XX省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見

1、XX省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見為建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別并積極主動(dòng)防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保全省各縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“縣級(jí)聯(lián)社”）的安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引等規(guī)定及XX監(jiān)管局有關(guān)要求，結(jié)合我省農(nóng)村信用社實(shí)際情況，特制定本指導(dǎo)意見。一、合規(guī)與合規(guī)部門本指導(dǎo)意見所指的“合規(guī)”，是指縣級(jí)聯(lián)社的所有經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與所適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。本指

2、導(dǎo)意見所指的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)定、市場(chǎng)慣例、縣級(jí)聯(lián)社內(nèi)部管理規(guī)章制度以及誠(chéng)實(shí)守信等職業(yè)道德準(zhǔn)則?？h級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門或未設(shè)置合規(guī)部門的專職合規(guī)崗（以下簡(jiǎn)稱“合規(guī)部門”）是聯(lián)社內(nèi)部設(shè)立的識(shí)別、評(píng)估、通報(bào)、監(jiān)測(cè)并報(bào)告縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的部門或崗位。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和存貸規(guī)模達(dá)到50億元及以上的縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)設(shè)立合規(guī)部門，配備1-2名專職合規(guī)員，并根據(jù)需要設(shè)立合規(guī)管理、法律事務(wù)等相應(yīng)崗位；存貸規(guī)模未達(dá)到50億元的縣級(jí)聯(lián)社（不含農(nóng)商行、農(nóng)合行）應(yīng)設(shè)立專職合規(guī)崗，人員可1-2名，該崗應(yīng)按照合規(guī)管理職能與內(nèi)部審計(jì)職能分離的原

3、則設(shè)置在風(fēng)險(xiǎn)管理部門?？h級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)應(yīng)配備專（兼）職合規(guī)員，對(duì)設(shè)置兼職合規(guī)員的應(yīng)由該部門或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任。市州辦事處（聯(lián)社）應(yīng)設(shè)立專（兼）職合規(guī)崗，人員可1-2名，該崗設(shè)在稽核科。二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指縣級(jí)聯(lián)社因未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制”是指縣級(jí)聯(lián)社有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)采取各項(xiàng)糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧掷m(xù)修訂相關(guān)制度及崗位手冊(cè)，以有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確?？h級(jí)聯(lián)社合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)行的循環(huán)過程。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是縣級(jí)聯(lián)社構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是構(gòu)建有

4、效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是縣級(jí)聯(lián)社安全穩(wěn)健運(yùn)行的重要基礎(chǔ)，對(duì)縣級(jí)聯(lián)社成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等核心要素具有重要的保障作用，是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要組成部分。三、合規(guī)目標(biāo)縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)目標(biāo)是指縣級(jí)聯(lián)社通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確?？h級(jí)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。四、合規(guī)文化縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)大力倡導(dǎo)、培育和推行合規(guī)文化，包括在全轄推行“合規(guī)從高管做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等合規(guī)理念，培養(yǎng)全體干部員工的合規(guī)意識(shí)，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，懲處各種違規(guī)行為，鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)問題和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，促進(jìn)內(nèi)部合規(guī)與外

5、部監(jiān)管的有效互動(dòng)。合規(guī)文化是縣級(jí)聯(lián)社企業(yè)文化的核心組成部分。合規(guī)應(yīng)從高級(jí)管理層做起。高管人員必須做出合規(guī)表率，保證言行與縣級(jí)聯(lián)社的宗旨和價(jià)值觀念相一致，領(lǐng)導(dǎo)全體員工以誠(chéng)實(shí)守信的理念守法合規(guī)，構(gòu)建縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)文化。五、合規(guī)責(zé)任合規(guī)不僅是合規(guī)部門或合規(guī)人員的責(zé)任，更是所有員工的責(zé)任。每一位員工都必須對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)或管理活動(dòng)是否合規(guī)負(fù)責(zé)?？h級(jí)聯(lián)社對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)、對(duì)員工負(fù)責(zé)；員工對(duì)縣級(jí)聯(lián)社負(fù)責(zé)、對(duì)其他員工負(fù)責(zé)?？h級(jí)聯(lián)社各部門對(duì)本部門的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是否合規(guī)承擔(dān)直接責(zé)任；縣級(jí)聯(lián)社對(duì)所轄機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是否合規(guī)承擔(dān)直接責(zé)任?？h級(jí)聯(lián)社理事會(huì)（董事會(huì)）對(duì)其聯(lián)社和所轄機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是否合規(guī)負(fù)有最終責(zé)任。合規(guī)部門

