農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求課件

1、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求1 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件 防控監(jiān)管政策和要求 銀監(jiān)局合作處 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求2 一、關(guān)于案件治理 p（一）什么是案件。（一）什么是案件。 p案件是典型的銀行操作風(fēng)險事件。案件是典型的銀行操作風(fēng)險事件。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求3 操作風(fēng)險 p巴塞爾委員會關(guān)于操作風(fēng)險的定義：由于不完善 或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以 及外部事件所造成損失的風(fēng)險。本定義所指操作 風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng) 險。 p中國銀監(jiān)會完全采用這一定義：商業(yè)銀行操作 風(fēng)險管理指引 關(guān)于操作風(fēng)險的定義與巴塞爾委 員會的定義完全

2、一樣。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求4 操作風(fēng)險分類 p根據(jù)巴塞爾協(xié)議，操作風(fēng)險分類主要包括以下七種事件類型： p內(nèi)部欺詐：故意欺騙，盜用財產(chǎn)或違反規(guī)則法律公司政策的行為； p外部欺詐：第三方故意欺騙，盜用財產(chǎn)或違反法律的行為； p雇員活動和工作場所安全：由個人傷害賠償金支付或差別及歧視事 件引起的違反雇員健康或安全相關(guān)法律和協(xié)議的行為； p客戶，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動：無意或由于疏忽沒能履行對特定客戶的專 業(yè)職責(zé)，或者由于產(chǎn)品的性質(zhì)或設(shè)計產(chǎn)生類似結(jié)果； p實物資產(chǎn)的損壞：自然災(zāi)害或其他事件造成的實物資產(chǎn)損失或損壞； p業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯誤：業(yè)務(wù)的意外中斷或系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤； p行政，交付和過程管

3、理：由于與交易方的關(guān)系而產(chǎn)生的交易過程錯 誤或過程管理不善。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求5 案件的概念案件的概念 p詞典的解釋：有關(guān)訴訟和違法的事件 p百度百科的解釋：1.有關(guān)訴訟和違法的事件。 2. 泛指事件。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求6 統(tǒng)計概念上的案件 p2005年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修訂案 件信息統(tǒng)計制度的通知（銀監(jiān)辦發(fā)2005 121號 ） ：經(jīng)紀(jì)檢監(jiān)察部門或司法機(jī)關(guān)立案的 “經(jīng)濟(jì)案件”、“違規(guī)經(jīng)營案件”和“詐騙搶劫、 盜竊案件”。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求7 統(tǒng)計概念上的案件 p2009年（銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件信息統(tǒng)計制度 銀監(jiān)辦發(fā)20

4、0917號 ）：“本制度所稱案件， 包括兩類：（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立 實施或共同實施，或與外部人員合伙實施的，以 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和客戶的資金或財產(chǎn)為侵犯對象 的，涉嫌觸犯刑法，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)予以追究刑 事責(zé)任或已由司法機(jī)關(guān)立案偵查的案件，簡稱一 類案件。（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受外部詐騙、 盜竊、搶劫等侵害，并經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案偵查的案 件，簡稱二類案件。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求8 統(tǒng)計概念上的案件 p“三名”貸款案件統(tǒng)計 p屬于2010年12月31日（含）前發(fā)放的借名、假 冒名貸款，可能形成案件的，建立專項臺賬，單 獨(dú)處置，不納入案件信息系統(tǒng)統(tǒng)計，不列入年度 案件考核。2

5、011年1月1日（含）以后發(fā)生的借 名、假冒名貸款，一律按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。 形成案件的，及時移交。 p排查工作中，雖然三名貸款案件不納入案件統(tǒng)計， 但依然是案件治理的工作重點(diǎn)。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求9 三名貸款 p1假名貸款。借款人不存在，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)， 以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義在農(nóng)村 中小金融機(jī)構(gòu)騙取貸款的行為。 p2冒名貸款。即借款人存在，但不知情（或予以否認(rèn)），本人也未 在申請書及借款合同上簽字確認(rèn)，機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員自身或內(nèi)外勾結(jié)， 利用所掌握的他人身份證明材料，騙取農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)貸款的行為。 p3借名貸款。借款人存

