學校兩督匯報材料 (2)

1、學校兩督匯報材料 鄧家鋪鎮(zhèn)中心學校審計自查報告 xx縣區(qū)審計局： 我校接貴單位審計通知后，立即組織財務人員對單位2015年、2016年的財務工作進行了仔細的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、基本情況 （一）財務機構和人員設置情況： 1、我校執(zhí)行事業(yè)單位會計制度，現(xiàn)有會計人員2名，都為本科以上學歷，會計職稱為初級會計員，都有會計從業(yè)資格證。 2、我校2015年共有學生4025人，教師223人，2016年共有學生3921人，教師218人，設有會計、出納兩個崗位。 3、我校按照事業(yè)單位會計制度依法建賬，會計帳薄的登記、會計憑證的取得填制、財務報告的匯編都基本采用電算化會計軟件輔助完成，符合規(guī)范，不存

2、在憑證造假行為，賬賬、賬證、賬表、賬實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，財務實行會審制度，監(jiān)督機制健全，無賬外設賬及私設“小金庫”的行為。 （二）內部控制制度建立情況 1、因單位較小，財務工作相對簡單，因而我校只設立了會計、出納兩個財務崗位，崗位職責明確，即互相配合又相互監(jiān)督。 2、我校建立了較為健全的財務管理制度，有財務公開制度、財務會審制度、固定資產管理制度等。做到了會計、出納分設，賬、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現(xiàn)金支票分別保管，按時與銀行進行了對賬，杜絕每筆業(yè)務只由會計或出納業(yè)務一人經辦，保證了財政資金 1的安全、規(guī)范、高效使用。 （三）資產負債及收支結余情況 我校2015年資產負債及收支

3、結余情況如下。資產總計年初余額為38784223.61元，負債年初余額為974134.75元，凈資產年初余額為37810088.86元；資產總計年末余額為42472301.46元，負債年末余額為2180270.93元，凈資產年末余額為40292030.50元。 我校2016年資產負債及收支結余情況如下。資產總計年初余額為42630595.07元，其中流動資產余額為11397048.02元，非流動資產余額為31233547.05元，負債年初余額為2338564.25元，凈資產年初余額為40292030.82元；資產總計年末余額為44475552.72元，其中流動資產余額為6539287.78元，

4、非流動資產余額為37936264.94元，負債年末余額為2151972.36元，凈資產年末余額為46911567.03元。 我校2016年支出情況如下： （四）三公經費支出情況 兩年內無公車運行經費及公務出國費用，公務交待費控制在很低水平。 二、違紀違規(guī)問題自查 1、無截留、隱瞞、擠占、滯壓、坐支應當上解的收入，每年新華書店的教材手續(xù)費，中心小學的商店承包、幼教租金都上繳了國庫，但是由于上級拔款的進度與在建工程項目的進度有些許差異，經請示上級領導，有把甲工程的撥款用于了乙工程的款項支付的情況，違反 2了?？顚Ｓ玫脑瓌t。 2、我校制訂了嚴格的國有資產管理制度，無違規(guī)處置國有資產的問題。 3、我校與各校負責人簽訂了收費工作責任狀，無亂收費問題。 4、所有大宗商品及工程項目都嚴格實行了政府采購。 5、我校無虛報、冒領財政專項資金，無挪用糧食直補等專項資金的問題，無私存私放財資金及其他公款及造假賬的問題。 6、無“白條