應(yīng)收賬款管理辦法()

1、應(yīng)收賬款管理方法第一章總那么第一條 為適應(yīng)某某產(chǎn)業(yè)開展和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的要求，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收賬款的日常管 理和健全客戶的信用管理體系，對應(yīng)收賬款在銷售的事前、事中、事后進(jìn)行有效控 制，到達(dá)更好地?cái)U(kuò)大銷售、增強(qiáng)競爭力、加速資金周轉(zhuǎn)、減小財(cái)務(wù)風(fēng)險的目的，特制 訂本管理方法。第二條本管理方法規(guī)定了應(yīng)收賬款管理要求、銷售回款管理流程、問題賬款處理 流程及應(yīng)收賬款考核管理等內(nèi)容。第三條本管理方法適用于某某所屬各公司含某某單位控股公司和代管公司第二章術(shù)語和定義第四條術(shù)語和定義一應(yīng)收賬款：本方法所指應(yīng)收賬款，是指依照合同或協(xié)議完成出庫銷售、形成 物權(quán)轉(zhuǎn)移的貨款，或已經(jīng)實(shí)施的工程、檢測、效勞等費(fèi)用。包括按合同或協(xié)議

2、規(guī)定的到 期貨款和未到期貨款、節(jié)點(diǎn)款、質(zhì)保金。二出庫銷售：是指產(chǎn)品已交付到客戶手中而形成債權(quán)的產(chǎn)品銷售，包括已經(jīng)開 具發(fā)票和尚未開具發(fā)票的產(chǎn)品銷售。出庫銷售額數(shù)值上等于含稅的產(chǎn)品實(shí)際發(fā)貨額。三逾期應(yīng)收賬款：是指超過合同或協(xié)議規(guī)定的貨款到期日期而尚未收回的應(yīng)收 賬款。四逾期應(yīng)收賬款賬齡簡稱逾期賬齡：是指超過合同或協(xié)議規(guī)定貨款到期日 期而尚未收回的應(yīng)收賬款的逾期時間長度，從逾期之日起開始，按月計(jì)算。五完成產(chǎn)品合同額：是指當(dāng)期生產(chǎn)出來的產(chǎn)品按售價含稅計(jì)算的價值。計(jì) 算公式為：完成產(chǎn)品合同額=出庫銷售額+庫存產(chǎn)品期末存量一庫存產(chǎn)品期初存量X銷售 單價含稅。六銷售回款率：當(dāng)期累計(jì)收回貨款含承兌/當(dāng)期累計(jì)

3、出庫銷售額x100%。七月度銷售回款率：當(dāng)月收回貨款含承兌/當(dāng)月出庫銷售額x100%。八完成產(chǎn)品合同回款率：當(dāng)期累計(jì)收回貨款含承兌/當(dāng)期累計(jì)完成產(chǎn)品合 同額x 100%。九月度完成產(chǎn)品合同回款率：當(dāng)月收回貨款含承兌/當(dāng)月完成產(chǎn)品合同額x 100%。十應(yīng)收賬款同比增幅： 當(dāng)期累計(jì)應(yīng)收賬款去年同期累計(jì)應(yīng)收賬款/去年 同期累計(jì)應(yīng)收賬款x 100%。十一完成產(chǎn)品合同同比增幅： 當(dāng)期累計(jì)完成產(chǎn)品合同額去年同期累計(jì)完成 產(chǎn)品合同額/去年同期累計(jì)完成產(chǎn)品合同額x 100%。十二壞賬損失：確定不能收回的各種應(yīng)收款項(xiàng)。十三應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率次數(shù) ：當(dāng)期銷售收入/當(dāng)期應(yīng)收賬款平均余額。十四 當(dāng)期應(yīng)收賬款平均余額：期初

