內(nèi)部審核員應(yīng)具備的條課件

1、內(nèi)部審核員應(yīng)具備的條件內(nèi)部審核員應(yīng)具備的條件 內(nèi)部審核員的能力和習(xí)慣內(nèi)部審核員的能力和習(xí)慣 內(nèi)部審核中的常見問題內(nèi)部審核中的常見問題能力能力 經(jīng)證實(shí)的個(gè)人經(jīng)證實(shí)的個(gè)人素質(zhì)素質(zhì)以及以及 經(jīng)證實(shí)的應(yīng)用經(jīng)證實(shí)的應(yīng)用知識(shí)和技能知識(shí)和技能的本領(lǐng)的本領(lǐng) 內(nèi)部審核員應(yīng)具備的素質(zhì)內(nèi)部審核員應(yīng)具備的素質(zhì) 有道德，即公正、可靠、忠誠、誠實(shí)和謹(jǐn)慎；有道德，即公正、可靠、忠誠、誠實(shí)和謹(jǐn)慎； 思想開明，即愿意考慮不同意見或觀點(diǎn)；思想開明，即愿意考慮不同意見或觀點(diǎn)； 善于交往，即靈活地與人交往；善于交往，即靈活地與人交往； 善于觀察，即主動(dòng)地認(rèn)識(shí)周圍環(huán)境和活動(dòng)；善于觀察，即主動(dòng)地認(rèn)識(shí)周圍環(huán)境和活動(dòng)； 有感知力，即能本能地

2、了解和理解環(huán)境；有感知力，即能本能地了解和理解環(huán)境； 適應(yīng)能力強(qiáng)，即容易適應(yīng)不同情況；適應(yīng)能力強(qiáng)，即容易適應(yīng)不同情況； 堅(jiān)韌不拔，即對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)堅(jiān)持不懈；堅(jiān)韌不拔，即對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)堅(jiān)持不懈； 明斷，即根據(jù)邏輯推理和分析及時(shí)得出結(jié)論；明斷，即根據(jù)邏輯推理和分析及時(shí)得出結(jié)論； 自立，即在同其他人有效交往中獨(dú)立工作并發(fā)揮作用。自立，即在同其他人有效交往中獨(dú)立工作并發(fā)揮作用。內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（一）內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（一）審核原則、程序和技術(shù)方面，應(yīng)能夠：審核原則、程序和技術(shù)方面，應(yīng)能夠：對(duì)工作進(jìn)行有效地策劃和組織；對(duì)工作進(jìn)行有效地策劃和組織；按商定的時(shí)間表進(jìn)行審核；按商定的時(shí)間表進(jìn)行審

3、核；優(yōu)先關(guān)注重要問題；優(yōu)先關(guān)注重要問題；通過適當(dāng)?shù)姆椒ㄊ占畔?；通過適當(dāng)?shù)姆椒ㄊ占畔?；理解審核中運(yùn)用抽樣技術(shù)的適宜性和后果；理解審核中運(yùn)用抽樣技術(shù)的適宜性和后果；驗(yàn)證所收集信息的準(zhǔn)確性；驗(yàn)證所收集信息的準(zhǔn)確性；確認(rèn)審核證據(jù)的充分性和適宜性以支持審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論；確認(rèn)審核證據(jù)的充分性和適宜性以支持審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論；使用工作文件記錄審核活動(dòng)；使用工作文件記錄審核活動(dòng)；編制審核報(bào)告；編制審核報(bào)告；通過個(gè)人的語言技能有效地溝通；通過個(gè)人的語言技能有效地溝通；內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（二）內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（二） 管理體系和引用文件方面，應(yīng)能夠理解：管理體系和引用文件方面，應(yīng)能夠理解：管理體

4、系在組織中的應(yīng)用；管理體系在組織中的應(yīng)用；管理體系各組成部分之間的相互作用；管理體系各組成部分之間的相互作用；管理體系標(biāo)準(zhǔn)、適用的程序或其它用做審核準(zhǔn)則的管理管理體系標(biāo)準(zhǔn)、適用的程序或其它用做審核準(zhǔn)則的管理 體系文件；體系文件；認(rèn)識(shí)引用文件之間的區(qū)別及優(yōu)先順序；認(rèn)識(shí)引用文件之間的區(qū)別及優(yōu)先順序；引用文件在不同審核情況下的應(yīng)用；引用文件在不同審核情況下的應(yīng)用；內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（三）內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（三） 組織狀況方面，應(yīng)能理解：組織狀況方面，應(yīng)能理解：組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、職能和關(guān)系組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、職能和關(guān)系總體運(yùn)營過程和相關(guān)術(shù)語總體運(yùn)營過程和相關(guān)術(shù)語受審核部門的習(xí)慣受審核

