某企業(yè)盡職調(diào)查報告2013

1、貸款調(diào)查（授信）評價暨盡職調(diào)查報告（2009年中小企業(yè)試行版）借款（授信）申請人：北京海得森塑業(yè)有限公司 擔保：北京首創(chuàng)融資擔保有限公司調(diào)查人：魏智敏、張建華審查人：穆童簽批人：席明呈報行：北京銀行光明支行2013年8月3日一、企業(yè)基本情況1、盡職過程描述（包括調(diào)查程序、如何佐證調(diào)查結論等）信貸員到企業(yè)辦公地順義區(qū)楊鎮(zhèn)了解情況，通過企業(yè)法人及財務人員的介紹以及信貸員有針對性地詢問，信貸員對企業(yè)的經(jīng)營模式、結算模式有了深入的了解和認識。結合企業(yè)法人介紹情況，信貸員就具體問題進行了有針對性地了解，如企業(yè)的經(jīng)營優(yōu)勢，客戶穩(wěn)定性等等。對于企業(yè)的財務情況，信貸員結合企業(yè)報表，對重點科目進行了詳細核查，如

2、營業(yè)收入、管理費用、應收帳款、應付帳款、其他應付款等，信貸員通過表帳、帳帳、抽調(diào)發(fā)票、進帳單等方式進行財務核實，以確保做到盡職。2、客戶簡介（包括歷史淵源、經(jīng)營業(yè)績、市場聲譽、發(fā)展前景等）客戶全稱：北京海得森塑業(yè)有限公司詳細地址：北京市順義區(qū)楊鎮(zhèn)環(huán)鎮(zhèn)東路臨1號注冊資本： 50萬元人民幣 實收資本：50萬元人民幣 行業(yè)： 制造業(yè) 貸款歸屬行業(yè)：制造業(yè) 主營業(yè)務：制造塑料制品、模具;銷售自產(chǎn)產(chǎn)品。主導產(chǎn)品是家電配件、塑料隔熱型材。 單位：萬元股東姓名或名稱出資方式及金額所占比例申曉偉貨幣50萬元100%3、法定代表人簡介（簡歷） 法人簡歷：企業(yè)法定代表人申曉偉，年齡36歲，畢業(yè)于北京中央黨校函授學

3、院，本科，經(jīng)濟管理專業(yè)。1998-2012.9，北京海得森塑業(yè)有限公司，業(yè)務員、副總2012.9至今 北京海得森塑業(yè)有限公司，總經(jīng)理、公司法人4、股東及實際控制人分析（提供股權結構圖，對股東的情況進行調(diào)查分析，包括但不限于股東的全稱、持股比例、注冊資金、法定代表人、控股股東的主營情況、實際控制人的基本情況、人員、資產(chǎn)、財務的獨立情況等）（全額保證金及存單、國債質(zhì)押業(yè)務可不填） 北京海得森塑業(yè)有限公司成立于1984年，2002年改制為民營企業(yè)，注冊資金50萬元，法人申曉偉。該公司主要是從事建筑用塑料隔熱型材、家電產(chǎn)品塑料配件的加工生產(chǎn)，目前的主導產(chǎn)品主要是門窗隔熱條的生產(chǎn)和銷售。 公司目前主要客

4、戶為一些建筑型材和冰箱的家電的生產(chǎn)廠商，如沈陽遠大鋁業(yè)公司、遼源利源鋁業(yè)集團、北京東亞鋁業(yè)公司、四川廣漢三星有限公司、新寶企業(yè)（天津）有限公司、北京金蘭服裝有限公司等，這些大客戶基本可以占到企業(yè)年銷售的50%以上。企業(yè)員工人數(shù)28人，其中管理人員3人，技術人員3人。5、關聯(lián)企業(yè)關聯(lián)企業(yè)是指：相互間直接或間接持有其中一方的股份總和達到25%或以上的；直接或間接同為第三者所擁有或控制股份達到25%或以上的；企業(yè)與另一企業(yè)之間借貸資金占企業(yè)自有資金50%或以上，或企業(yè)借貸資金總額的10%是由另一企業(yè)擔保的；企業(yè)的董事或經(jīng)理等高級管理人員一半以上或有一名常務董事是由另一企業(yè)所委派的；企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動