4、應(yīng)收賬款余額 + 期末應(yīng)收賬款余額 /2。十五銷售業(yè)務(wù)活動現(xiàn)金流：是指直接進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售或勞務(wù)提供的銷售業(yè) 務(wù)活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額。第三章 職責(zé)與分工第五條 某某銷售業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)某某所屬各公司應(yīng)收賬款管理的領(lǐng)導(dǎo)工 作。第六條 產(chǎn)品合同簽訂單位是產(chǎn)品合同貨款回收的終身責(zé)任單位，對本管理辦 法中所涉及的各類原始數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性負(fù)責(zé)。各公司負(fù)責(zé)本單位應(yīng)收賬款的 管理和清收工作，建立本單位應(yīng)收賬款清收責(zé)任制，編制本單位年度、月度應(yīng)收賬 款清收方案，建立本單位按產(chǎn)品合同分項(xiàng)核算的應(yīng)收賬款明細(xì)賬，開展客戶背景調(diào) 查和資信評估。第七條 各公司總經(jīng)理是應(yīng)收賬款管理工作的第一責(zé)任人

5、，全面負(fù)責(zé)本單位應(yīng) 收賬款的管控工作。各公司經(jīng)理班子成員要積極參與應(yīng)收賬款的管控工作，根據(jù)分 工職責(zé)承當(dāng)相應(yīng)的應(yīng)收賬款管控工作。第八條 某某部門歸口應(yīng)收賬款的管理，負(fù)責(zé)組織年度、月度應(yīng)收賬款清收方案的 編制、匯總、分析、通報，監(jiān)督檢查應(yīng)收賬款清收方案落實(shí)完成情況，核算應(yīng)收賬款 考核指標(biāo)數(shù)據(jù)。第九條 財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的記賬管理，監(jiān)控并核算營銷往來賬款，監(jiān)督建 立按產(chǎn)品合同分項(xiàng)核算的應(yīng)收賬款明細(xì)分類賬，核銷呆賬、壞賬。第十條 人力資源部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的考核管理， 核準(zhǔn)并確認(rèn)各公司工資總額及各公 司經(jīng)理班子成員年薪。第十一條 某某辦公室負(fù)責(zé)組織需采用法律手段的應(yīng)收賬款清收工作。第四章 應(yīng)收賬款管

6、理要求第十二條 各公司在合同簽訂前應(yīng)做好客戶的資信信譽(yù)、能力、資本、擔(dān)保和條 件等調(diào)查工作，建立客戶檔案參考格式見附件 1，并在合同執(zhí)行過程中隨時關(guān)注 客戶的資信變化情況，及時調(diào)整客戶信用標(biāo)準(zhǔn)。第十三條 各公司應(yīng)建立與客戶的對賬工作制度至少每季度對賬一次，切實(shí)落 實(shí)與客戶的對賬工作， 雙方賬目不符的應(yīng)及時查明原因， 并完善相關(guān)的書面對賬憑證， 對每一筆應(yīng)收賬款的原始資料和證據(jù)都要建檔保存。保存資料包括：銷售合同、發(fā)票 復(fù)印件、發(fā)貨憑據(jù)、往來 和信件、貨運(yùn)單據(jù)、對方簽收手續(xù)、對賬記錄和催款 憑據(jù)等。第十四條 各公司對逾期拖欠的應(yīng)收賬款應(yīng)及時進(jìn)行賬齡分析，并加緊催收， 通過合理的收賬程序和討債方法

7、，確保賬款應(yīng)收盡收。第十五條 應(yīng)收賬款清收方案和臺賬管理實(shí)行月方案管理和內(nèi)部通報制度。一各公司應(yīng)針對應(yīng)收賬款數(shù)目、賬齡和回款率控制目標(biāo)，制定下月本單位 的應(yīng)收賬款清收方案，細(xì)化到工程，責(zé)任到人。同時對當(dāng)月應(yīng)收賬款清收方案完成 情況進(jìn)行檢查、匯總，整理應(yīng)收賬款明細(xì)賬。將當(dāng)月方案完成情況和下月應(yīng)收賬款 回款方案格式見附件 2于次月 1 日前報送某某部門。二各公司應(yīng)對應(yīng)收賬款明細(xì)賬進(jìn)行清理， 補(bǔ)充當(dāng)月新形成的應(yīng)收賬款明細(xì)， 形成當(dāng)月應(yīng)收賬款匯總表格式見附件 3，于次月 3日前報送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部。三在每月召開的銷售業(yè)務(wù)生產(chǎn)月例會或銷售業(yè)務(wù)生產(chǎn)工作會上，對應(yīng)收賬 款清收方案及方案落實(shí)情況進(jìn)行通報、分析。