6、承擔(dān)協(xié)助縣級(jí)聯(lián)社高級(jí)管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的盡職責(zé)任。六、理事會(huì)（董事會(huì)）的合規(guī)職責(zé)（一）審議批準(zhǔn)縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；（二）確?？h級(jí)聯(lián)社戰(zhàn)略、產(chǎn)品拓展以及潛在沖突和新的風(fēng)險(xiǎn)暴露都有獨(dú)立的評(píng)審；（三）確?？h級(jí)聯(lián)社建立適當(dāng)?shù)暮弦?guī)績(jī)效考核、問責(zé)（免責(zé)）機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制等配套措施；（四）定期獲取和正確處理高級(jí)管理層提出的合規(guī)方案和合規(guī)問題報(bào)告，并對(duì)縣級(jí)聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)有效的解決；（五）在縣級(jí)聯(lián)社的發(fā)展戰(zhàn)略上，體現(xiàn)對(duì)合規(guī)文化的倡導(dǎo)和鼓勵(lì)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制；（六）授權(quán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督、

7、管理和評(píng)審，并對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重大事項(xiàng)進(jìn)行決議；（七）每年至少一次對(duì)縣級(jí)聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性進(jìn)行評(píng)估；（八）縣級(jí)聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。七、監(jiān)事會(huì)的合規(guī)職責(zé)（一）監(jiān)督縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)政策的實(shí)施，確保被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)整改；（二）監(jiān)督理事會(huì)（董事會(huì)）和高級(jí)管理層履行合規(guī)職責(zé)的有效性與推廣合規(guī)文化的實(shí)效性；（三）每年至少一次對(duì)縣級(jí)聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性進(jìn)行評(píng)估；（四）縣級(jí)聯(lián)社章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。八、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的合規(guī)職責(zé)（各級(jí)可不單設(shè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其職責(zé)可由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行，但必須將該職責(zé)融入風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)中）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督縣級(jí)聯(lián)社日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

8、管理工作，通過與合規(guī)部門負(fù)責(zé)人單獨(dú)面談或其他有效途徑，了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在問題，及時(shí)向理事會(huì)（董事會(huì)）或高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施，并承擔(dān)理事會(huì)（董事會(huì)）授權(quán)的其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。九、高級(jí)管理層的合規(guī)職責(zé)縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)有一名高級(jí)管理人員全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在合規(guī)部門的協(xié)助下，履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)制定和適時(shí)修訂縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)政策，將其作為指導(dǎo)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的綱領(lǐng)性文件，報(bào)經(jīng)理事會(huì)（董事會(huì)）批準(zhǔn)后貫徹實(shí)施；（二）率先垂范、切實(shí)貫徹縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)政策，當(dāng)經(jīng)營(yíng)與合規(guī)發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)確保合規(guī)政策得以遵守；當(dāng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施予以

9、補(bǔ)救，并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行懲戒；（三）提名合規(guī)部門負(fù)責(zé)人報(bào)理事會(huì)（董事會(huì)）審議，并確保合規(guī)部門負(fù)責(zé)人到任后履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的獨(dú)立性；（四）組建合規(guī)部門，給予合規(guī)部門足夠的人力、技術(shù)等資源支持以確保其有效運(yùn)作，并保證合規(guī)部門負(fù)責(zé)人能獨(dú)立與理事會(huì)（董事會(huì)）或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行溝通；（五）定期或不定期向理事會(huì)（董事會(huì)，或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀報(bào)告，該報(bào)告應(yīng)有助于理事會(huì)（董事會(huì)，或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）判斷縣級(jí)聯(lián)社管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性；（六）每年至少一次識(shí)別和評(píng)估縣級(jí)聯(lián)社所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及管理這些風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃；（七）及時(shí)向理事會(huì)（董事會(huì)，或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重

10、大違規(guī)事件。十、合規(guī)部門及其負(fù)責(zé)人的職責(zé)合規(guī)部門是管理縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立職能部門或崗位，協(xié)助高級(jí)管理層制定、推動(dòng)和執(zhí)行縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)政策和措施，參與縣級(jí)聯(lián)社的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，為縣級(jí)聯(lián)社各部門及所轄機(jī)構(gòu)提供政策法規(guī)支持，同時(shí)履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)教育培訓(xùn)、與監(jiān)管部門日常聯(lián)系等職責(zé)。合規(guī)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，組織、監(jiān)督合規(guī)部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，并對(duì)縣級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理做出評(píng)價(jià)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。合規(guī)部門負(fù)責(zé)人不得兼做業(yè)務(wù)條線工作。合規(guī)部門及其職能應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門。合規(guī)部門及專職人員不得承擔(dān)與其合規(guī)職責(zé)可能產(chǎn)生

