工程預結(jié)算管理規(guī)定d

1、工程預結(jié)算管理規(guī)定1 總則為規(guī)范呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司工程預結(jié)算管理，合理確定和控制工程造價，提高工程項目建設(shè)的投資效益，確定預結(jié)算程序，統(tǒng)一預結(jié)算標準，合理安排預結(jié)算進 度，根據(jù)國家有關(guān)政策、法律、法規(guī)和內(nèi)蒙古自治區(qū)呼倫貝爾市及總公司的相關(guān)管理的 規(guī)定，結(jié)合呼倫貝爾潔凈煤公司實際情況，特制定本管理辦法；本辦法適用于呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司新建、改（擴）建、技術(shù)改造、更新、 修理及非生產(chǎn)建設(shè)等建設(shè)項目的預 （ 結(jié)） 算管理。2 引用標準2.1 全國統(tǒng)一安裝工程預算定額2.2 內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑、裝飾、園林、市政工程消耗量定額及基礎(chǔ)價格 2009 版2.3 內(nèi)蒙古自治區(qū)建設(shè)工程費用計算規(guī)則2

2、.4 內(nèi)蒙古自治區(qū)房屋修繕工程預算定額2.5 石油化工行業(yè)安裝工程預算定額2.6 石油化工行業(yè)檢修與技術(shù)改造工程預算定額2.7 石油化工安裝工程費用定額2.8 電力建設(shè)工程預算定額3 工程預結(jié)算管理的原則3.1 組織紀律原則：遵守國家的法律、法規(guī)和總部、公司的各項規(guī)章制度，下級服從上級，實行誰主管誰負責。3.2 勝任盡責原則：敬業(yè)愛崗，忠于職守，勝任本崗工作。3.3 保密原則：遵守公司的經(jīng)濟信息、檔案保密制度。3.4 廉潔自律原則：清正廉潔、秉公辦事、嚴于律己、克己奉公，不收受禮金禮品。4 部門職責4.1 機械動力部職責機械動力部是公司工程預（結(jié)）算的歸口管理部門，全面負責公司新建、改（擴）建

3、、技術(shù)改造、更新、修理及非生產(chǎn)建設(shè)等工程項目的預結(jié)算管理工作， 主要職責如下：a）貫徹落實國家、集團公司和內(nèi)蒙古自治區(qū)工程造價管理的方針、政策，研究制定公司工程造價管理規(guī)章制度，完善工程造價管理；b）制定公司建設(shè)工程預（結(jié)）算管理辦法，負責公司基建、技改、檢維修工程項目概、預（結(jié)）算工作；c）負責工程合同中有關(guān)工程造價條款的確定；d）負責工程項目招、投標工作中有關(guān)工程造價方面條款的確定及工程標底的編制，參與商務標的評標工作；e）對施工圖紙、設(shè)計變更及工程簽證等進行審核；f ）收集、整理、儲存已完工程造價資料，建立工程造價信息檔案；g）負責與行業(yè)、省市造價主管部門的溝通聯(lián)系工作。4.2 相關(guān)部門

4、職責4.2.1 計劃財務部職責a）負責工程資金準備及管理；b）負責根據(jù)手續(xù)完備的資料辦理工程進度款支付手續(xù)；c）負責根據(jù)手續(xù)完備的工程結(jié)算資料辦理工程款結(jié)算及工程款支付手續(xù)；d）工程結(jié)算付款時對甲供乙領(lǐng)材料費及其他各項扣款費用進行復核。4.2.2 商務部職責a）負責對乙供材料的預算價格進行確認；b）負責提供甲供材料、設(shè)備的出入庫價格。4.2.3 機械動力部職責 負責復核工程量簽證、竣工驗收資料等相關(guān)文件 , 對工程量進行復核。4.2.4 各生產(chǎn)中心、隊職責 負責審核工程量簽證、竣工驗收資料等相關(guān)文件 , 對工程量進行確認。4.2.5 黨群工作部職責 負責對工程預結(jié)算全過程實施監(jiān)督檢查。4.2.