5、部門的習(xí)慣內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（四）內(nèi)部審核員應(yīng)具備的知識(shí)和技能（四） 適用的法律、法規(guī)方面，應(yīng)能了解：適用的法律、法規(guī)方面，應(yīng)能了解：國家的、區(qū)域的和地方的法律、法規(guī)和規(guī)章；國家的、區(qū)域的和地方的法律、法規(guī)和規(guī)章；合同和協(xié)議；合同和協(xié)議；國際條約和公約；國際條約和公約；組織遵守的其他要求；組織遵守的其他要求；討論：您所見過的外審員有哪些不好的做法？審核員應(yīng)避免的不良工作習(xí)慣審核員應(yīng)避免的不良工作習(xí)慣 僵化；僵化； 浮于表面；浮于表面； 愛挑剔；愛挑剔； 輕信；輕信； 武斷；武斷； 好爭論；好爭論； 無紀(jì)律；無紀(jì)律； 祝您能成為一名優(yōu)秀的內(nèi)部審核員！祝您能成為一名優(yōu)秀的內(nèi)部審核員！內(nèi)部

6、審核員應(yīng)具備的條件內(nèi)部審核員應(yīng)具備的條件 內(nèi)部審核員的能力和習(xí)慣內(nèi)部審核員的能力和習(xí)慣 內(nèi)部審核中的常見問題內(nèi)部審核中的常見問題內(nèi)部審核的重要性內(nèi)部審核的重要性 基于下列因素，外部審核（特別是第三方審核）在發(fā)現(xiàn)基于下列因素，外部審核（特別是第三方審核）在發(fā)現(xiàn)管理體系改進(jìn)機(jī)會(huì)方面的發(fā)揮的作用有限：管理體系改進(jìn)機(jī)會(huì)方面的發(fā)揮的作用有限： 受審核時(shí)間和審核員數(shù)量的限制，在整個(gè)審核范圍內(nèi)的審核深度還不夠； 審核員對(duì)組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)缺乏深入了解； 而內(nèi)部審核則不受這些因素的限制而內(nèi)部審核則不受這些因素的限制思考：您所在組織的內(nèi)部審核中存在哪些問題？思考：您所在組織的內(nèi)部審核中存在哪些問題？內(nèi)部審核面臨的外

7、部困難內(nèi)部審核面臨的外部困難 內(nèi)部審核員能力不足；內(nèi)部審核員能力不足； 內(nèi)部審核工作受到組織內(nèi)人際關(guān)系的威脅；內(nèi)部審核工作受到組織內(nèi)人際關(guān)系的威脅； 在某些組織內(nèi)，內(nèi)部審核更多是一種為應(yīng)付外部審核的在某些組織內(nèi)，內(nèi)部審核更多是一種為應(yīng)付外部審核的形式，而沒有被作為監(jiān)控和維護(hù)管理體系的主要手段；形式，而沒有被作為監(jiān)控和維護(hù)管理體系的主要手段；內(nèi)部審核實(shí)施方面存在的問題內(nèi)部審核實(shí)施方面存在的問題缺失的缺失的審核方案：很多組織沒有對(duì)審核方案進(jìn)行系統(tǒng)策劃；審核方案：很多組織沒有對(duì)審核方案進(jìn)行系統(tǒng)策劃；粗略的粗略的審核計(jì)劃：計(jì)劃安排不具體，審什么由內(nèi)審員掌握；審核計(jì)劃：計(jì)劃安排不具體，審什么由內(nèi)審員掌握

8、；空白的空白的檢查表：不編制檢查表或檢查表沒有針對(duì)性；檢查表：不編制檢查表或檢查表沒有針對(duì)性；單一的單一的審核方法：審核變成了坐在辦公室查閱文件記錄；審核方法：審核變成了坐在辦公室查閱文件記錄；狹隘的狹隘的審核準(zhǔn)則：只關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)、手冊(cè)和程序，作業(yè)層面的文件基審核準(zhǔn)則：只關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)、手冊(cè)和程序，作業(yè)層面的文件基本不被涉及；本不被涉及；變味的變味的不符合項(xiàng)：相當(dāng)多的不符合項(xiàng)被減輕等級(jí)或沒有報(bào)告；不符合項(xiàng)：相當(dāng)多的不符合項(xiàng)被減輕等級(jí)或沒有報(bào)告；空洞的空洞的審核報(bào)告：審核報(bào)告不能對(duì)管理體系進(jìn)行全面系統(tǒng)評(píng)價(jià)；審核報(bào)告：審核報(bào)告不能對(duì)管理體系進(jìn)行全面系統(tǒng)評(píng)價(jià)；簡化的簡化的后續(xù)跟蹤：對(duì)不符合項(xiàng)糾正措施的跟蹤簡化