11、利益沖突的職責(zé)。十一、市州辦事處（聯(lián)社）的合規(guī)職責(zé)市州辦事處（聯(lián)社）應(yīng)切實(shí)做好對(duì)轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)機(jī)制建設(shè)的督促、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)工作，履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）協(xié)助省聯(lián)社組織開展有效的合規(guī)教育和培訓(xùn)，推動(dòng)轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)文化建設(shè)；（二）督促轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社貫徹落實(shí)省聯(lián)社制定的合規(guī)政策，并監(jiān)督其實(shí)施；加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、咨詢和報(bào)告，組織和推動(dòng)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)機(jī)制建設(shè)；（三）加強(qiáng)與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和溝通。十二、合規(guī)部門的權(quán)限（一）合規(guī)部門有獲取履行合規(guī)職責(zé)的必要信息的權(quán)利；（二）合規(guī)部門有權(quán)就違規(guī)事項(xiàng)或存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行定期或不定期的現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問題

12、有權(quán)對(duì)被檢查對(duì)象提出整改意見和會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行處理；（三）合規(guī)部門有向上級(jí)合規(guī)部門及本聯(lián)社理事會(huì)（董事會(huì)）或其下設(shè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層提出有效執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的意見和建議的權(quán)利。十三、合規(guī)部門和業(yè)務(wù)部門的關(guān)系（一）業(yè)務(wù)部門對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)負(fù)有直接責(zé)任；（二）業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動(dòng)進(jìn)行日常和（或）定期的合規(guī)性自查，并向合規(guī)部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估；（三）合規(guī)部門應(yīng)為業(yè)務(wù)部門提供合規(guī)咨詢、幫助和審核，通過提供建設(shè)性意見，辦理合規(guī)事務(wù)，為業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持；合規(guī)部門有權(quán)組織和實(shí)施合規(guī)檢查，調(diào)閱任何必要的文

13、件和交易記錄，促進(jìn)業(yè)務(wù)部門防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。十四、合規(guī)部門與稽核審計(jì)部門的關(guān)系合規(guī)部門與稽核審計(jì)部門既相互分離又相互支持，合規(guī)部門接受稽核審計(jì)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的定期或不定期檢查。合規(guī)部門主要依據(jù)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則等對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行事前、事中的合規(guī)咨詢、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查工作，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)定期與稽核部門交換信息?；瞬块T應(yīng)向合規(guī)部門提供與合規(guī)有關(guān)的任何審計(jì)調(diào)查結(jié)果，為合規(guī)部門識(shí)別、監(jiān)測(cè)和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提供信息來源和依據(jù)。十五、合規(guī)部門與其他職能部門的關(guān)系其他職能部門對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)負(fù)有直接責(zé)任；職能部門應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的合規(guī)性自查，

14、并向合規(guī)部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，支持并配合合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估、監(jiān)督和檢查。十六、合規(guī)考核縣級(jí)聯(lián)社績(jī)效考核應(yīng)充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念，協(xié)調(diào)平衡好業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，以增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)，形成良好的企業(yè)合規(guī)文化。縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)建立有效的合規(guī)評(píng)價(jià)制度，考核評(píng)價(jià)縣級(jí)聯(lián)社各部門、業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)管理人員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力時(shí)，應(yīng)征詢合規(guī)部門負(fù)責(zé)人的意見。合規(guī)部門的績(jī)效應(yīng)由高級(jí)管理層直接考核。合規(guī)部門人員的薪酬及獎(jiǎng)懲管理應(yīng)與其工作目標(biāo)保持一致。十七、合規(guī)問責(zé)問責(zé)制是縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制能否有效運(yùn)作的關(guān)鍵，縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)制定違規(guī)的內(nèi)部責(zé)任追究制度和糾錯(cuò)規(guī)范，落實(shí)合規(guī)責(zé)任?？h級(jí)聯(lián)