8、第五章 銷售回款管理流程第十六條 公司銷售業(yè)務(wù)人員與客戶簽訂銷售合同， 注明產(chǎn)品的品名、 數(shù)量、金額、 付款方式、爭議解決方法等內(nèi)容，規(guī)定雙方的權(quán)利和義務(wù)，并根據(jù)合同或協(xié)議約定及客 戶要求，按期向客戶發(fā)貨。第十七條 公司銷售業(yè)務(wù)部門將銷售合同信息、 產(chǎn)品出庫銷售信息交到公司財(cái)務(wù)管 理部門備案。財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)各項(xiàng)銷售業(yè)務(wù)的回款方案與發(fā)貨單， 檢查實(shí)際回款情況。 凡變更合同的，公司銷售業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時填報網(wǎng)上合同管理根底資料，保證真實(shí)無誤， 交公司財(cái)務(wù)管理部門備案。第十八條 產(chǎn)品發(fā)貨出門按照QG/SR-019C?某某產(chǎn)品、物品出門管理方法?規(guī)定 執(zhí)行。凡產(chǎn)品出庫銷售的，公司銷售業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時通知公

9、司財(cái)務(wù)部門開具發(fā)票，并及 時將發(fā)票交到客戶手中。第十九條 公司財(cái)務(wù)管理部門依照規(guī)定檢查客戶是否按方案回款、款是否到賬、是 否完全到賬等，并將應(yīng)回而未回的款項(xiàng)編制應(yīng)收賬款明細(xì)表，通知公司銷售業(yè)務(wù)部門。第二十條 公司銷售業(yè)務(wù)部門檢查核實(shí)本部門應(yīng)收賬款情況，對逾期未回的賬款， 要求銷售業(yè)務(wù)人員編制催款方案，并將催款通知及時送達(dá)客戶。第二十一條 客戶接收催款通知后，假設(shè)申請延期付款的，那么公司銷售業(yè)務(wù)人員要詳 細(xì)調(diào)查客戶的銷售業(yè)務(wù)狀況、償付能力、信譽(yù)狀況等信息，并徹底了解客戶申請延期付 款的真正原因。經(jīng)上報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，通知客戶按照申請延期付款。第二十二條 公司銷售業(yè)務(wù)人員按照客戶申請要求及時收款，

10、 并于當(dāng)日或次日將款 項(xiàng)交公司財(cái)務(wù)管理部門或通知財(cái)務(wù)管理部門及時查賬，確認(rèn)款項(xiàng)到賬情況。第六章 問題賬款處理流程第二十三條 公司財(cái)務(wù)管理部門定期檢查客戶回款情況，并進(jìn)行客戶賬齡分析，發(fā) 現(xiàn)逾期應(yīng)收賬款后，編制逾期應(yīng)收賬款明細(xì)表，反應(yīng)給公司銷售業(yè)務(wù)部門。第二十四條 公司銷售業(yè)務(wù)部門接收公司財(cái)務(wù)管理部門的逾期應(yīng)收賬款明細(xì)， 確認(rèn) 無誤后由公司銷售業(yè)務(wù)人員編制催款方案并及時發(fā)出催款通知。第二十五條 公司銷售業(yè)務(wù)人員應(yīng)確保客戶接收到催款通知。假設(shè)客戶不能及時付 款，那么公司銷售業(yè)務(wù)人員開展問題賬款調(diào)查。第二十六條 對于無法采用常規(guī)方法回收的逾期應(yīng)收賬款， 公司銷售業(yè)務(wù)部門經(jīng)調(diào) 查客戶的銷售業(yè)務(wù)狀況、償