5、6 施工單位職責a）按甲方要求編制預結(jié)算書并按程序報審；b）按甲方要求提供相關(guān)預結(jié)算資料并積極配合審查。5 工程預結(jié)算管理崗位的要求從事預（結(jié)）算管理崗位的人員應具有理工科類或經(jīng)濟類大專及以上學歷，并取得石油化工工程造價從業(yè)人員資格證或內(nèi)蒙古自治區(qū)造價員資格證 。若取得國家 注冊造價工程師資格證，可優(yōu)先上崗。6 工作程序6.1 預（結(jié)）算編制依據(jù)a）國家、內(nèi)蒙古自治區(qū)及公司現(xiàn)行工程造價管理的法律法規(guī)、相關(guān)規(guī)定；b）現(xiàn)行國家定額、地方定額及行業(yè)定額；c）工程承包合同、招投標文件、竣工圖、設(shè)計變更、會議紀要、工程量簽證、竣 工資料、竣工驗收證明書、經(jīng)甲方批準的施工措施與施工方案等；d）供銷中心出據(jù)

6、的材料領(lǐng)用單、呼倫貝爾市工程造價管理站發(fā)布的工程材料價格 信息等，施工單位自行采購的材料報甲方供銷部門確認其價格后作為結(jié)算依據(jù)。6.2 預（結(jié)）算編制要求6.2.1 工程預（結(jié)）算書必須采用機械動力部統(tǒng)一確定的預（結(jié)）算軟件編制，微機打 ?。ˋ4紙，一式三份），同時報送該預（結(jié)）算書的電子版，如無標準預算軟件的一律采 用 Excel 表格編制。6.2.2 預（結(jié)）算書的內(nèi)容要填寫完整、準確，項目名稱和合同編號要與合同相一致， 并加蓋施工單位預算專用章、預算員資質(zhì)章、施工單位負責人章及聯(lián)系電話。6.2.3 送審的預（結(jié)）算書包括封面、編制說明、工程交工驗收證明書、取費表、預結(jié) 算明細表、工程量計

7、算表、工程量簽證單、竣工圖，以及經(jīng)甲方批準的施工方案、施工 措施等附件； 預（結(jié)）算書封面、 工程交工驗收證明書及工程簽證單的樣式見附表記錄。6.2.4 工程結(jié)算書應當分項目、分費用性質(zhì)、分專業(yè)、分核算單元進行編制；核算單元 以計劃財務部下發(fā)的成本、費用核算單元為準，不得把不同單元、不同專業(yè)、不同費用 性質(zhì)的內(nèi)容混編在同一本預算書中。6.2.5 結(jié)算書中的工程名稱應與工程計劃中工程項目名稱一致。6.3 預（結(jié)）算報審要求6.3.1 施工單位在簽訂工程承包合同，接收本專業(yè)全套圖紙（或檢修計劃）后，在規(guī)定 時間內(nèi)（中小型項目 15 天，大型項目 30 天）提交相關(guān)預算書。6.3.2 工程竣工后施工

8、單位必須在規(guī)定時間（中、小型工程 15天，大型工程 30天）內(nèi) 向公司機械動力部提供完整的工程結(jié)算書及相應結(jié)算資料， 各種結(jié)算資料必須完整并且 經(jīng)過公司相關(guān)部門審核合格。6.3.3 機械動力部對施工單位預（結(jié)）算報審期限進行考核。若結(jié)算報審超過規(guī)定期限 且非甲方原因造成的，每超過1天按該結(jié)算審定值的1%。直接扣減施工單位工程款。6.4 預（結(jié)）算審核程序施工單位編制預（結(jié)）算書一各生產(chǎn)中心、隊等生產(chǎn)調(diào)度部對工程量簽證進行審核一檢維修中心對工程量簽證進行復核T機械動力部工程造價主管登記及審核、復核T機械動力部主任審核T主管副總經(jīng)理審批T財務部辦理付款手續(xù)（結(jié)算）6.5 預（結(jié)）算審查內(nèi)容a）預結(jié)