6、在，合同借款人與資金實際使用人非同一人， 但合同借款人知情并認(rèn)可實際用款人以其名義貸款，清理時，借款人、 實際用款人之一無條件、全額承接貸款債務(wù)（或兩人無條件、分比例、 全額承接貸款債務(wù)）。具體可分兩種情況： p貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實際用款人）使用。 p貸款非借款人本人辦理，貸款手續(xù)由實際用款人以借款人名義辦理， 合同借款人本人未在申請書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認(rèn) 可的他人（實際用款人）使用。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求10 銀監(jiān)會案件防控工作推動情況銀監(jiān)會案件防控工作推動情況 p2005年，銀監(jiān)會開始部署案件專項治理工作。 p當(dāng)時的主要背景是銀行機(jī)構(gòu)影響巨

7、大的大案、要 案多發(fā)，引起了黨中央、國務(wù)院的關(guān)注。在此環(huán) 境下，銀監(jiān)會按照黨中央、國務(wù)院的部署，組織 開展了聲勢浩大的銀行業(yè)案件專項治理活動。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求11 中國銀行黑龍江省分行哈爾濱河松 街支行原行長高山案 p2005年1月4日，東北高速公路股份有限公司財會人員到 中行河松街支行對賬，發(fā)現(xiàn)其單位賬戶上2.9億元資金不 知去向！同時，東北高速子公司黑龍江東高投資開發(fā)有 限公司亦發(fā)現(xiàn)其在河松街支行的530萬元資金不翼而飛！ p案發(fā)后，中國銀行黑龍江省分行哈爾濱河松街支行原行長 高山因涉嫌參與金融詐騙犯罪被警方通緝。但高山及家人 已于2004年底出境，該案的幕后操縱者

8、李東哲亦出逃。 p后經(jīng)追查，黑龍江辰能風(fēng)險投資有限責(zé)任公司存于中行河 松街支行的資金約3.2億元去向不明。有同樣遭遇的還有 黑龍江社會保險事業(yè)管理局等數(shù)家單位，總計金額高達(dá)10 億元。其中，數(shù)億元資金被該案主要嫌疑人高山、李東哲 轉(zhuǎn)移至海外。 p涉案金額巨大，作案人逃到國外，損失嚴(yán)重，影響惡劣。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求12 銀監(jiān)會案件防控工作推動情況銀監(jiān)會案件防控工作推動情況 p2005年3月30日，銀監(jiān)會印發(fā)了商業(yè)銀行和農(nóng) 村信用社案件專項治理工作方案（銀監(jiān)辦發(fā) 200577號），標(biāo)志著全國范圍內(nèi)的銀行業(yè) 案件專項治理工作開始。 p農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)是從2006年真正開始開展案

9、件 專項治理，從2006年到2008年，比其他機(jī)構(gòu)遲 了一年。2005年開始，要求包括農(nóng)村合作金融機(jī) 構(gòu)在內(nèi)的銀行機(jī)構(gòu)報送案件信息統(tǒng)計表， 2005年是季報，2006年開始改為逐月報送。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求13 案件專項治理會議 p2005年2月，銀監(jiān)會召開了國有商業(yè)銀行案件專 項治理工作的第一次會議，傳達(dá)了黨中央、國務(wù) 院領(lǐng)導(dǎo)的重要批示。會后出臺了關(guān)于加大防范 操作風(fēng)險工作力度的通知（銀監(jiān)發(fā)2005 17號），提出了防范操作風(fēng)險的“十三條意見”， 就是我們直到現(xiàn)在還反復(fù)在提的防范操作風(fēng)險十 三條。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求14 關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的