11、付能力、資信狀況等信息，收集相關(guān)資料，根據(jù)具體情況分 析是否訴諸法律。第二十七條 公司銷售業(yè)務(wù)部門根據(jù)分析結(jié)果，對于有償債能力卻不履行償債義務(wù) 的客戶，配合公司相關(guān)部門在訴訟期內(nèi)及時訴諸法律，盡可能地追回逾期應(yīng)收賬款，避 免形成壞賬損失。第二十八條 對于實(shí)在無法收回的逾期應(yīng)收賬款可進(jìn)行壞賬處理。 公司銷售業(yè)務(wù)部 門根據(jù)逾期應(yīng)收賬款的回收情況做出總結(jié)、判斷，逐級上報領(lǐng)導(dǎo)審批格式見附件4。經(jīng)審批后，財(cái)務(wù)管理部依據(jù)批復(fù)核銷相應(yīng)的逾期應(yīng)收賬款。第七章 應(yīng)收賬款考核管理第二十九條 應(yīng)收賬款考核原那么：將應(yīng)收賬款的管理與各公司的工資總額掛鉤，與 各公司經(jīng)理班子成員的年薪掛鉤，實(shí)行動態(tài)管理，按月考核，年終結(jié)

12、算。一回款控制原那么：月度完成產(chǎn)品合同回款率不低于考核當(dāng)月前 36 個月每個月 的月度完成產(chǎn)品合同回款率的月平均算術(shù)平均數(shù)。二應(yīng)收賬款控制原那么：應(yīng)收賬款同比增幅低于完成產(chǎn)品合同同比增幅5%。三賬齡控制原那么：逾期賬齡不超過 36 個月。36四壞賬控制原那么：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，合理確認(rèn)壞賬損失。逾期賬齡超過 個月的逾期應(yīng)收賬款，可按 50%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；逾期賬齡超過 48 個月的逾期應(yīng)收賬款， 可按壞賬損失處理。第三十條 應(yīng)收賬款考核參與計(jì)算的指標(biāo)：一月度完成產(chǎn)品合同回款率差值記為 Xi, i= 112:考核當(dāng)月的月度完成 產(chǎn)品合同回款率與考核當(dāng)月前 36 個月每個月的月度完成產(chǎn)品合同回款率的

13、月平均算術(shù) 平均數(shù)的差值。計(jì)算公式為:月度完成產(chǎn)品合同回款率差值 Xi=考核當(dāng)月的月度完成產(chǎn)品合同回款率一考核當(dāng)月 前 36個月每個月的月度完成產(chǎn)品合同回款率的月平均算術(shù)平均數(shù)。例：當(dāng)年5月份月度完成產(chǎn)品合同回款率差值 Xs=當(dāng)年5月份的月度完成產(chǎn)品合同 回款率當(dāng)年 5月份前 36個月每個月的月度完成產(chǎn)品合同回款率的月平均算術(shù)平均數(shù)。二月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值記為Yi, i= 112:考核當(dāng)月的累計(jì)完成產(chǎn)品合同同比增幅和累計(jì)應(yīng)收賬款同比增幅的差值與上年度完成 產(chǎn)品合同同比增幅和應(yīng)收賬款同比增幅差值的差值。計(jì)算公式為：月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值Yi=

14、考核當(dāng)月的累計(jì)完成產(chǎn)品合同同比增幅考核當(dāng)月的累計(jì)應(yīng)收賬款同比增幅上年度完成產(chǎn)品合同同比 增幅上年度應(yīng)收賬款同比增幅。例：當(dāng)年5月份完成產(chǎn)品合同同比增幅和應(yīng)收賬款同比增幅的差值丫5=當(dāng)年5月份累計(jì)完成產(chǎn)品合同同比增幅當(dāng)年 5月份累計(jì)應(yīng)收賬款同比增幅上年度完成產(chǎn) 品合同同比增幅上年度應(yīng)收賬款同比增幅。三月度逾期賬齡超過36個月的逾期應(yīng)收賬款記為Zi, i = 112。其中當(dāng)年 1月份逾期賬齡超過36個月的逾期應(yīng)收賬款為 乙等于上年度年底逾期賬齡超過36個月 的逾期應(yīng)收賬款總額加上當(dāng)年 1 月底按產(chǎn)品合同分項(xiàng)核算新增的逾期賬齡超過 36個月 的逾期應(yīng)收賬款。Z2乙2等于當(dāng)月底按產(chǎn)品合同分項(xiàng)核算新增的

