銀行內(nèi)控制度文件制度管理操作流程

1、xx銀行內(nèi)控制度文件制度管理操作流程目 錄0修改記錄41目的52適用范圍53定義、縮寫和分類54職責與權限54.1制度起草部門54.2總行合規(guī)部門64.3總行相關職能管理部門64.4總行行長辦公會/內(nèi)控與風險管理委員會64.5總行領導64.6總行辦公室64.7不相容崗位65基本規(guī)定76操作流程87檢查監(jiān)督128合規(guī)文件索引128.1外部合規(guī)文件128.2內(nèi)部合規(guī)文件128.3相關內(nèi)控制度129附錄1210記錄表單13記錄表單一：xx銀行制度建設年度項目表（0001編號）14記錄表單二：xx銀行制度項目撤銷說明書（0002編號）15記錄表單三：xx銀行制度項目增加說明書（0003編號）160 修

2、改記錄版次號生效日期修改原因a/02011-05-01內(nèi)控制度文件第一版 首次發(fā)布1 目的本文件規(guī)定了xx銀行制度制定的管理要求，旨在促進xx銀行制度制定的科學化和規(guī)范化，確保制度制定的質(zhì)量和效率，維護制度的規(guī)范統(tǒng)一，保障xx銀行業(yè)務的健康發(fā)展，提高管理水平和經(jīng)營效益。2 適用范圍本文件適用于xx銀行制度管理的相關活動。3 定義、縮寫和分類(1) 制度：是指以xx銀行名義發(fā)布的，適用于本行經(jīng)營管理活動，要求本行員工遵守，具有特殊規(guī)范體式的行為準則或規(guī)程等各種規(guī)范性文件的總稱。 (2) 內(nèi)部控制大綱：是關于制度的綱領性文件，系統(tǒng)闡述內(nèi)控政策、目標以及各過程之間的關系，闡明對內(nèi)控管理過程的要求。(

3、3) 基本制度:是對全行某一業(yè)務的經(jīng)營管理行為或重要管理活動作出的框架性安排和原則性要求的制度。(4) 管理辦法:是對某一項經(jīng)營管理行為或某一個業(yè)務品種作出的具體管理規(guī)定的制度。(5) 操作流程:是對某一項業(yè)務運作流程或管理流程作出的操作性和程序性規(guī)定的制度。4 職責與權限4.1 制度起草部門(1) 負責填報本部門當年制度建設年度項目表；(2) 負責組織制度起草人員(小組)擬定制度草稿；(3) 負責對制度草稿進行審查，形成制度征求意見稿；(4) 負責將制度征求意見稿送總行合規(guī)部門及有關部門和分支機構征求意見；(5) 負責研究各方面意見，修改制度征求意見稿，形成制度送審稿；(6) 負責制度在制度

4、管理信息系統(tǒng)的上傳以及制度資料的歸檔保存；(7) 負責對制度的修改、補充和廢止；(8) 負責清理本部門制度；(9) 負責制度解釋。4.2 總行合規(guī)部門(1) 負責編制全行制度建設年度計劃表；(2) 負責全行制度審查工作；(3) 負責匯編全行制定的制度；(4) 負責維護制度管理信息系統(tǒng)；(5) 負責全行制度的定期清理；(6) 負責全行制度制定的監(jiān)督。4.3 總行相關職能管理部門(1) 負責在規(guī)定的時間內(nèi)提出本部門或機構對于制度征求意見稿的書面意見；(2) 負責協(xié)助總行合規(guī)部門進行制度的定期清理工作。4.4 總行行長辦公會議/內(nèi)控與風險管理委員會(1) 負責審議通過由總行制定的基本制度、調(diào)整范圍跨