15、社對(duì)違規(guī)責(zé)任人的處理過程和處理結(jié)果，以及所采取的糾正措施，應(yīng)充分體現(xiàn)縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)價(jià)值取向。縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)設(shè)定鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基調(diào)，對(duì)于發(fā)現(xiàn)合規(guī)問題卻隱瞞不報(bào)的，一旦被內(nèi)部審計(jì)部門或外部監(jiān)管部門查實(shí)，縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)給予隱瞞不報(bào)者嚴(yán)厲處罰；對(duì)于主動(dòng)報(bào)告合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，縣級(jí)聯(lián)社可視情況給予主動(dòng)報(bào)告者減輕處罰、免責(zé)或獎(jiǎng)勵(lì)。十八、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的清晰路線，包括：本聯(lián)社其他部門向合規(guī)部門報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的路線，各級(jí)合規(guī)部門逐級(jí)上報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的路線，合規(guī)部門向高級(jí)管理層的報(bào)告路線，以及高級(jí)管理層向理事會(huì)（董事會(huì)）或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)的報(bào)告路線等。應(yīng)明確報(bào)告路線所涉每一

16、位人員的職責(zé)，明確報(bào)告人的報(bào)告要素、方式、格式和頻率等，以及被報(bào)告人直接處理或向上報(bào)告的規(guī)范要求。對(duì)于報(bào)告要素的要求，應(yīng)以被報(bào)告人能據(jù)此迅速、準(zhǔn)確判斷所涉及的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為標(biāo)準(zhǔn)。十九、合規(guī)部門與外部監(jiān)管部門的聯(lián)系合規(guī)部門作為縣級(jí)聯(lián)社與外部監(jiān)管部門聯(lián)系的樞紐，負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門保持日常的工作聯(lián)系，并承擔(dān)以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)管部門下發(fā)的監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管意見和風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管文件進(jìn)行闡釋；并從合規(guī)的專業(yè)角度，向高級(jí)管理層或縣級(jí)聯(lián)社其他部門系統(tǒng)地提出有效執(zhí)行這些文件的相關(guān)意見或建議，包括組織修訂相關(guān)政策和程序，同時(shí)給予員工理解這些文件的相應(yīng)指導(dǎo)，持續(xù)跟蹤這些文件在縣級(jí)聯(lián)社內(nèi)部的執(zhí)行情況；（二）就有關(guān)監(jiān)管規(guī)則、

17、監(jiān)管意見和風(fēng)險(xiǎn)提示等監(jiān)管文件不明之處咨詢相關(guān)監(jiān)管部門，準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管部門的要求；（三）代表縣級(jí)聯(lián)社積極向監(jiān)管部門反饋意見和建議；（四） 積極參加縣級(jí)聯(lián)社與監(jiān)管部門之間溝通和交流等各項(xiàng)活動(dòng)；（五）按監(jiān)管要求向監(jiān)管部門備案，報(bào)告有關(guān)監(jiān)管事項(xiàng)。二十、本指導(dǎo)意見自發(fā)文之日起施行。二十一、本指導(dǎo)意見由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋和修訂。XX省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則（試行）為建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，保障我省各縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“縣級(jí)聯(lián)社”）依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，根據(jù)XX省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見，制

18、定本實(shí)施細(xì)則。第一條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則（一）主動(dòng)原則。通過建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)縣級(jí)聯(lián)社制定和完善內(nèi)部規(guī)章制度，以符合外部法律規(guī)則的要求。（二）獨(dú)立原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的績(jī)效考核，以及盡可能避免合規(guī)人員從事與其合規(guī)管理職責(zé)可能產(chǎn)生利益沖突的其他職責(zé)等。（三）預(yù)警原則。通過一系列有效的合規(guī)措施和程序，在事前及時(shí)識(shí)別法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以便把監(jiān)管要求、道德準(zhǔn)則等內(nèi)容涵蓋其中，并采取有效措施遵循合規(guī)要求，從而最大限度地減少違規(guī)行為實(shí)際發(fā)生的可能性。（四）動(dòng)態(tài)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)循環(huán)過程，應(yīng)當(dāng)根據(jù)外

19、部法律規(guī)則和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境（包括但不限于組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品和人員流動(dòng)等）的變化，適時(shí)做出反應(yīng)和調(diào)整，確?？h級(jí)聯(lián)社始終處于合規(guī)守法、穩(wěn)健安全的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。（五）系統(tǒng)原則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)全面系統(tǒng)的工程，要求全省各縣級(jí)聯(lián)社及其員工各司其職、分工協(xié)作，分別承擔(dān)相應(yīng)的合規(guī)職責(zé)。第二條合規(guī)部門或未設(shè)置合規(guī)部門的專職合規(guī)崗（以下簡(jiǎn)稱“合規(guī)部門”）職責(zé)合規(guī)部門是縣級(jí)聯(lián)社內(nèi)部專司識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、咨詢、報(bào)告和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，支持、協(xié)助縣級(jí)聯(lián)社高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，承擔(dān)以下職責(zé)：（一）關(guān)注并持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新變化，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)縣級(jí)

