單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告 (2)

1、單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告 _市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作小組辦公室： 根據(jù)_市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案（東財(cái)200747號(hào)）和關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知（東財(cái)200728號(hào)）文的要求，我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查.現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下： 一，資 產(chǎn)清查基本情況 （一）本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為_市，人員編制人，在編干部職工人，實(shí)有人員（含臨工）人.單位主要職能為. （二）工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2006年12月31日. （三）資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨(dú)核算，與本單位合并填報(bào)報(bào)

2、表的單位個(gè)，分別為. 不列入此次清查范圍，但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位個(gè)，分別為. （四）清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況 1，本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理，帳務(wù)清理，財(cái)產(chǎn)清查，完善制度. 2，資產(chǎn)清查的組織工作.本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作.小組成員包括：組長：，副組長：，成員：. 3，資產(chǎn)清查工作程序：（1）制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報(bào)表，做好人員分工;（2）對(duì)本單位戶數(shù)，編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理.時(shí)間安排：3月日至月日;（3）進(jìn)行帳務(wù)清理，財(cái)產(chǎn)清查，時(shí)間安排：月日至月日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì)，時(shí)間

3、安排：月日至月日;（4）導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果;（5）撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告，上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù);（6）工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度. 4，其他工作情況 二，資產(chǎn)清查工作結(jié)果 （一）資產(chǎn)清查結(jié)果 通過對(duì)本單位2006年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元：負(fù)債總額賬面值為元，清查值為元：凈資產(chǎn)總額賬面值為元，清查值為元. （二）會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況 截至2006年12月31日，本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為元，資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為元，差額元，屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整.具體情況為：. 三，重要事項(xiàng)說明 （一）資產(chǎn)損益及資金掛賬情況; 本單位此次資

4、產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失元，占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對(duì)外投資（有價(jià)證券）損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等元;具體損失原因分別為. （二）資產(chǎn)盤盈情況; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈元，占資產(chǎn)賬面值的.主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈等元;具體盤盈原因及入賬，計(jì)價(jià)情況分別為. （三）關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明; （四）單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益. 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失元，申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動(dòng)資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元，對(duì)外投資損失元，無形資產(chǎn)損失元，其他資產(chǎn)損失元. 本單位

5、在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈元，申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的.其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈元，固定資產(chǎn)盤盈元，對(duì)外投資盤盈元，無形資產(chǎn)盤盈元，其他資產(chǎn)盤盈元. 四，資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進(jìn)的措施 （一）存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因; （二）存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因; （三）相應(yīng)的改進(jìn)措施; 五，備查材料 （一）單位2006年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表. （二）土地，房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料（復(fù)印件）. （三）土地，房屋建筑物分布，使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料. （四）需申報(bào)處理資產(chǎn)損益和資金掛帳明細(xì)表. （五）2006年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告. （六）

6、其他需要提供備查材料. 單位 二七年四月日 _鄉(xiāng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告 xx縣區(qū)財(cái)政局： 為規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，確保我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清單工作順利開展，縣政府、縣財(cái)政局于2007年3月23日召開了全縣行政事業(yè)資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議，對(duì)清查工作進(jìn)行了安排部署及培訓(xùn)。根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局的要求、xx省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部行政事業(yè)單位清查暫行辦法的通知的相關(guān)制度、政策，我鄉(xiāng)已完成資產(chǎn)清查的主體工作，基本數(shù)據(jù)已上報(bào)，現(xiàn)將有關(guān)清查的工作情況匯報(bào)如下： 一、資產(chǎn)清查工作總體狀況分析 （一）資產(chǎn)清查工作準(zhǔn)備階段 根據(jù)縣政府、縣財(cái)政局要求， 在資產(chǎn)清查動(dòng)員暨培訓(xùn)會(huì)議結(jié)束后，鄉(xiāng)三班子領(lǐng)導(dǎo)即刻召

7、集各站所負(fù)責(zé)人，召開了鄉(xiāng)政府及各站所資產(chǎn)清查會(huì)議，對(duì)全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作的各個(gè)環(huán)節(jié)都做了詳細(xì)的安排部署，并成立了由政府鄉(xiāng)長任組長，財(cái)政所長任副組長，各站所負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，于2007年4月10日?qǐng)?bào)縣財(cái)政局資產(chǎn)清查辦公室。由鄉(xiāng)財(cái)政所參加培訓(xùn)人員為主，組織各站所財(cái)務(wù)人員對(duì)清查范圍、要 求進(jìn)行講解、培訓(xùn)。自此，全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作進(jìn)入了摸清家底、數(shù)據(jù)收集的準(zhǔn)備階段。 （二）資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日及清查范圍、內(nèi)容 根據(jù)要求本次資產(chǎn)清查工作的基準(zhǔn)日為2006年12月31日；清查范圍包括：_鄉(xiāng)除九個(gè)村委會(huì)以外財(cái)政供養(yǎng)的各個(gè)單位（鄉(xiāng)政府、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站、財(cái)政所、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、計(jì)生服務(wù)站）。內(nèi)容