5、必須由另一企業(yè)提供的特許權利（包括工業(yè)產(chǎn)權、專有技術等）才能正常進行的；企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營購進原材料、零配件等（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制或供應的；企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制的；對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實際控制的其他利益上相關聯(lián)的關系，包括家族、親屬關系等。情況分析（按注釋要求的關聯(lián)企業(yè)范圍，對關聯(lián)企業(yè)進行調(diào)查分析，列明關聯(lián)企業(yè)的基本信息，特別要對關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營狀況、關聯(lián)關系、關聯(lián)交易及定價政策等情況進行充分說明。）（全額保證金及存單、國債質(zhì)押業(yè)務可不填）無二、企業(yè)經(jīng)營流程圖（全額保證金及存單、國債質(zhì)押業(yè)務可不填） 企業(yè)主要上游客戶主要為北京市仁

6、和紅星商店、北京市鑫龍洋商貿(mào)有限公司、文安縣文安鎮(zhèn)通達塑料經(jīng)營部等塑料制品公司，企業(yè)主要下游客戶包括吉林利源鋁業(yè)有限公司和新寶企業(yè)（天津）有限公司）、沈陽遠大鋁業(yè)工程有限公司、四川廣漢三星有限公司等。 與上下游結算模式簡述 企業(yè)與上游客戶逐步采取現(xiàn)款現(xiàn)貨的方式結算，現(xiàn)有帳期均不超過3個月，下游客戶比較強勢，會有一定期限的帳期，且在3-6個月左右。 企業(yè)業(yè)務為訂單式生產(chǎn) 企業(yè)接到訂單購貨生產(chǎn)交貨對方驗收結款三、企業(yè)信用情況（一）定性因素分析：1、客戶管理者分析（公司治理、內(nèi)控制度、管理層素質(zhì)、主要決策人的人品、經(jīng)驗、道德素質(zhì)等。注：如此部分與股東及實際控制人分析相同可簡略） 企業(yè)管理制度較為完善

7、，內(nèi)控嚴格，客戶管理者申曉偉在該行業(yè)工作十幾年，管理經(jīng)驗較為豐富，經(jīng)過幾年對企業(yè)的經(jīng)營和管理，企業(yè)整體發(fā)展呈上升趨勢。2、主營業(yè)務及主導產(chǎn)品分析（產(chǎn)品和技術情況、市場定位、客戶對象、上下游貿(mào)易渠道、產(chǎn)品的市場占有率、經(jīng)營優(yōu)勢和劣勢等）公司目前主要客戶為一些建筑型材和冰箱的家電的生產(chǎn)廠商，如沈陽遠大鋁業(yè)公司、遼源利源鋁業(yè)集團、北京東亞鋁業(yè)公司、四川廣漢三星有限公司、新寶企業(yè)（天津）有限公司等，這些大客戶基本可以占到企業(yè)年銷售的50%以上。3、市場狀況、前景及風險分析（行業(yè)發(fā)展趨勢、市場需求、行業(yè)風險分析等） 受房地產(chǎn)市場疲軟影響，該行業(yè)市場需求趨緩，取得的行業(yè)資質(zhì)情況： 無 主營業(yè)務經(jīng)營期限：1

8、0年 是否發(fā)生過變更及變更次數(shù)： 無 公司實物資產(chǎn)列表（全額保證金及存單、國債質(zhì)押業(yè)務可不填）資產(chǎn)類別資產(chǎn)凈額（萬元）出讓土地使用權及房屋產(chǎn)權劃撥土地房屋產(chǎn)權、尚未取得產(chǎn)權證但已竣工的在建工程在建工程機器設備27.2交通運輸工具其他（ ）（二）企業(yè)財務分析（全額保證金及存單、國債質(zhì)押業(yè)務可適當簡化）：1、財務數(shù)據(jù)列表（審計；納稅；內(nèi)部；調(diào)整；其他 ）財務數(shù)據(jù)1 單位:萬元總資產(chǎn)應收帳款其他應收存貨固定資產(chǎn)短期借款其他應付應付帳款總負債凈資產(chǎn)10年34017230672070133822914811年4321641314726501029825617612年4531851497155011511

9、7328013年64942761415621501153170324財務數(shù)據(jù)2 單位:萬元主營收入利潤總額資產(chǎn)負債率流動比率速動比率存貨周轉(zhuǎn)應收周轉(zhuǎn)率10年2840.30.641.431.245.054.0511年483120.591.5813.72.612年1055930.382.521.967.656.0213年6533430.342.71.853.62.312、財務指標分析（營運能力、盈利能力、償債能力）從企業(yè)的資產(chǎn)結構看，資產(chǎn)主要集中在應收賬款，存貨、和預付帳款上；從企業(yè)的負債上看，要集中在其他應付款上；產(chǎn)品的利潤率保持穩(wěn)定，近年來隨著企業(yè)的銷售收入逐年增加，凈利潤也在逐年增加。（企業(yè)