20、聯(lián)社經(jīng)營(yíng)的影響，為高級(jí)管理層提供合規(guī)建議；（二）制定合規(guī)制度辦法，并在合規(guī)制度辦法核準(zhǔn)后保證其在轄內(nèi)得到貫徹和執(zhí)行，同時(shí)對(duì)縣級(jí)聯(lián)社及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行事前、事中的合規(guī)咨詢、指導(dǎo)、監(jiān)督、服務(wù)和檢查，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）審核評(píng)價(jià)本聯(lián)社規(guī)章制度、操作規(guī)程的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對(duì)規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行梳理和修訂，使其達(dá)到符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求；（四）協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測(cè)試，以及所有員工的合規(guī)培訓(xùn)，合規(guī)人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)等，為本聯(lián)社提供合規(guī)咨詢服務(wù)，并成為員工咨詢合規(guī)問題的內(nèi)

21、部聯(lián)絡(luò)部門；（五）組織制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工正確執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)；（六）主動(dòng)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、測(cè)試和報(bào)告與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如客戶投訴的增長(zhǎng)率、異常交易等，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范措施；（七）參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，并提供合規(guī)支持；（八）識(shí)別和評(píng)估與縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括為本聯(lián)社新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的開發(fā)、拓展提供必要的合規(guī)審核和支持，評(píng)估新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等產(chǎn)生的

22、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（九）對(duì)縣級(jí)聯(lián)社有關(guān)重大經(jīng)營(yíng)決策提供法律意見，同時(shí)，負(fù)責(zé)管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)解決縣級(jí)聯(lián)社除資產(chǎn)保全外的相關(guān)法律事務(wù)，為縣級(jí)聯(lián)社全轄提供法律咨詢服務(wù)；（十）與相關(guān)的外部監(jiān)管部門保持日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。第三條合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé)合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)全面協(xié)調(diào)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，組織、監(jiān)督合規(guī)部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，并對(duì)縣級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理做出評(píng)價(jià)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。第四條合規(guī)部門內(nèi)設(shè)崗位及其職責(zé)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和存貸規(guī)模達(dá)到50億元及以上的縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)設(shè)立合規(guī)部門，配備1-2名專職合規(guī)員，并根據(jù)需要設(shè)立合

23、規(guī)管理、法律事務(wù)等相應(yīng)崗位；存貸規(guī)模未達(dá)到50億元的縣級(jí)聯(lián)社（不含農(nóng)商行、農(nóng)合行）應(yīng)設(shè)立專職合規(guī)崗，人員可1-2名，該崗應(yīng)按合規(guī)管理職能與內(nèi)部審計(jì)職能分離的原則設(shè)置在風(fēng)險(xiǎn)管理部門。縣級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)應(yīng)配備專（兼）職合規(guī)員，負(fù)責(zé)本部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。專職合規(guī)員應(yīng)就本部門的合規(guī)工作向本部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，專（兼）職合規(guī)員接受縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。市州辦事處（聯(lián)社）應(yīng)設(shè)立專（兼）職合規(guī)崗，人員可1-2名，該崗設(shè)在稽核科。（一）合規(guī)管理崗的職責(zé)1支持、協(xié)助高級(jí)管理層制定和執(zhí)行縣級(jí)聯(lián)社的合規(guī)政策，有效管理縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；2跟蹤傳達(dá)新的合規(guī)政策法規(guī)，組織修訂合規(guī)制度；3組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)

24、部門根據(jù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的要求，梳理、整合和修訂各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，并梳理成為系統(tǒng)、明晰、具有執(zhí)行力的業(yè)務(wù)操作手冊(cè)、員工崗位手冊(cè)；4審核各業(yè)務(wù)部門的政策、標(biāo)準(zhǔn)和流程，根據(jù)相關(guān)監(jiān)管法律、法規(guī)、條例、指引、市場(chǎng)規(guī)則與慣例、行業(yè)準(zhǔn)則等進(jìn)行獨(dú)立判斷，并提供客觀意見，確保與合規(guī)義務(wù)一致；5對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造提供合規(guī)支持，有效地促進(jìn)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化；6為員工提供日常的合規(guī)問題咨詢和指導(dǎo)，幫助員工準(zhǔn)確理解有關(guān)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；7對(duì)縣級(jí)聯(lián)社新產(chǎn)品開發(fā)提供必要的合規(guī)審核和支持，促進(jìn)縣級(jí)聯(lián)社在參與競(jìng)爭(zhēng)、拓展業(yè)務(wù)中有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升縣級(jí)聯(lián)社的聲譽(yù)和無形資產(chǎn)價(jià)值；8組織合規(guī)檢查，識(shí)別、報(bào)告、