9、算書的內(nèi)容是否與合同所簽的內(nèi)容相符；b）預結(jié)算書的各項內(nèi)容是否填寫清楚；c）預結(jié)算書是否按規(guī)定編制；d）各專業(yè)工程預結(jié)算是否按要求分開編制、分開取費；e）施工圖紙是否經(jīng)項目主管部門或車間設(shè)備負責人審查蓋章；f ）現(xiàn)場簽證是否真實、規(guī)范、準確，工程量的計算是否按工程量計算規(guī)則進行， 結(jié)果是否準確，有無重復計算工程量的現(xiàn)象；g）定額使用是否合適，取費標準是否與合同約定相符；h）材料費的計取與合同約定是否一致；i ）施工措施方案是否經(jīng)主管部門審批；j ）各種資料、報告是否齊全；k）預結(jié)算書的報送時間是否符合要求。6.6 預（結(jié)）算計價依據(jù) 根據(jù)工程承包合同的約定，執(zhí)行國家、地方和行業(yè)定額及相關(guān)政策、

10、法律法規(guī)、規(guī)定等。6.7 主材、設(shè)備價格確認6.7.1 工程所需材料原則上由供銷中心采購，確需由乙方自購或利庫、利舊的，須在合 同中約定。6.7.2 甲供材料價格以供銷中心開具的價格為準。 乙方自購的材料價格以呼倫貝爾市工 程造價信息價格為準，信息價格表上沒有而無法確認的材料價格，由施工單位出具發(fā)票 等價格確認依據(jù)，報甲方供銷部門確認后作為結(jié)算依據(jù)。6.8 相關(guān)費用計取規(guī)定6.8.1 招標工程的結(jié)算按合同約定結(jié)算條款執(zhí)行，除合同約定外，其他均不得調(diào)整。6.8.2 概算包干工程的結(jié)算按合同價款結(jié)算，除合同約定外，其他原因不得調(diào)整。6.8.3 新建、改（擴）建工程投產(chǎn)保標費按甲、乙雙方協(xié)議執(zhí)行。除

11、費用定額另有規(guī)定 外，不得在工程費用中再列結(jié)。6.8.4 施工單位使用甲方水、電時，要裝表計量，按預算價格收取費用（結(jié)算時出具甲方財務部門發(fā)票）。現(xiàn)場不具備裝表條件的，按相關(guān)規(guī)定扣除水、電費。6.8.5 施工措施用料定額中已經(jīng)包含部分不予計取， 定額中未包含部分可依據(jù)相關(guān)施工 方案或施工組織設(shè)計按定額規(guī)定計取。6.8.6 定額編制測定費由甲方代扣代繳。6.9 預（結(jié)）算檔案管理6.9.1 工程預（結(jié)）算書，由機械動力部負責存檔，保存期限為 5 年。6.9.2 存檔的預（結(jié)）算書要按單項工程劃分，登記造冊，分專業(yè)保存。保存期間不得 擅自翻閱，如需要查詢時，辦理借閱手續(xù)，用后及時返回。6.10 預

12、結(jié)算工作的監(jiān)督6.10.1 預結(jié)算工作接受黨群工作部的業(yè)務監(jiān)督。6.10.2 嚴格按照計劃、圖紙等審核實物工作量，嚴格按定額和合同要求進行審核，不 得虛簽、冒簽、做假帳等。6.10.3 不按上述條款執(zhí)行，經(jīng)查核實的，按公司有關(guān)規(guī)定進行處理。有重大違規(guī)、違 紀行為的，交由公司給予黨紀、政紀處分，觸犯國家法律的，追究刑事責任。7 特殊問題的處理 專業(yè)性較強的分部分項工程，無相近的定額子目且金額較大的特殊項目，公司相關(guān) 部門成立工程造價審核協(xié)調(diào)小組負責及時確定此類項目的定價，作為工程結(jié)算的依據(jù)。 此類項目由施工單位提出，報施機械動力部確認后由工程造價審核小組審批。工程造價審核協(xié)調(diào)小組：組 長：褚良副