5、業(yè)務部門且各方面意見不一致的一般性制度和重要制度草案。4.5 總行行領導(1) 主持行長辦公會議/內(nèi)控與風險管理委員會的行長、副行長、行長助理負責決定是否通過提交辦公會議審議的制度草案；(2) 主持行長辦公會議/內(nèi)控與風險管理委員會的行長、副行長、行長助理負責簽發(fā)經(jīng)辦公會議審議通過的制度；(3) 總行合規(guī)部門分管行領導負責對全行制度建設年度計劃表的審批，負責批準總行合規(guī)部門報請的制度清理報告；(4) 起草部門分管行領導負責審批和簽發(fā)由起草部門直接報請的調(diào)整范圍單一、各方面意見一致的一般性制度和重要制度草案，負責審批和簽發(fā)制度解釋以及制度解釋的修改與廢止。4.6 總行辦公室(1) 負責對經(jīng)總行行

6、領導或總行行長辦公會議/內(nèi)控與風險管理委員會審議通過的制度進行文字審修；(2) 負責發(fā)布制度。4.7 不相容崗位本文件無不相容崗位。5 基本規(guī)定(1) 依法合規(guī)原則：制度應當體現(xiàn)黨和國家的路線、方針、政策，符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章，遵守我國締結和參加的國際公約、條約、慣例。(2) 穩(wěn)定性與適時修改、廢止相結合原則：所有的制度，應當形成一個具有系統(tǒng)性、邏輯性、實用性的體系框架，在全行范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務標準和操作要求。同時要關注法律、規(guī)則、準則的最新變化，對不能繼續(xù)使用、不適用的制度及時進行修改和廢止。(3) 利于實施的原則：制度應當符合常理、合乎邏輯、便于操作、切實可行。(4) 協(xié)調(diào)統(tǒng)一的原則

7、：負責組織起草的部門應當廣泛征求、聽取并采納其他職能部門、基層單位及全行員工的合理意見和建議。(5) 內(nèi)控優(yōu)先原則：制度在為全行各項經(jīng)營管理與業(yè)務營銷活動提供實體標準和操作規(guī)程的同時，應當注重防范各類風險，體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的要求。(6) 全面覆蓋原則：制度應當覆蓋全行的經(jīng)營管理活動。(7) 按照內(nèi)容所涉及的范圍和由高到低的效力層次，本行制度劃分為內(nèi)控管理大綱、基本制度、管理辦法和操作手冊。(8) 制度的制定，原則上必須經(jīng)過立項、起草、征詢、審查、審議、批準六個基本程序。(9) 制度的審批，外部法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等明確須經(jīng)董事會、職工代表大會等部門審議通過的，應當按照規(guī)定執(zhí)行。(10) 總行各職能

8、管理部門按照業(yè)務分工，根據(jù)工作實際制定本部門xx銀行制度建設年度項目表（記錄表單一），如果項目涉及兩個以上部門業(yè)務的，相關部門應聯(lián)合報送年度項目表。因情況變化已列入年度計劃而無制定必要的制度項目，由制度計劃報送部門向總行合規(guī)部門報送xx銀行制度項目撤銷說明書（記錄表單二）?？傂懈髀毮芄芾聿块T需制定未列入年度計劃的制度前，應向總行合規(guī)部門報送xx銀行制度項目增加說明書(記錄表單三)。(11) 制度草案應包括以下主要內(nèi)容：目的與依據(jù)、術語解釋、基本原則、適用范圍、主管部門、管理職責、具體內(nèi)容、獎勵處分、解釋部門、實施日期等。(12) 經(jīng)審議批準后的制度，由總行辦公室予以發(fā)布。(13) 總行合規(guī)部門