25、處理合規(guī)問題與不足；9參與合規(guī)員的選聘工作；10定期報(bào)告合規(guī)情況，提出合規(guī)管理意見或建議；11組織員工合規(guī)培訓(xùn)；12其他合規(guī)事務(wù)。（二）法律事務(wù)崗的職責(zé)1關(guān)注、持續(xù)跟蹤法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及高級(jí)管理層提出有效執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的意見和建議，組織協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)部門修訂和完善相關(guān)制度、辦法和流程，并持續(xù)跟蹤其執(zhí)行情況；2負(fù)責(zé)組織對(duì)法律工作人員進(jìn)行法律培訓(xùn)，提高縣級(jí)聯(lián)社法律工作人員的法律意識(shí)及工作水平；3負(fù)責(zé)縣級(jí)聯(lián)社有關(guān)涉訴事務(wù)（除資產(chǎn)保全外）的處理，積極做好起訴、應(yīng)訴等相關(guān)法律工作；4負(fù)責(zé)對(duì)以本聯(lián)社名義簽訂的合同進(jìn)行合法性審查，并對(duì)相關(guān)合同按檔案管理規(guī)定進(jìn)行規(guī)范管理，以備留底

26、查詢；5負(fù)責(zé)為縣級(jí)聯(lián)社提供法律服務(wù)、充分運(yùn)用法律手段最大限度地維護(hù)縣級(jí)聯(lián)社的合法權(quán)益；6、負(fù)責(zé)其他相關(guān)法律事務(wù)的處理。第五條合規(guī)員的選聘市州辦事處（聯(lián)社）的合規(guī)人員，由所在科室按合規(guī)員選任條件推薦，報(bào)人力資源部門批準(zhǔn)后到位履職，同時(shí)報(bào)省聯(lián)社政策合規(guī)室備案?？h級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門合規(guī)員或未設(shè)置合規(guī)部門的專職合規(guī)崗人員，由所在部門按合規(guī)員選任條件推薦，報(bào)人力資源部門審查，由縣級(jí)聯(lián)社聘任后到位履職，同時(shí)報(bào)市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗備案?？h級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)專職合規(guī)員由所在部門及機(jī)構(gòu)按專職合規(guī)員選任條件推薦，報(bào)人力資源部門批準(zhǔn)后履職，同時(shí)報(bào)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門備案。第六條專職合規(guī)員的任職資格（一）金融

27、、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科以上學(xué)歷，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識(shí)；（二）具有三年以上管理經(jīng)歷和工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí)和管理能力；（三）近三年年度考核均在稱職（含）以上；（四）熟悉農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；（五）工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的語言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能力；（六）品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。第七條兼職合規(guī)員的任職資格（一）金融、法律或相關(guān)專業(yè)大學(xué)專科及以上，具有崗位必須的金融或法律專業(yè)知識(shí)；（二）具有相應(yīng)管理能力和工作經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的合規(guī)意識(shí)；（三）近三年年度考核均在稱職（含）以上；（四）熟悉農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的相關(guān)業(yè)務(wù)，系所在單位業(yè)務(wù)骨干；（五）工作責(zé)任心強(qiáng)，

28、具有良好的語言表達(dá)、溝通和協(xié)調(diào)能力；（六）品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、道德品質(zhì)良好。第八條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，是指縣級(jí)聯(lián)社發(fā)生違規(guī)事項(xiàng)或因違反監(jiān)管要求可能受到處罰或制裁，遭受資產(chǎn)或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。發(fā)現(xiàn)或獲知如下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定，于七個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告至市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗。（一）所在縣級(jí)聯(lián)社發(fā)生的違規(guī)案件；（二）監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)縣級(jí)聯(lián)社存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，或?qū)h級(jí)聯(lián)社發(fā)出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等；（三）監(jiān)管部門關(guān)于縣級(jí)聯(lián)社的監(jiān)管意見或建議；（四）內(nèi)外部稽核審計(jì)檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件等信息；（五）業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；（六）合規(guī)部門