9、為對(duì)整改情況后續(xù)跟蹤：對(duì)不符合項(xiàng)糾正措施的跟蹤簡化為對(duì)整改情況的驗(yàn)證；的驗(yàn)證；改善對(duì)策改善對(duì)策1 1：對(duì)審核方案進(jìn)行策劃：對(duì)審核方案進(jìn)行策劃 要點(diǎn)：以組織內(nèi)的過程要點(diǎn)：以組織內(nèi)的過程/ /業(yè)務(wù)活動(dòng)為對(duì)象，對(duì)一個(gè)時(shí)期內(nèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)為對(duì)象，對(duì)一個(gè)時(shí)期內(nèi)（如一年）的內(nèi)部審核做出總體安排。特別是較大規(guī)模的（如一年）的內(nèi)部審核做出總體安排。特別是較大規(guī)模的組織，應(yīng)改變以往集中審核的做法，而采取滾動(dòng)式的審核組織，應(yīng)改變以往集中審核的做法，而采取滾動(dòng)式的審核方式；方式；改善對(duì)策改善對(duì)策2 2：編制詳細(xì)的審核計(jì)劃：編制詳細(xì)的審核計(jì)劃 要點(diǎn)：對(duì)每個(gè)內(nèi)審員或分組的審核時(shí)間和審核對(duì)象、內(nèi)容要點(diǎn)：對(duì)每個(gè)內(nèi)審員或分組的審核

10、時(shí)間和審核對(duì)象、內(nèi)容做出詳細(xì)安排，使得其審核工作在控制之下進(jìn)行。做出詳細(xì)安排，使得其審核工作在控制之下進(jìn)行。改善對(duì)策改善對(duì)策3 3：拋棄：拋棄“通用通用”的檢查表的檢查表 要點(diǎn)：每次審核前，內(nèi)審員都應(yīng)根據(jù)擬審核的對(duì)象和相應(yīng)要點(diǎn)：每次審核前，內(nèi)審員都應(yīng)根據(jù)擬審核的對(duì)象和相應(yīng)的審核準(zhǔn)則編制專門的檢查表。某些組織使用的依據(jù)認(rèn)證的審核準(zhǔn)則編制專門的檢查表。某些組織使用的依據(jù)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)編制的通用檢查表的效果是令人懷疑的；標(biāo)準(zhǔn)編制的通用檢查表的效果是令人懷疑的；改善對(duì)策改善對(duì)策4 4：關(guān)注現(xiàn)場(chǎng)：關(guān)注現(xiàn)場(chǎng)v要點(diǎn)：將更多的審核時(shí)間放到現(xiàn)場(chǎng)而不是辦公室，充要點(diǎn)：將更多的審核時(shí)間放到現(xiàn)場(chǎng)而不是辦公室，充分利用現(xiàn)場(chǎng)觀

11、察和與作業(yè)層面人員訪談的方式收集審核分利用現(xiàn)場(chǎng)觀察和與作業(yè)層面人員訪談的方式收集審核證據(jù)；證據(jù)；改善對(duì)策改善對(duì)策5 5：提高審核深度：提高審核深度 要點(diǎn)：在編制檢查表和實(shí)施審核時(shí)，更多關(guān)注組織作業(yè)層要點(diǎn)：在編制檢查表和實(shí)施審核時(shí)，更多關(guān)注組織作業(yè)層面的文件的符合性和有效性。面的文件的符合性和有效性。改善對(duì)策改善對(duì)策6 6：全面報(bào)告不符合：全面報(bào)告不符合 要點(diǎn)：對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的不符合予以全面報(bào)告，取消所謂的要點(diǎn)：對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的不符合予以全面報(bào)告，取消所謂的觀察項(xiàng)、建議項(xiàng)、提示項(xiàng)等觀察項(xiàng)、建議項(xiàng)、提示項(xiàng)等“偷換偷換”概念的提法；概念的提法；改善對(duì)策改善對(duì)策7 7：系統(tǒng)地評(píng)價(jià)管理體系：系統(tǒng)地評(píng)價(jià)管理體系 要點(diǎn)：審核報(bào)告要對(duì)管理體系的各個(gè)方面加以系統(tǒng)地評(píng)價(jià)要點(diǎn)：審核報(bào)告要對(duì)管理體系的各個(gè)方面加以系統(tǒng)地評(píng)價(jià)，使