9、負責維護制度管理信息系統(tǒng)，制度應全部納入xx銀行制度管理信息系統(tǒng)。(14) 制度的修改，由總行有關職能管理部門根據(jù)實際情況決定。制度的修訂程序，應當參照制度管理辦法和本手冊規(guī)定的制度制定程序執(zhí)行。(15) 總行各職能管理部門、各分行應于每年一季度對本單位上年度及之前所起草的制度進行全面清理，編制有效、失效、廢止的制度目錄清單，與本機構制度建設年度項目表一并送交總行合規(guī)部門。總行合規(guī)部門匯總審核后，于每年4月末前，公布截至上年度末失效、廢止制度目錄清單。6 操作流程6.1 制度制定操作流程節(jié)點部門/崗位任務名稱任務描述操作風險提示a1制度起草部門填報制度建設年度項目表制度起草部門于每年第一季度填

10、報本部門制度建設年度項目表并報總行合規(guī)部門。b1總行合規(guī)部門審查并綜合協(xié)調(diào)總行合規(guī)部門審查并綜合協(xié)調(diào)各部門報送的制度建設年度項目表。b2總行合規(guī)部門填寫制度建設年度計劃書總行合規(guī)部門以審查后的各部門制度建設年度項目表為依據(jù)，編制全行制度建設年度計劃書。e3總行行領導審批總行合規(guī)部門分管行領導對制度建設年度計劃書進行審批。b4總行合規(guī)部門公布執(zhí)行總行合規(guī)部門將審批后的制度建設年度計劃書印發(fā)全行，公布執(zhí)行。a1制度起草部門擬制度草稿制度起草部門根據(jù)情況指定專門的起草人員或組織專人成立起草小組，擬出制度草稿。a2制度起草部門審查制度起草部門對制度草稿進行審查修改。a3制度起草部門編制征求意見稿制度草

11、稿經(jīng)起草部門審查修改后形成制度征求意見稿并征求相關部門意見，制度征求意見稿應當包括：(1) 正文：部分內(nèi)容可以有多種可供選擇的方案；(2) 說明：說明部分是對該制度有關問題的解釋，應當包括：制定該制度的必要性；制定該制度的可行性；正文中的主要問題解釋。征求意見稿應附該制度項目所依據(jù)的有關國家政策、法律依據(jù)及其它相關文件資料。風險點1: 不按規(guī)定征求意見，導致制度缺乏針對性和可操作性及整體協(xié)調(diào)性事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理 風險級別：中等風險控制目標：確保征求意見稿能覆蓋各個相關方，送合規(guī)部門審查，確保制度的制定合法合規(guī)控制措施：總行合規(guī)部門負責對制度是否按本規(guī)定征求意見、送審進行審查控制崗位

12、：總行合規(guī)部門b3總行合規(guī)部門合規(guī)審查并反饋意見合規(guī)部門對擬制定的制度進行合規(guī)審查，包括：(1) 制定的制度是否與國家法律、法規(guī)和行政制度相抵觸；(2) 制定的制度之間是否相互抵觸；制度的制定是否存在違反制度管理辦法及本手冊的行為等?？傂泻弦?guī)部門在規(guī)定的時間內(nèi)提出合法性審查意見，反饋至制度起草部門。風險點2: 審查意見不準確、不完善事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理過程管理風險級別：中等風險控制目標：提高合規(guī)審查意見質(zhì)量控制措施：提高合規(guī)審查意見質(zhì)量資格限定、加強制度學習和培訓控制崗位：總行合規(guī)部門合規(guī)審查人員、負責人c3總行相關職能管理部門反饋意見被征求意見的有關部門或機構應在規(guī)定的時間內(nèi)提出本

13、部門或機構對于制度征求意見稿的書面意見（也可以采取電子公文形式報送），并由部門負責人簽字或者加蓋部門或機構公章，反饋至制度起草部門。風險點3: 意見不準確、不完善事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理過程管理風險級別：中等風險控制目標：提高審查意見質(zhì)量控制措施：加強制度學習和培訓控制崗位：相關部門審查人員、負責人a4制度起草部門修改制度起草部門應當研究各方面對制度征求意見稿的意見，對制度征求意見稿進行修改。a5制度起草部門形成送審稿起草部門修改制度，形成制度送審稿，制度送審稿內(nèi)容包括：(1) 正文；(2) 說明：對制定該制度的必要性、可行性、草案形成過程及正文中的主要問題、征求意見情況作出解釋。 a1