29、在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、咨詢和檢查的日常工作中，發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問題。第九條 重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，是指縣級(jí)聯(lián)社發(fā)生違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求受到處罰或制裁，遭受10萬元以上經(jīng)濟(jì)或重大聲譽(yù)損失等重大處罰或制裁。發(fā)現(xiàn)或獲知以下重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，按本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序規(guī)定三個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)報(bào)告至省聯(lián)社政策合規(guī)室，情況緊急可能引起嚴(yán)重或不良后果的，應(yīng)于24小時(shí)內(nèi)以電話、傳真、郵件等方式報(bào)告至省聯(lián)社政策合規(guī)室。（一）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大訴訟案件；（二）內(nèi)部員工違法犯罪案件；（三）發(fā)生涉嫌洗錢等外部案件；（四）因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)被新聞媒體負(fù)面報(bào)道或被社會(huì)輿論傳播，對(duì)縣級(jí)聯(lián)社聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p

30、害的；（五）客戶對(duì)縣級(jí)聯(lián)社重大合規(guī)事項(xiàng)的投訴；（六）被監(jiān)管機(jī)關(guān)制裁或處罰情況；（七）省聯(lián)社有關(guān)部門或縣級(jí)聯(lián)社認(rèn)為應(yīng)該報(bào)告的其他重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告要求合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，應(yīng)填寫XX農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告表（見附件1）。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告要素：（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)來源；（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、部位、崗位、發(fā)生經(jīng)過；（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的性質(zhì)；（四）可能或已經(jīng)形成的風(fēng)險(xiǎn)、不良影響或損失程度；（五）已采取的措施；（六）下一步措施及建議。第十一條合規(guī)工作報(bào)告時(shí)間要求合規(guī)工作報(bào)告是合規(guī)管理組織架構(gòu)中溝通合規(guī)工作信息的報(bào)告。合

31、規(guī)工作報(bào)告分為半年、年度工作報(bào)告。（一）縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門在半年和年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)向高級(jí)管理層提交合規(guī)工作報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗；各市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗在每年結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)匯總轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社年度合規(guī)工作報(bào)告報(bào)省聯(lián)社政策合規(guī)室。（二）縣級(jí)聯(lián)社各業(yè)務(wù)管理部門、合規(guī)部門的專職合規(guī)員，在半年和年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門提交合規(guī)工作報(bào)告。（三）縣級(jí)聯(lián)社綜合管理部門、后勤保障部門，在半年結(jié)束后10個(gè)工作內(nèi)和年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門提交合規(guī)工作報(bào)告。（四）縣級(jí)聯(lián)社所轄機(jī)構(gòu)，在半年和年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)向縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門提交合規(guī)工作報(bào)

32、告。第十二條 合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容要求合規(guī)工作報(bào)告內(nèi)容包括：（一）有關(guān)的外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求更新變化情況；（二）外部法律法規(guī)及監(jiān)管合規(guī)要求的落實(shí)情況；（三）新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品等市場(chǎng)準(zhǔn)入的合規(guī)管理情況；（四）本聯(lián)社規(guī)章制度制定、修訂、完善情況；（五）合規(guī)檢查情況：包括檢查方案、檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、隱患、問題及整改、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制等情況；（六）違反外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求的合規(guī)事件及處理情況；（七）合規(guī)工作中存在的困難、問題、改進(jìn)措施及其建議；（八）合規(guī)工作整體情況分析與評(píng)價(jià)；（九）合規(guī)培訓(xùn)、教育情況；（十）其他需要報(bào)告的合規(guī)事項(xiàng)。第十三條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、合規(guī)工作的報(bào)告路線（一）專（兼）職合規(guī)

33、員對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門，同時(shí)抄報(bào)所在部門、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。（二）縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求上報(bào)至市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗或（和）省聯(lián)社政策合規(guī)室，同時(shí)抄報(bào)聯(lián)社高級(jí)管理層。（三）市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗市州辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按要求上報(bào)至省聯(lián)社政策合規(guī)室，同時(shí)抄報(bào)所在部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)。（四）省聯(lián)社政策合規(guī)室省聯(lián)社政策合規(guī)室對(duì)于需要報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)按規(guī)定報(bào)告省聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。第十四條合規(guī)報(bào)告異議縣級(jí)聯(lián)社所轄部門及機(jī)構(gòu)專職合規(guī)員向合規(guī)部門呈報(bào)合規(guī)報(bào)告前，應(yīng)事先向所在單位負(fù)責(zé)