8、包括：清查范圍內(nèi)各單位的基本賬戶清理，對(duì)不再用、不可用、違規(guī)開戶的賬戶按相關(guān)程續(xù)進(jìn)行銷戶處理；對(duì)清理范圍內(nèi)各單位的戶數(shù)、編制和人員狀況全面清理；對(duì)各單位包括現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款在內(nèi)的財(cái)務(wù)等進(jìn)行核對(duì)、清查；對(duì)清查范圍內(nèi)各單位的各項(xiàng)資產(chǎn)（主要是指固定資產(chǎn)）進(jìn)行清理、核對(duì)、查實(shí)。 （三）資產(chǎn)清查全體實(shí)施情況 _鄉(xiāng)資產(chǎn)清查工作主要分兩個(gè)部分。一是行政單位資產(chǎn)清查，主要是指政府資產(chǎn)清查（農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站固定資產(chǎn)納入政府清查范圍）；二是事業(yè)單位資產(chǎn)清查即屬財(cái)政供養(yǎng)的其他單位（財(cái)政所、計(jì)生服務(wù)站、林業(yè)站、農(nóng)村綜合服務(wù)中心、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站）。 1、單位戶數(shù)、人員編制清查。根據(jù)鎮(zhèn)編辦字2

9、00512號(hào)文件xx縣區(qū)機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室關(guān)于核定xx縣區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位人員編制的通知核定的行政單位和事業(yè)單位人員編制數(shù)，對(duì)鄉(xiāng)政府行政人員及工勤人員、各站所事業(yè)專技人員及事業(yè)工勤人員進(jìn)行核對(duì)、查實(shí)； 2、根據(jù)賬戶管理的相關(guān)規(guī)定，通過鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社，對(duì)各單位在用的賬戶進(jìn)行全面清理； 3、密切配合鄉(xiāng)財(cái)政所，對(duì)各單位的現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款等財(cái)務(wù)進(jìn)行全面核對(duì)、清查； 4、由鄉(xiāng)財(cái)政所統(tǒng)一印發(fā)各類固定資產(chǎn)清查卡片，分發(fā)各單位財(cái)務(wù)人員清查、核對(duì)、收集、整理，經(jīng)站所負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)鄉(xiāng)財(cái)政所錄入固定資產(chǎn)卡片系統(tǒng)。 二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果 （一）行政單位資產(chǎn)清查結(jié)果。 1、賬戶清查。通過對(duì)鄉(xiāng)政府基

10、本在用賬戶進(jìn)行清查，無違規(guī)賬戶； 2、人員編制清查。根據(jù)縣編辦字200512號(hào)文件，_鄉(xiāng)行政編制25人（其中：鄉(xiāng)政府24人，鄉(xiāng)財(cái)政所1人），工勤編制3人，_鄉(xiāng)實(shí)有行政人員23人，工勤人員4人（工勤超編1人），共計(jì)27人； 3、財(cái)產(chǎn)清查。截止2006年12月31日止，_鄉(xiāng)政府資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為404770.78元，銀行存款賬面數(shù)為71601.28元，無清查變動(dòng)數(shù)。暫付款賬面數(shù)2267887.07元，由于年限過長、借款人調(diào)出、死亡等原因，不可能收回的款項(xiàng)22272.61元已在清查減少欄內(nèi)沖銷，清查數(shù)為2245614.46元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)899453.99元，由于部分資產(chǎn)屬贈(zèng)予資產(chǎn)，清查后，按市估

11、價(jià)，盤盈固定資產(chǎn)29100元，固定資產(chǎn)清查數(shù)為928553.99元。負(fù)債類暫存款賬面數(shù)為1260830.39元，固定基金899453.99元，結(jié)余1483428.74，至清查基準(zhǔn)日止，無清查變動(dòng)數(shù)。行政單位資產(chǎn)清查數(shù)3643713.12元等于負(fù)債清查數(shù)3643713.12元。 （二）事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果。 1、賬戶清查。通過各站所在用賬戶進(jìn)行清查，無任何違規(guī)或閑置賬戶。 2、人員清查。根據(jù)縣編辦字200512號(hào)文件，_鄉(xiāng)共核定事業(yè)編制36人。經(jīng)過清查，_鄉(xiāng)共有事業(yè)人員23人（其中：事業(yè)推公人員3人，事業(yè)工勤人員1人，事業(yè)專技人員19人），其它人員（臨時(shí)工）19人，事業(yè)單位實(shí)有人數(shù)52人。 3、

12、財(cái)務(wù)清查。至清查基準(zhǔn)日為止，_鄉(xiāng)事業(yè)單位資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為32192.17元，銀行存款63877.47元，其他應(yīng)收款賬面數(shù)194993.11元，無清查變動(dòng)數(shù)。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為1278561.41，事業(yè)單位多屬上級(jí)指導(dǎo)單位，部分資產(chǎn)屬上級(jí)配備或贈(zèng)送，出現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈47422元，清查數(shù)為1325983.41元，資產(chǎn)類清查數(shù)為1569624.16元。負(fù)債類其他應(yīng)收款賬面數(shù)為203250.86元，事業(yè)基金為70711.45元，固定基金1278561.41元，專用基金17100.44元，無清查變動(dòng)數(shù)，負(fù)債類清查數(shù)為1569624.16元。 三、存在的問題及相關(guān)措施 （一）經(jīng)過清查，_鄉(xiāng)政府按照縣編委辦核定的編制數(shù)，人員總數(shù)已飽和，但出現(xiàn)了工勤編制超編，行政編制未滿、事業(yè)單位占編等問題。為保證各單位總體效率不斷提高，合理用人，應(yīng)著重考慮人員的配備問題，加強(qiáng)對(duì)臨日工的騁用、管理，做到各負(fù)其責(zé)、各占各編。 （二）行政及事業(yè)單位暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款仍占