14、制度起草部門調(diào)整范圍是否單一，各方意見是否一致判斷擬制定的制度調(diào)整范圍是否單一，征求意見中各方意見是否一致，從而確定進一步的程序(1) 若范圍單一、各方意見一致，則進入b1環(huán)節(jié)；(2) 若范圍不單一或各方意見不一致，則進入d2環(huán)節(jié)。b1總行合規(guī)部門會簽總行合規(guī)部門對制度草案進行會簽。c1總行相關職能管理部門會簽總行相關職能管理部門對制度草案進行會簽。d2總行行長辦公會/內(nèi)控與風險管理委員會審議對于制度及調(diào)整范圍跨業(yè)務部門、各方面意見不一致的制度送審稿，由總行行長辦公會/內(nèi)控與風險管理委員會審議，由主持會議的總行行領導決定是否通過。e2總行行領導審批簽發(fā)對調(diào)整范圍單一、各方意見一致的制度送審稿，

15、經(jīng)總行合規(guī)部門及相關職能管理部門會簽后，由總行分管行領導審批簽發(fā)。e3總行行領導審批簽發(fā)經(jīng)總行行長辦公會議/內(nèi)控與風險管理委員會審議通過的制度，由主持會議的總行行領導簽發(fā)。a1制度起草部門制度上傳制度審批簽發(fā)后，制度起草部門向總行合規(guī)部獲取該制度的編號，并在制度管理信息系統(tǒng)中將制度進行上傳維護。b1合規(guī)部門格式審查合規(guī)部門對擬制定的制度進行格式審查，包括：(1) 制度格式是否規(guī)范，是否落實會簽意見；b2合規(guī)部門是否符合格式要求是，轉(zhuǎn)入b3，進行制度發(fā)布；否，轉(zhuǎn)入a1，由制度起草部門進行修改后重新上傳。b1合規(guī)部門制度發(fā)布經(jīng)合規(guī)審查無誤，對審查通過的制度交總行辦公室進行發(fā)布。合規(guī)部門在制度管理信

16、息系統(tǒng)上予以發(fā)布。制度的發(fā)布日期：制度以簽發(fā)之日為發(fā)布之日；7 檢查監(jiān)督(1) 總行合規(guī)部門對本文件規(guī)定的過程/活動實施檢查監(jiān)督；(2) 總行風險管理部門對本文件規(guī)定的業(yè)務活動和管理活動實施檢查監(jiān)督；(3) 總行審計部對本文件規(guī)定的制度管理內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)實施稽核監(jiān)督。8 合規(guī)文件索引8.1 外部合規(guī)文件本文件無外部合規(guī)文件。8.2 內(nèi)部合規(guī)文件本文件無內(nèi)部合規(guī)文件。8.3 相關內(nèi)控制度(1) 制度管理辦法9 附錄本文件無附錄。10 記錄表單記錄表單一：xx銀行制度建設年度項目表記錄表單二：xx銀行制度項目撤銷說明書記錄表單三：xx銀行制度項目增加說明書記錄表單一：xx銀行制度建設年度項目表（0001編號）xx銀行制度建設年度項目表序號制度名稱擬實施措施依 據(jù)對關聯(lián)內(nèi)控制度的影響備 注制定修訂廢止其它法規(guī)要求監(jiān)管要求管理需要行領導批示其它12345678910記錄表單二：xx銀行制度項目撤銷說明書（0002編號）xx銀行制度項目撤銷說明書制度名稱原計劃納入該制度項目的依據(jù)（包括：管理需要、行領導批示、外部監(jiān)管要求、外部法規(guī)要求、其他依據(jù)）撤銷該項目的原因（包括：管理需要、行領導批示、外部監(jiān)管變化、外部法規(guī)變化、其他原