15、逾期賬齡超過 36個月 的逾期應(yīng)收賬款。乙計(jì)算公式為：乙二上年度年底逾期賬齡超過 36個月的逾期應(yīng)收賬款總額+當(dāng)年1月底按產(chǎn)品合 同分項(xiàng)核算新增的逾期賬齡超過 36個月的逾期應(yīng)收賬款。四月度壞賬損失額記為 H i, i= 112:每月形成的壞賬損失額。第三十一條 應(yīng)收賬款考核參考指標(biāo)：一應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率次數(shù) 。二月度銷售業(yè)務(wù)活動現(xiàn)金流。第三十二條 應(yīng)收賬款考核統(tǒng)計(jì)指標(biāo)：一當(dāng)期產(chǎn)品出庫銷售額。二月度產(chǎn)品出庫銷售額。第三十三條 應(yīng)收賬款考核方法一完成產(chǎn)品合同回款率差值的考核：以 10%的幅度為一區(qū)間，每增加 10%，獎 勵本單位當(dāng)期工資總額及本單位經(jīng)理班子成員年薪的 1%。每減少 10%，扣除本單位

16、當(dāng)期 工資總額及本單位經(jīng)理班子成員年薪的 1%。完成產(chǎn)品合同回款率差值對當(dāng)期工資總額 及經(jīng)理班子成員年薪的影響最高獎罰幅度為± 10%。完成產(chǎn)品合同回款率差值按月考核， 年終結(jié)算。月度完成產(chǎn)品合同回款率差值Xi與月度單位工資總額獎罰系數(shù)記為A1i , i = 112及月度單位經(jīng)理班子成員年薪獎罰系數(shù)記為 A2i , i= 112的對應(yīng)關(guān)系見 附表1。二完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值的考核：以10%的幅度為一區(qū)間,每增加 10%,獎勵本單位當(dāng)期工資總額及本單位經(jīng)理班子成員年薪的1%。每減少10%,扣除本單位當(dāng)期工資總額及本單位經(jīng)理班子成員年薪的1%。完成產(chǎn)品合同同比增幅與

17、應(yīng)收賬款同比增幅的差值對當(dāng)期工資總額及經(jīng)理班子成員年薪的影響最高獎罰 幅度為± 10%。完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值按月考核, 年終結(jié)算。 月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值 Y和月度單位當(dāng)期工資總額 獎罰系數(shù)記為B1i , i= 112及月度單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪獎罰系數(shù)記為 B2 , i =112的對應(yīng)關(guān)系見附表2。三逾期應(yīng)收賬款賬齡超過36個月的逾期應(yīng)收賬款Zi的考核：將逾期賬齡超 過36個月的逾期應(yīng)收賬款額的 5%從工資總額中扣除，將逾期賬齡超過 36個月的逾期應(yīng)收 賬款額的 0.5%從單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員年薪中扣除。 逾期賬齡超過 36個月的逾期應(yīng)收

18、賬款按 產(chǎn)品合同分項(xiàng)核算，按月考核，年終結(jié)算。四壞賬損失Hi的考核：對造成壞賬損失的，將壞賬損失額的50%從工資總額中扣除。同時將壞賬損失額的 5%從單位經(jīng)理班子成員年薪中扣除。壞賬損失按月考核，年終結(jié)算。五對應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率次數(shù)、銷售業(yè)務(wù)活動現(xiàn)金流按月統(tǒng)計(jì)、通報、積累數(shù) 據(jù)。六對銷售回款率、月度銷售回款率按月統(tǒng)計(jì)、通報、積累數(shù)據(jù)。第三十四條 應(yīng)收賬款考核結(jié)果：一月度應(yīng)收賬款管理績效占全年工資總額的實(shí)際份額記為 S1, i= 112,計(jì)算公式為:S1i 二全年一資總額x (Alj + B1J - X 5% + Hi X 50%)其中：A1i 附表1中月度完成產(chǎn)品合同回款率差值對應(yīng)的單位當(dāng)期工資總

