U8月末結(jié)賬前業(yè)務(wù)工作檢查操作手冊

1、u8月末結(jié)賬前業(yè)務(wù)工作檢查操作手冊u8產(chǎn)品月末結(jié)賬前各模塊對賬工作流程最近發(fā)現(xiàn)一些客戶在應(yīng)用u8產(chǎn)品過程中不知道如何進行各模塊之間 的對賬，導(dǎo)致u8各模塊z間對賬不平，且發(fā)現(xiàn)時已過去幾個月、甚至幾 年的時間，導(dǎo)致分析問題原因、調(diào)整業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的工作量、難度均較大，給 操作人員帶來不必要的困擾。現(xiàn)就u8財務(wù)業(yè)務(wù)各塊之間的核對流程以及 fi常工作中需要注意的工作詳細介紹如下：文檔中“u8財務(wù)業(yè)務(wù)項目”包括的模塊如下：財務(wù)部分（總賬、ufo 報表、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、出納管理），業(yè)務(wù)部分（采 購管理、銷售管理、廂存管理、存貨核算）。1、月末“存貨核算”處理前的檢查工作月末，供應(yīng)鏈的“采購業(yè)

2、務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、庫存業(yè)務(wù)”在系統(tǒng)統(tǒng)中處理 完畢后，相關(guān)人員需檢查“庫存管理”中的業(yè)務(wù)是否全部審核，如啟用貨 位管理，檢查是否存在未指定貨位的單據(jù)。庫存管理模塊的“選項”設(shè)置中，如果設(shè)置為“審核時改現(xiàn)存量”， 那么，當(dāng)單據(jù)不審核時庫存現(xiàn)存量不改變，影響月末庫存盤點等業(yè)務(wù)處理。（1）未指定貨位單據(jù)查詢菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一庫存管理一月末處理一未指定貨位單 據(jù)查詢雙擊打開“未指定貨位單據(jù)查詢”，如果查詢出的結(jié)果為空，則表示不存在未指定貨位的單據(jù)；如果查出結(jié)果有單據(jù)記錄，則通知相關(guān)操作人 員對單據(jù)指定貨位，并審核單據(jù)。如下圖所示：（2）未審核單據(jù)查詢菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一庫存管理一月末處理一

3、未審核單據(jù)查 詢雙擊打開“未審核單據(jù)查詢”，如果查詢出的結(jié)果為空，則表示所在 單據(jù)都已經(jīng)審核；如果查出結(jié)果有記錄，則通知相關(guān)操作人員對單據(jù)進行 審核。如下圖所示：2、存貨核算處理注意事項（1）結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理操作在正常單據(jù)記賬z前進行。菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一存貨核算一記賬一結(jié)算成本處理結(jié)算成木處理的主要功能：根據(jù)跨月開票結(jié)算情況，系統(tǒng)自動生成紅 字回沖單、藍字回沖單（報銷）、藍字回沖單（暫估）單據(jù)；先進行“結(jié)算成本處理”再進行正常單據(jù)記賬，使藍字回沖單也參與 當(dāng)月的單據(jù)記賬，使出庫成本、結(jié)存成本正精確。進行“結(jié)算成本處理”時，勾選“未全部結(jié)算完的單據(jù)是否顯示”， 使部分結(jié)算的入庫

4、單自動生成藍字回沖單（報銷）、藍字回沖單（暫估） 單據(jù)。（2）期末處理菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一存貨核算一記賬一期末處理做“存貨核算”模塊的期末處理時，建議勾選“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零生成出庫調(diào)整單”、“賬面結(jié)存為負單位時自動生成出庫調(diào)整單”。造成“結(jié)存數(shù)量為零金額不為零”的原因：跨月開票時，暫估單價與 結(jié)算單價不一致，且?guī)齑鏀?shù)量為零，因暫估金額與結(jié)算金額差額造成。造成“賬面結(jié)存為負單價”的原因：跨月開票時，庫存有結(jié)存，暫估 金額與結(jié)算金額差距特別大的情況下造成。注意：無論客戶使用什么樣的計價方式，需要先進行期末處理再牛.成 憑證。當(dāng)計價方式為“全月平均法”時，只有期末處理后，才回寫材料出庫