10、通知 （銀監(jiān)發(fā)200517號） 十三條 p一、加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)。 p二、加強(qiáng)稽核建設(shè)。 p三、加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。 p四、明確責(zé)任，制定問責(zé)制。 p五、堅持行務(wù)管理合規(guī)（公開制度等） p六、輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。 p七、規(guī)范員工八小時內(nèi)外的行為，建立行為監(jiān)察制度。 p八、獎勵和保護(hù)舉報員工。 p九、加強(qiáng)和完善對賬制度。 p十、加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制。 p十一、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管、分存及銷毀制度。 p十二、加強(qiáng)對賬外經(jīng)營的監(jiān)控。 p十三、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求15 案件專項治理會議 p2005年年

11、4月，第五次會議提出了建立案件綜合治理長效機(jī)制的月，第五次會議提出了建立案件綜合治理長效機(jī)制的”十十 項措施項措施”: p一是完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。 p二是實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 p三是加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管 p四是加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。 p五是加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。 p六是完善會計統(tǒng)計相關(guān)制度，加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)管理。 p七是提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處置突發(fā)事件能力,努力控制和減少案件可 能造成的經(jīng)濟(jì)與聲譽(yù)的損害。 p八是積極推進(jìn)國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。 p九

12、是完善不良資產(chǎn)處置辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。 p十是提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求16 案件專項治理會議 p2006年年3月月,第八次會議明確了強(qiáng)化內(nèi)控第八次會議明確了強(qiáng)化內(nèi)控,重點(diǎn)防重點(diǎn)防 控的六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)控的六個關(guān)鍵環(huán)節(jié): p授權(quán)卡（柜員卡） p印鑒密押 p空白憑證 p金庫尾箱 p查詢對賬 p輪崗休假 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求17 案件專項治理會議 p2006年年8月月,第九次會議提出了十個聯(lián)動建設(shè)的要求第九次會議提出了十個聯(lián)動建設(shè)的要求. p一、針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，要實行按規(guī)定收取保證金和推行系統(tǒng)內(nèi)他行托 管

13、保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法 p二、一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動 p三、基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯(lián)動 p四、重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動 p五、激勵基層員工署名揭發(fā)壞人壞事與對員工保護(hù)制度配套建設(shè)聯(lián)動 p六、貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的 配套建設(shè)聯(lián)動 p七、完善審計體制，充實審計隊伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對審計問責(zé)制度建 設(shè)的配套和聯(lián)動 p八、查案、破案同處分適時與到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動 p九、案件查處和相應(yīng)信息披露的制度配套建設(shè)聯(lián)動 p十、對基層操作風(fēng)險管控的獎（表揚(yáng)、獎勵）

14、懲（懲戒和處分）并舉的激勵 約束機(jī)制建設(shè)聯(lián)動 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求18 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件治理工作情況農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件治理工作情況 p農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項治理也是從2005年就 開始了，但2006年初，針對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案 件形勢，銀監(jiān)會又提出用三年時間在農(nóng)村合作金 融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)中開展案件專項治理工作。 p案件專項治理比其他銀行業(yè)機(jī)構(gòu)遲1年。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求19 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件治理工作情況農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件治理工作情況 p2008年，案件專項治理工作結(jié)束，但是，全國范 圍內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的案件形勢依然嚴(yán)峻，銀 監(jiān)會又開始了三年案件防

15、控治理工作。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求20 我省案件防控工作情況我省案件防控工作情況 p總體來說，案件治理工作取得了明顯成效，但形 勢依然嚴(yán)峻。 p案件未見底，風(fēng)險不清 p各類機(jī)構(gòu)均有案件發(fā)生 p長效機(jī)制未建立 p案防文化建設(shè)滯后 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求21 關(guān)于案件防控工作 p認(rèn)識到案件的重要性認(rèn)識到案件的重要性 p增強(qiáng)對案件的敏感性增強(qiáng)對案件的敏感性 p消除對案件的畏懼心消除對案件的畏懼心 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求22 認(rèn)識到案件的重要性認(rèn)識到案件的重要性 p案件是各種風(fēng)險的集中體現(xiàn) p損失和危害大且難以計量 p影響健康可持續(xù)發(fā)展。 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件防控監(jiān)管政策和要求23 潛在危害大潛在危害大 p破財破財財務(wù)損