10、2010、2011提供的是納稅報表，2012、2013.6提供的是實際報表，企業(yè)實際凈利潤率為10%左右）營運能力， 公司經(jīng)營以訂單式銷售為主，公司下游客戶普遍回款及時，平均信用期不超過6個月，資金回籠有保障。營運風險較小。盈利能力，公司年銷售利潤率一直穩(wěn)定在行業(yè)平均水平，且銷售額逐年遞增，具有較強的盈利能力。償債能力，公司2010年、2011年及2012年、2013年6月的資產(chǎn)負債率分別為：64%、59%、38%、34%。比較合理。2010年、2011年及2012年、2013年6月的流動比率分別為：1.43、1.58、2.52、2.7。速動比率分別為1.24、1、1.96、1.85比較合理，

11、說明企業(yè)資金流動性較好，短期償債能力較強。3、主要科目明細（列出金額占比高，年初年末金額變化大及有較大往來資金的科目，并對帳期及合理性進行分析）應收帳款276萬元單位名稱金 額賬 期（月）備 注吉林利源鋁業(yè) 976貨款天津新寶 466貨款東亞鋁業(yè) 345貨款四川廣漢三星鋁業(yè)514貨款其他483貨款其他應收款14姓 名金 額賬 期（月）備 注李海龍106借款張賀210借款其他2借款其他應付賬款115萬元姓 名金 額賬 期（月）備 注申曉偉652年股東投入張 賀301年借款李海龍202年借款4、現(xiàn)金流量分析（分析企業(yè)的整體現(xiàn)金流情況，特別是對企業(yè)經(jīng)營活動現(xiàn)金流進行分析，并對其未來現(xiàn)金流進行預測。注

12、：如小企業(yè)無法提供現(xiàn)金流量表，可通過企業(yè)的銀行、現(xiàn)金帳簿、合同回款情況等影響現(xiàn)金流變動的因素，了解其現(xiàn)金流情況，不僅限于對企業(yè)現(xiàn)金流量表的分析）企業(yè)2012年平均流水90萬元左右，5、企業(yè)目前主要結算情況分析（主要結算行、結算方式、結算量等）企業(yè)基本帳戶： 工商銀行順義支行一般帳戶： 北京銀行光明支行 結算量50%左右。（三）企業(yè)的信用記錄（截止 年 月 日查詢結果）1、系統(tǒng)查詢 本行行內(nèi)查詢； 人行查詢； 主要經(jīng)營者個人征信系統(tǒng)查詢（包括法定代表人、股東、實際控制人等）； 客戶關系管理系統(tǒng)查詢；企業(yè)信用信息系統(tǒng)查詢； 名索網(wǎng)查詢； 其他查詢 2、查詢結果2.1結算情況開戶銀行賬戶性質(zhì)存款余額

13、日均存款工行順義支行基本帳戶54萬20萬北京銀行光明支行一般帳戶2520萬2.2信用記錄2.2.1未結清貸款、授信貸款行業(yè)務品種金額起止期限利率擔保人光明支行流貸50萬2012.8.28-2013.8.287.8%首創(chuàng)2.2.2未結清對外擔保貸款行被擔保人業(yè)務品種金額起止期限利率無 2.2.3個人信用記錄姓名職務貸款金額余額月（季）還信用記錄申曉偉總經(jīng)理100萬975852元6796元申曉偉100萬447226元94762元申曉偉45萬225000元3436申曉偉短貸寶100萬元，貸款行：北京銀行光明支行。目前余額44.7萬元，期限3年（2011.9.1-2014.9.1），利率上浮30%（7

14、.995%），按季還款，季還款94762元，貸款用于企業(yè)經(jīng)營。擔保：首創(chuàng)擔保公司100% 擔保，反擔保為房產(chǎn)抵押。北銀消費貸款45萬元，目前余額22.5萬元，期限2012.10.25-2013.10.25。按月?lián)Q款，月還款3436元。信用貸款。個人住房貸款100萬元，貸款行：北京銀行順義支行。目前余額97.5萬元，期限2011.1.4-2041.1.4。按月?lián)Q款，月還款9423元。個人信用記錄良好。2.3實地調(diào)查與上述查詢結果不符的補充說明無四、授信申請方案1、借款（授信）原因、具體用途、用款計劃及借款期限公司2012年銷售收入1055萬元，預計2013年收入1600萬元左右，成本1200萬元