5、 單上的單價；當(dāng)計價方式為“移動平均法”時，如果有采購入庫單為部 分結(jié)算的情況，只有期末處理后，才會生成“藍字回沖單（暫估）”的單 據(jù)；如果期末處理前生成所有憑證，那么期末處理后的單據(jù)會到下月才牛 成憑證，造成應(yīng)付暫估款對賬不平。3、月末結(jié)賬前相關(guān)數(shù)據(jù)核對（1）材料采購科目核對月末正常情況下“材料采購”科目無余額?！安牧喜少彙笨颇慨?dāng)月的借方發(fā)生額,是通過采購發(fā)票、運費發(fā)票生 成；當(dāng)月的貸方發(fā)生額是通過存貨核算模塊，對當(dāng)月采購入庫結(jié)算、跨月 來票的藍字回沖單生成；舉例說明：如“材料采購”科目月末有余額，需與采購管理、存貨核算進行核對a、借方發(fā)生額核對查看采購管理模塊的“發(fā)票列表”（發(fā)票列表包含：

6、專用釆購發(fā)票、普通采購發(fā)票、運費發(fā)票）的原幣金額合計;菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一采購管理一采購發(fā)票一采購發(fā)票列表查看查看采購管理模塊的“釆購結(jié)算單列表”的當(dāng)月結(jié)算金額合計;菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一采購管理一采購結(jié)算一結(jié)算單列表如果“材料采購”科目借方發(fā)生額與采購發(fā)票列表的原幣金額合計一 致，則表明數(shù)據(jù)正確；若不一致，首先判斷兩個數(shù)據(jù)的大?。骸安牧喜少彙笨颇拷璺桨l(fā)牛額<采購發(fā)票列表的原幣金額合計，查 看是否有發(fā)票未復(fù)核、應(yīng)收款管理模塊未對發(fā)票進行審核并生成憑證；“材料采購”科目借方發(fā)生額>采購發(fā)票列表的原幣金額合計，查 看是否在總賬中直接填寫過借方為“材料采購”

7、科目的憑證；“材料采購”科冃借方發(fā)生額<結(jié)算單結(jié)算金額合計，查看是否有 發(fā)票已結(jié)算但未通過應(yīng)收款管理模塊牛成憑證；“材料采購”科目借方發(fā)生額>結(jié)算單結(jié)算金額合計，查看是否在 總賬中直接填寫過借方為“材料采購”科目的憑證；b、貸方金額核對查看存貨核算模塊當(dāng)月入庫半月結(jié)算的采購入庫單列表菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一存貨核算一日常業(yè)務(wù)一入庫單一采購入庫單列 表查詢當(dāng)月結(jié)算的入庫單列表；以往月份入庫本月來材料結(jié)算生成的“藍字回沖單（報銷）”列表；菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一存貨核算一日常業(yè)務(wù)一入庫單一藍字回沖單列表運費發(fā)票結(jié)算牛成的入廂調(diào)整單列表： 菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一存貨核算一日常業(yè)務(wù)一

8、調(diào)整單一入庫調(diào)整單列 表重點說一下入庫調(diào)整單業(yè)務(wù)：錄入采購運費發(fā)票后，需要將運費分攤到對應(yīng)的存貨上，增加存貨的 采購成本；系統(tǒng)提供費用結(jié)算和手工結(jié)算功能；收到運費發(fā)票后，首先要判斷對應(yīng)的存貨采購入庫單是否做了貨物發(fā) 票，如果貨物發(fā)票已經(jīng)與采購入庫單進行結(jié)算，運費發(fā)票通過費用折扣結(jié) 算后，系統(tǒng)會在當(dāng)月自動生成入庫調(diào)整單，用于調(diào)整存貨的采購成本；如運費發(fā)票對應(yīng)的存貨仍屬于暫估狀態(tài)，運費發(fā)票通過費用折扣結(jié)算 后，系統(tǒng)不會在當(dāng)月生成入庫調(diào)整單，而是會在次月自動生成入庫調(diào)整單; 這種情況會造成月末材料采購科冃有余額。該問題可通過兩種方式去處理：一種情況是運費發(fā)票收到后，不在系統(tǒng)中填寫，待貨物發(fā)票辦理后,

