)管制度。 建議制訂銀行監(jiān)管法，從總體上規(guī)范銀行監(jiān)管，主要規(guī) 定監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管原則、監(jiān)管內(nèi)容或?qū)ο蟆⒈O(jiān)管手段、法律 責(zé)任；同時(shí)，建議制訂銀行業(yè)協(xié)會(huì)條例，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè) 的行業(yè)管理；特別應(yīng)該提出的是，應(yīng)盡快出臺(tái)外資銀行法 以及外資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管條例，以保證外資銀行經(jīng)營(yíng)的合 法、合規(guī)，減少銀行體系的震蕩，對(duì)快速

9、流動(dòng)的國(guó)際資本實(shí) 施管制，以避免對(duì)中國(guó)國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的沖擊。銀 行監(jiān)管人員能否正確掌握運(yùn)用銀行監(jiān)管職權(quán)，直接影響到其 職能作用的發(fā)揮。發(fā)達(dá)國(guó)家一般要求從事銀行監(jiān)管的業(yè)務(wù)人 員具有審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)或商業(yè)銀行工作經(jīng)驗(yàn)，必須經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的 專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)方能從事銀行監(jiān)管工作。其監(jiān)管人員大多數(shù)是高薪 從會(huì)計(jì)師事務(wù)所或著名的商業(yè)銀行聘請(qǐng)過(guò)來(lái)的專(zhuān)門(mén)人才。中 國(guó)銀行監(jiān)管人員缺乏金融業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)在 聯(lián)系無(wú)法確認(rèn)，只能逐一對(duì)照，無(wú)法作綜合分析。檢查不出 實(shí)質(zhì)性問(wèn)題，只能聽(tīng)?wèi){被監(jiān)管者解釋。因此，充實(shí)中國(guó)的央 行監(jiān)管隊(duì)伍是當(dāng)務(wù)之急。一是要從現(xiàn)有的商業(yè)銀行和金融機(jī) 構(gòu)中，從會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他中介機(jī)構(gòu)中，從有

10、關(guān)的高等院 校中選拔一批經(jīng)驗(yàn)豐富，既懂外語(yǔ)又懂計(jì)算機(jī)，熟悉各種監(jiān) 管技術(shù)手段的人才到央行監(jiān)管隊(duì)伍中來(lái)；二是加強(qiáng)現(xiàn)有監(jiān)管 人員素質(zhì)的提高和技能的培訓(xùn)，定期地進(jìn)行有關(guān)知識(shí)、技能 和經(jīng)驗(yàn)的輪訓(xùn)和提高，爭(zhēng)取在較短時(shí)間內(nèi)達(dá)到監(jiān)管目的要 求。放松管制，構(gòu)建更為有效的監(jiān)管體系銀行在競(jìng)爭(zhēng)的壓力下，會(huì)積極的尋求新的業(yè)務(wù)切入點(diǎn)和 需求主體，進(jìn)行業(yè)務(wù)的整合，如混業(yè)業(yè)務(wù)；同時(shí)也會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu) 資源進(jìn)行整合，如分拆、并購(gòu)。過(guò)于嚴(yán)格的管制已成為銀行 業(yè)向前發(fā)展的桎梏，放松管制將是大勢(shì)所趨，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)著 重研究有關(guān)放松管制時(shí)機(jī)的選擇、方式的選取以及順序的先 后。銀行體系包括其業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)的復(fù)雜性，以及經(jīng)營(yíng)環(huán)境的 復(fù)雜性，使監(jiān)管當(dāng)局單純的依靠外部監(jiān)管顯得力不從心。事 實(shí)上，外因要靠?jī)?nèi)因才起作用，銀行本身的內(nèi)控制度是銀行 監(jiān)管得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)；而開(kāi)放競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境給銀行施 加的市場(chǎng)約束，是監(jiān)管當(dāng)局能夠加以利用的重要資源。傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管往往忽視或低估監(jiān)管的成本。銀行監(jiān)管 的成本不僅包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)運(yùn)行的成本以及金融機(jī)構(gòu)為滿(mǎn)足 各種合理或不合理的監(jiān)管要求所產(chǎn)生的成本，還包括可能對(duì) 整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的運(yùn)行帶來(lái)效率的損失。在開(kāi)放競(jìng)爭(zhēng)的金融環(huán) 境下，過(guò)多的管制很有可能會(huì)抑制競(jìng)爭(zhēng)和靜態(tài)效率的提高， 同時(shí)還更有可能抑制創(chuàng)新和動(dòng)態(tài)效率的提高。因此監(jiān)管當(dāng)局 應(yīng)在安全與效率之間進(jìn)行權(quán)衡，并注重其政策與銀行經(jīng)營(yíng)目 標(biāo)