13、 組 長：白愛民 成員單位：機械動力部、計劃財務部、綜合辦公室、商務部、生產(chǎn)調(diào)度部8 未盡事宜，依據(jù)相關(guān)法規(guī)或另行規(guī)定9 相關(guān)文件設(shè)備管理程序檢維修工程施工管理規(guī)定建設(shè)工程施工管理規(guī)定9.1 HJJM-JD-CX.001-2010 （ A/0 ）9.2 HJJM-JD-GL.022-2010 （ A/0 ）9.3 HJJM-JD-GL.023-2010 （ A/0 ）10 記錄10.1 HJJM-JD-GLJL.200 （B） 呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司勞務結(jié)算審批表10.2 HJJM-JD-GLJL.201 （B） 呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司工程結(jié)算審批表10.3 HJJM-JD-GLJL.

14、202（B）呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司工程進度款支付審批表10.4 HJJM-JD-GLJL.203（B）預（結(jié)）算書封面10.5 HJJM-JD-GLJL.204（B）工程交工驗收證明書10.6 HJJM-JD-GLJL.205（B）工程量簽證單呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司勞務結(jié)算審批表編碼：HJJM-JD-GLJL.200（B）編號：單位：元勞務名稱單位名稱合同編號勞務性質(zhì)合同總金額本次應結(jié)金額本次實結(jié)金額其中考核扣款元，考核獎勵元，具體考核詳見考核表。審批意見計劃 財務部經(jīng)辦人年月日經(jīng)理年月日主管副總經(jīng)理年月日總經(jīng)理年月日業(yè)務部門（章）負責人：經(jīng)辦人：年月日年 月日結(jié)算單位（章）負責人：年

15、月日呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司工程結(jié)算審批表編碼：HJJM-JD-GLJL.201（B）編號：單位：元項目名稱施工單位合同編號項印性質(zhì)合同金額報審金額審定金額結(jié)算指標分析施工費占建安 費主材費占建安 費設(shè)計變更占建安 費簽證費用占建安 費結(jié)算付款分析結(jié)算金額扣預付款已付進度款扣質(zhì)保金扣水電費扣資料費扣勞保費其他扣款結(jié)算余額大寫：審批意見計劃 財務部經(jīng)辦人年月日經(jīng)理年月日主管副總經(jīng)理年月日總經(jīng)理年月日機械動力部（章）負責人：經(jīng)辦人：年 月日年 月日施工單位（章）負責人：年 月日呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司工程進度款支付審批表編碼：HJJM-JD-GLJL.202(B)編號：單位：元合同名稱合同編號

16、收款單位開戶行賬號付款內(nèi)容合同總金額大寫合同變更金額大寫合冋累計 總金額大寫已付款金額大寫申請付款金額大寫本次實際 付款金額大寫審批計劃財務部經(jīng)辦人：月日經(jīng)理：月日主管副總經(jīng)理：月日總經(jīng)理月日備注機械動力部經(jīng)理:經(jīng)辦人:說明：1、本表經(jīng)簽名、蓋章后有效，并作為付款憑證存檔；2、財務審核的內(nèi)容為“合同約定”關(guān)和“內(nèi)控程序”關(guān)中的控制要點。本（填寫正本或副本，正本壹份所有 附件為原件，副本叁份附件可以是 復印件）算書項目性質(zhì)：施工單位：（章）結(jié)算報審金額：施工單位負責人：編碼：HJJM-JD-GLJL.203（B）編號:工程合同編號：結(jié)算書編號：工 程 結(jié)工程名稱：建設(shè)單位：（章）呼倫貝爾神華潔凈煤有限公司結(jié)算審定金額：結(jié)算審核章：結(jié)算編制人：送審日期：