15、左右，資金周轉(zhuǎn)3次左右，資金需求400左右，企業(yè)自有資金260萬元，資金缺口140萬元，此次申請流動資金貸款金額70萬元，用于補充流動資金，利率執(zhí)行基準上浮30%，借款期限一年，北京首創(chuàng)投資擔保有限公司100%擔保。2、涉及貸款（授信）業(yè)務的購銷合同簽署情況或項目情況企業(yè)下游客戶關系穩(wěn)定，均為長期合作客戶。與上游客戶北京華穎化工、 天津永昌、北方廣譜、惠利化輕、北京鑫龍洋等公司簽訂供貨合同；與下游客戶吉林利源鋁業(yè)、東亞鋁業(yè)、天津新寶、沈陽遠大等公司均為長期合作客戶，簽訂框架協(xié)議，平時以傳真訂單形式通知企業(yè)生產(chǎn)發(fā)貨。 3、涉及貸款（授信）的還款來源、回款計劃分析企業(yè)銷售收入還款，按季付息，到期一

16、次還本付息。2012年公司銷售收入1055萬元，月均87.9萬元，具備時點還款能力。4、針對此筆貸款（授信）制定的風險控制措施及資金監(jiān)管措施（1）監(jiān)督企業(yè)用款情況，嚴格要求企業(yè)?？顚Ｓ谩＃?）要求企業(yè)主營業(yè)務在我行結算量達到50%以上。（3）關注企業(yè)主營產(chǎn)品的市場變化情況。（4）關注企業(yè)經(jīng)營情況，按月對企業(yè)進行貸后檢查，定期約見法人。五、擔保方式分析擔保方式：（全額保證金業(yè)務可不填）專業(yè)擔保公司擔保（注明擔保公司名稱：北京首創(chuàng)融資擔保有限公司 ）；（三）反擔保措施分析（對實物資產(chǎn)的反擔保需列名擔保物的具體信息，包括但不限于位置、面積、評估價值等，對于第三方提供連帶責任擔保的需列名第三方的基本情

17、況，包括但不限于注冊資金，經(jīng)營規(guī)模，實際控制人等。同時根據(jù)反擔保措施的具體情況，分析其是否可覆蓋貸款風險。）附表：（四）其他擔保方式分析（如追加個人無限責任擔保，需深入了解其個人的有效財產(chǎn)，及擔保能力）總經(jīng)理申曉偉家庭無限連帶責任六、綜合效益及利率定價分析1、客戶在我行的綜合效益分析（客戶的綜合貢獻度，使用我行金融產(chǎn)品數(shù)量，結算量、日均存款、派生的其他業(yè)務等；如為新客戶可分析我行擬取得的綜合效益）1、貸款利息收入2、網(wǎng)銀等中間業(yè)務收入2、此筆貸款的定價分析（定價原因、定價標準）此筆貸款為企業(yè)第7年與我行合作。首創(chuàng)擔保公司提供100%保證擔保。企業(yè)在我行業(yè)務結算量50%。七、其他需要聲明的事項新

18、增流動資金貸款額度測算表填寫說明：灰色區(qū)域請不要填寫，為自動計算單位：萬元上一年銷售收入1,055.00 上一年總資產(chǎn)453.00 上一年銷售成本934.00 上一年流動資產(chǎn)437.00 上一年銷售利潤121.00 上一年非流動資產(chǎn)16.00 預計銷售收入年增長率50.00%上一年長期借款0.00 上一年末自有資金=長期借款+所有者權益-非流動資產(chǎn)264.00 上一年所有者權益280.00 上一年末流動資金貸款50.00 上一年末其他渠道取得的融資44.70 上一年初上一年末年均余額周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)應收賬款164.00 185.00 174.50 6.05 59.55 預付賬款42.00 95

19、.00 68.50 13.64 26.40 存貨147.00 98.00 122.50 7.62 47.22 應付賬款97.00 1.00 49.00 19.06 18.89 預收賬款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3.15 營運資金量：上年銷售收入*（1-上年度銷售利潤率）*（1+預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)444.73 新增流動資金貸款額度86.03 說明2012.12報表 八、審查報告（一）對信貸員盡職情況的驗證過程描述按照總行的要求雙人下戶，與該企業(yè)負責人多次溝通,對該公司的報表、賬簿和傳票進行核查、證實該公司提供的材料與事實相符。（二）信貸業(yè)務申請人資格審查公司在北京