某公司融資管理制度(doc 5頁)

1、某油田服務(wù)股份有限公司融資管理辦法（暫行）第一章 總則第一條 為規(guī)范公司經(jīng)營運(yùn)作中的融資行為,降低資本成本,減少融資風(fēng)險(xiǎn),提高資金效益,特依據(jù)相關(guān)法規(guī),結(jié)合公司具體情況,制訂本辦法。第二條 本辦法適用于公司所屬單位。第三條 本辦法所指融資,包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。1權(quán)益資本融資是由公司所有者投入,并由公司發(fā)行股票的融資方式。2債務(wù)資本融資是指公司以負(fù)債的方式借入并于到期時(shí)償還的融資方式,包括短期借款、長期借款,應(yīng)付債券,長期應(yīng)付款等方式融資。第四條 融資的原則1符合有關(guān)法律法規(guī),符合公司章程規(guī)定。2統(tǒng)一籌措、適時(shí)恰當(dāng)。3結(jié)構(gòu)合理、降低成本。4適度負(fù)債、防范風(fēng)險(xiǎn)。第五條 公司資金的籌措由

2、公司計(jì)劃資金部統(tǒng)一負(fù)責(zé),其他任何單位不得擅自融資。第二章 權(quán)益資本融資第六條 權(quán)益資本融資通過吸收實(shí)物融資和發(fā)行股票兩種融資方式取得。1吸收實(shí)物融資是指公司以契約等方式吸收其他企業(yè)和個(gè)人實(shí)物投資的融資方式。2發(fā)行股票融資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資金的方式。第七條 公司吸收實(shí)物融資程序及有關(guān)分工職責(zé)：1公司吸收實(shí)物融資須要依照公司章程提交董事會或股東大會批準(zhǔn)。2公司須與投資者簽訂投資契約,約定投資金額、所占股份、投資日期以及投資收益與投資風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)等。3物資裝備部配合資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行評估,并辦理有關(guān)手續(xù)。4請會計(jì)師事務(wù)所辦理驗(yàn)資手續(xù),并向投資者簽發(fā)出資報(bào)告,公司據(jù)此向投資者簽發(fā)股權(quán)證

3、書。5董事會秘書辦公室建立股東花名冊。6戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)辦理工商登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。7財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對籌集的實(shí)物按照國家頒發(fā)的會計(jì)制度登記入帳。第八條 公司不得吸收投資者已將實(shí)物設(shè)立了擔(dān)保、抵押、質(zhì)押或該實(shí)物已投資于其他公司的資產(chǎn)。第九條 發(fā)行新股票的程序：1發(fā)行新股票融資必須經(jīng)過股東大會批準(zhǔn)并擬定發(fā)行新股票的申請報(bào)告。2公司必須向政府主管部門提出申請并獲得批準(zhǔn)。3公布通告招股說明書和財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表及其附表。4與證券機(jī)構(gòu)簽訂承銷契約。5招認(rèn)股份,交納股款。6變更公司登記手續(xù)并向社會通告。第十條 計(jì)劃資金部在收到股東的資金后,通知董事會秘書辦公室及時(shí)建立股東花名冊。第三章 債務(wù)資本融資第十一條 債務(wù)

4、資本的籌集分短期借款和長期借款1短期借款是指借款期限不超一年（含一年）的借款。2長期借款是指借款期限超過一年的借款。第十二條 短期借款程序：1根據(jù)資金預(yù)測,計(jì)劃資金部應(yīng)先確定公司短期內(nèi)所需資金,編制融資計(jì)劃表。2按照融資規(guī)模大小,分別由首席財(cái)務(wù)官、總裁和首席執(zhí)行官批準(zhǔn)。3計(jì)劃資金部負(fù)責(zé)談判和商定借款合同。4雙方法定代表人或授權(quán)人簽署合同。第十三條 短期借款的審批權(quán)限：短期借款采取限額審批制,限額如下：1公司首席財(cái)務(wù)官 5000萬元 （含5000萬元）2公司總裁 1億元 （含1億元）3公司首席執(zhí)行官 1億元以上第十四條 資金到銀行帳戶后,計(jì)劃資金部應(yīng)將票據(jù)傳遞給財(cái)務(wù)部,由財(cái)務(wù)部按照會計(jì)制度登記入

5、帳。第十五條 公司財(cái)務(wù)部按月計(jì)提利息,計(jì)劃資金部辦理支付到期利息。第十六條 公司計(jì)劃資金部要建立借款臺款,以詳細(xì)記錄各項(xiàng)資金的籌集、運(yùn)用和本息的歸還情況。第十七條 公司長期借款的程序除要增加提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和批復(fù)外,其它程序與本辦法第十二條相同。第十八條 長期借款的提款計(jì)劃長期借款合同項(xiàng)下具體的貸款時(shí)間和每次提款金額由計(jì)劃資金部根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度審核后,由公司首席財(cái)務(wù)官批準(zhǔn)。第十九條 長期借款的利息按照會計(jì)制度執(zhí)行。第二十條 公司發(fā)行債券的程序1須依照公司章程提交董事會或股東大會批準(zhǔn)。2須向國家有關(guān)部門提出申請。3須制訂債券的募集辦法。4須同債券承銷機(jī)構(gòu)簽訂債券承銷契約（合同）。第二十一條 債券發(fā)行后,公司應(yīng)有專人保管發(fā)行債券的明細(xì)帳,并定期核對。第二十二條 債券到期由計(jì)劃資金部辦理償還,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照會計(jì)制度作帳務(wù)處理。第二十三條 在經(jīng)營活動中形成的長期應(yīng)付款,由財(cái)務(wù)部按照會計(jì)制度處理。第四章 融資風(fēng)險(xiǎn)管理第二十四條 公司計(jì)劃資金部應(yīng)定期對融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評估的方法采用財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)法。第二十五條 計(jì)劃資金部應(yīng)根據(jù)公司的經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量等