公司內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、(使用請雙擊此處刪除頁眉文字)專業(yè)好文檔為您傾心整理，謝謝使用公司內(nèi)部審計工作總結(jié)x x公司內(nèi)部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際， 并經(jīng)公司 審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督， 嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政 建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作 總結(jié)如下：一、開展內(nèi)部審計工作基本情況1 .年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一、 二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)

2、范性，經(jīng)過審計，做出 審計評價，出具審計報告。2 .存貨項目審計：(1) x x 2月審計x x年度存貨項目；(2) x x 8月審計x x度上半年存貨項目；(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作 出評價，經(jīng)過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進行整改反饋, 對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用，加強了被審計部門對 原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識，加快了半成品 硫酸、磷酸決算間

3、隔時間，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)安全完整。3 .工會經(jīng)費審計：(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計，審計 的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及 執(zhí)行情況，工會經(jīng)費支出審批情況，工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支 出規(guī)范情況；相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況，工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料 管理情況，工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計，做出評價，提出審計問題及 整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費管理，規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、 控制文本制度管理起到完善作用；(2)2月

4、份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計， 審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、 及時性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。4 .專項審計：(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計， 審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性， 并作出評價，提出審計建議3條并督促被審計部門整改

5、反饋，經(jīng)過審計，對公司 大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性；(2)開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進公司合同管理實施細則 的更新和完善；(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查， 經(jīng)查， 無“小金庫”存在。5 .工程項目審計：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請 示的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map 生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩 h段支 管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能

6、改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造 等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性， 工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性，技改資金結(jié)余 及支出等財務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī) 范情況，技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料 以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況， 技改工程工期、價格、質(zhì)量情況， 工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內(nèi)控管理。6 .配合x x x x審計:(1)3月份配合x x x x監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作，通過實 踐總結(jié)經(jīng)驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日

7、常審計監(jiān)督中，靈活應(yīng)用；(2)干部離任審計，配合x x x x完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審 計。二、招投標監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、 詢價及監(jiān)督情況。1 .特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。2 .對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，積極參與 對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。3 .廢舊物資處置按照公司制定的廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批，其價格均由經(jīng)營管理 部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標， 黨委工作部對其過程

8、進行全面監(jiān)督。4 . x x年11月15日至x x 11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、 廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49, 644,429.86 元。5、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。、工作經(jīng)驗1 .通過內(nèi)部審計，加強內(nèi)部管理。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的 臺階。2 .通過內(nèi)部審計，規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進 一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務(wù)部、 經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及x x集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。3 .通過內(nèi)部審計，加強黨風廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查 出的問題，相關(guān)單位均按要求及時進行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提 高，內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。四、不足之處1 .審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進一步提高。2 .對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。3 .還需要再加強審計調(diào)查的力度，保證審計的公正