19、罰系數(shù)；B1 附表2中月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值對應(yīng)的單位當(dāng)期工資總額獎罰系數(shù)；乙一月度逾期賬齡超過36個月的逾期應(yīng)收賬款；Hi 月度壞賬損失額。二年度應(yīng)收賬款管理績效占全年工資總額的實(shí)際份額記為S1:12SI = Vsij2三月度應(yīng)收賬款管理績效占經(jīng)理班子成員年薪的實(shí)際份額 記為S2,i= 112,計(jì)算公式為:S2j =經(jīng)理班子成員年薪12X(A2i +-(厶 X 0.5% + 出 X 5%)其中：A2i 附表1中月度完成產(chǎn)品合同回款率差值對應(yīng)的單位經(jīng)理班子成員年薪獎罰系數(shù)；B2i 附表2中月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅的差值對應(yīng)的單位經(jīng)理班子成員年薪獎罰系

20、數(shù)；乙一月度逾期賬齡超過36個月的逾期應(yīng)收賬款；Hi -月度壞賬損失額。四年度應(yīng)收賬款管理績效占經(jīng)理班子成員年薪的實(shí)際份額記為12S2 = yS2j4第八章附那么第三十五條 本管理方法由某某部門負(fù)責(zé)解釋與修訂。第三十六條 本管理規(guī)定自公布之日起實(shí)施。第三十七條某某各產(chǎn)業(yè)公司所制定本單位的“應(yīng)收賬款管理實(shí)施細(xì)那么， 訂，新修訂版本應(yīng)報某某部門備案。S2：如有修附表：1月度完成產(chǎn)品合同回款率差值獎罰系數(shù)表2月度完成產(chǎn)品合同額同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅差值獎罰系數(shù)表附件：1客戶檔案2、月產(chǎn)品出庫銷售及回款方案和完成情況表3、月應(yīng)收賬款及銷售業(yè)務(wù)現(xiàn)金流表4、壞賬損失審批表附表1:月度完成產(chǎn)品合同回款率

21、差值獎罰系數(shù)表月度完成產(chǎn)品合同回款率與前36個月平均完成產(chǎn)品合同回款率之差記為Xi , i = 112, %工資總額獎罰系數(shù)記為 A1i, i = 1 12 , %經(jīng)理班子年薪獎罰系數(shù)記為 A2i,i= 1 12 , %Xi> 100101090<Xi <1009980<Xi <908870<Xi <807760<Xi <706650<Xi <605540<Xi <504430<Xi <403320<Xi <302210<Xi <20110 <Xi <1000-10 &

22、lt;Xi<0-1-1-20<Xi <-10-2-2-30<Xi <-20-3-3-40<Xi <-30-4-4-50<Xi <-40-5-5-60<Xi <-50-6-6-70<Xi <-60-7-7-80 WX i <-70-8-8-90 WX i <-80-9-9Xi< -90-10-10附表2:月度完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅差值獎罰系數(shù)表完成產(chǎn)品合同同比增幅與應(yīng)收賬款同比增幅之差記為 Yi, i= 1 12, %工資總額獎罰系數(shù)記為 B1i, i= 1 12, %經(jīng)理班子年薪獎罰

23、系數(shù)記為 B2, i= 1 12 , %Yi> 105101095WY <1059985WY i<958875WY i<857765WY i<756655WY i<655545WY i<554435WY i<453325WY i<352215WY i<25115WY <1500-5WY i <5-1-1-15WY i <-5-2-2-25WY i <-15-3-3-35WY i <-25-4-4-45WY i <-35-5-5-55<Y i <-45-6-6-65WY i <-55-7-7-75<Y i <-65-8-8-85WY i <-75-9-9Yi< -85-10-10附件1:客戶根本情況表公司名稱公司成立日期年月日公司地址省市縣區(qū)路號 ：法人代表法人代表聯(lián)系方式公司以往銷售業(yè)務(wù)情況公司以往付款情況