34、人報(bào)告。若所在單位負(fù)責(zé)人對(duì)合規(guī)報(bào)告持有異議，但專職合規(guī)員認(rèn)為仍應(yīng)報(bào)告的，有權(quán)直接將合規(guī)報(bào)告呈報(bào)合規(guī)部門，并需說明此情況及理由。第十五條合規(guī)檢查及合規(guī)檢查評(píng)價(jià)合規(guī)部門通過定期或不定期、現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)、全面或個(gè)別抽查、專項(xiàng)或常規(guī)檢查等方式，對(duì)本聯(lián)社其他部門和轄內(nèi)機(jī)構(gòu)制定或完善內(nèi)部規(guī)章制度，及其落實(shí)合規(guī)要求的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門定期或不定期對(duì)專（兼）職合規(guī)員履行合規(guī)工作職責(zé)、開展合規(guī)工作的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。合規(guī)部門檢查監(jiān)督的依據(jù)包括但不限于：監(jiān)管部門的檢查報(bào)告及反饋意見、合規(guī)工作計(jì)劃、合規(guī)工作報(bào)告、從各單位或員工獲取的合規(guī)意見、建議或投訴等。合規(guī)部門根據(jù)檢查監(jiān)督的結(jié)果，應(yīng)對(duì)被檢查對(duì)象履行合規(guī)職責(zé)

35、、開展合規(guī)工作的情況做出評(píng)價(jià)，提出合規(guī)意見或建議，并形成書面意見，提交縣級(jí)聯(lián)社人力資源部門，作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核組成部分。第十六條合規(guī)現(xiàn)場(chǎng)檢查合規(guī)部門要根據(jù)年度工作計(jì)劃，有側(cè)重地選擇縣級(jí)聯(lián)社所轄部門或機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)合規(guī)檢查；現(xiàn)場(chǎng)檢查前，向被檢查單位發(fā)出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書（見附件2）；合規(guī)檢查應(yīng)確保中立和獨(dú)立立場(chǎng)；檢查方式包括但不限于：?jiǎn)为?dú)與員工訪談、抽查交易記錄、憑證和組織所在單位員工進(jìn)行考試等。考試結(jié)果作為當(dāng)年年終考評(píng)和績(jī)效工資考核的組成部分。第十七條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書合規(guī)部門根據(jù)檢查情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或合規(guī)問題，可對(duì)被檢查部門發(fā)出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書（見附件3）。被

36、檢查對(duì)象應(yīng)當(dāng)在收到合規(guī)部門出具的檢查情況及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書后7個(gè)工作日內(nèi)，向合規(guī)部門提交整改方案，并在整改結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)向合規(guī)部門反饋落實(shí)情況。第十八條違規(guī)行為處理與責(zé)任追究對(duì)違反外部法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，違反內(nèi)部規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán)重，需要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究的，由稽核、合規(guī)、人力資源部門及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行查處，經(jīng)評(píng)審后提出處理意見，提交稽核、紀(jì)檢監(jiān)察部門按違反有關(guān)規(guī)章制度處理辦法等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。涉嫌刑事犯罪的，由紀(jì)檢監(jiān)察部門移送司法機(jī)關(guān)處理。第十九條 合規(guī)部門及其工作人員的考核縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員，由縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)考核，考核結(jié)束后報(bào)市州

37、辦事處（聯(lián)社）專（兼）職合規(guī)崗備案。省聯(lián)社政策合規(guī)室有權(quán)就各縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員的考核情況進(jìn)行抽查及監(jiān)督?？h級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門及其工作人員的履職情況要作為年度績(jī)效考核的組成部分。縣級(jí)聯(lián)社其他部門的專（兼）職合規(guī)員，由所在部門負(fù)責(zé)人與縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)部門共同考核，各占50%權(quán)重。第二十條獎(jiǎng)勵(lì)與處罰的原則獎(jiǎng)勵(lì)與處罰應(yīng)依據(jù)以下原則：（一）對(duì)違規(guī)責(zé)任人的認(rèn)定、處理過程和結(jié)果，以及所采取的糾正違規(guī)行為的措施，應(yīng)體現(xiàn)縣級(jí)聯(lián)社對(duì)合規(guī)的價(jià)值理念和行為準(zhǔn)則；（二）鼓勵(lì)、保護(hù)、獎(jiǎng)勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告（或舉報(bào)）本單位或本部門已經(jīng)或可能發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情況，及時(shí)處置合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）對(duì)隱瞞合規(guī)問題、隱患及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，不按規(guī)定報(bào)告的予以從嚴(yán)處罰。第二十一條獎(jiǎng)勵(lì)縣級(jí)聯(lián)社所轄部門、機(jī)構(gòu)或員工有下列行為之一的，應(yīng)進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)：（一）嚴(yán)格執(zhí)行外部法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及縣級(jí)聯(lián)社