9、 再辦理運費發(fā)票；二是當(dāng)月收到運費發(fā)票后，在系統(tǒng)中進行錄入，并通 過應(yīng)付款管理模塊生成憑證；但不與釆購入庫單進行費用折扣結(jié)算，而是 直接在存貨核算系統(tǒng)中手工填寫“入庫調(diào)整單”，調(diào)整存貨的采購成本。若業(yè)務(wù)正常操作情況下，以上三個單據(jù)的金額合計即為材料采購科目 的貸方發(fā)生額。如果“材料采購”科目貸方發(fā)生額與以上三種單據(jù)的的 原幣金額合計一致，則表明數(shù)據(jù)正確；若不一致，首先判斷兩個數(shù)據(jù)的大 ?。骸安牧喜少彙笨苾匈J方發(fā)生額<以上三種單據(jù)的原幣金額合計，可 查看采購入廂單列表、藍字回沖單、入庫調(diào)整單，檢查是否有未牛成憑證 的單據(jù);“材料采購”科目貸方發(fā)生額>以上三種單據(jù)的原幣

10、金額合計，查看是否在總賬屮直接填寫過貸方為“材料采購”科冃的憑證；（2）應(yīng)付暫估款科目核對業(yè)務(wù)止常操作情況下：總賬模塊的“應(yīng)付暫估款”當(dāng)月余額二存貨核算模塊的“暫估材料余 額表”二采購管理模塊的“采購結(jié)算余額表”當(dāng)月記入“應(yīng)付暫估款”科目的業(yè)務(wù)主要有以下幾方面：一是當(dāng)月貨 到票未到的暫估入庫單；二是暫估方式為“月初回沖”情況下，月初形成 的藍字回沖單（暫估），三是跨月開票生成的“紅字回沖單”；四是暫估方 式為“單到回沖”的情況下采購入庫單為部分結(jié)算時，剩余未開票單據(jù)形 成的藍字回沖單（暫估）。目前“存貨核算”模塊提供“暫估科目與總賬對賬”，可通過該功能 進行對賬操作。菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈

11、一存貨核算一對賬一暫估 科目與總賬對賬a、當(dāng)總賬與存貨核算模塊中的“暫估材料余額表”不一致時，首先 判斷數(shù)據(jù)：總賬“應(yīng)付暫估款”余額<存貨核算模塊“暫估材料余額表”結(jié)存 金額，有個別單據(jù)未生成憑證；應(yīng)付暫估款對應(yīng)的單據(jù)，通過單據(jù)列表查 看“憑證號”欄目，該欄目為空的單據(jù)即是未生成憑證的單據(jù)；總賬“應(yīng)付暫估款”余額>存貨核算模塊“暫估材料余額表”結(jié)存 金額，判斷為直接在總賬模塊中填寫了涉及“應(yīng)付暫估款”科目的憑證。b、當(dāng)采購管理的“采購結(jié)算余額表”與存貨核算模塊中的“暫估材 料余額表”不一致時，可按供應(yīng)商進行核對，縮小問題范圍；對有問題的 供應(yīng)商的入庫單進行查找問題。

12、(3) 總賬與存貨核算對賬菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一供應(yīng)鏈一存貨核算一對賬一存貨與總賬對賬對賬不平原因分析：總賬金額<存貨核算系統(tǒng)金額，查看存貨核算是否有未牛成憑證的 單據(jù)；總賬金額>存貨核算系統(tǒng)金額，查看涉及存貨科目的憑證是否直接 在總賬中填寫；(4) 總賬與應(yīng)付款管理對賬菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一財務(wù)會計一應(yīng)付款管理一對賬一與總賬對賬對賬不平原因：應(yīng)付賬款科目設(shè)置為受控于應(yīng)付系統(tǒng)的情況下，可能 存在的對賬不平原因是：其他應(yīng)付款、付款單、采購發(fā)票等單據(jù)在應(yīng)付款 管理模塊中未審核、未生成憑證。應(yīng)付賬款科日不受制于應(yīng)付系統(tǒng)時，有可能存在總賬中直接填寫涉及 應(yīng)付賬款科目的憑證。(5) 總賬與應(yīng)收款管理對賬菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一財務(wù)會計一應(yīng)收款管理一對賬一與總賬對賬對賬不平原因：應(yīng)收賬款科目設(shè)置為受控于應(yīng)收系統(tǒng)的情況下，可能 存在的對賬不平原因是：其他應(yīng)收款、收款單、銷售發(fā)票等單據(jù)在應(yīng)收款 管理模塊中未審核、未牛成憑證。應(yīng)收賬款科目不受制于應(yīng)收系統(tǒng)時，有可能存在總賬中直接填寫涉及應(yīng)收賬款科目的憑證。(6) 總賬與固定資產(chǎn)對賬菜單路徑：業(yè)務(wù)工作一財務(wù)會計一固定資產(chǎn)一資產(chǎn)對賬一對賬如果岀現(xiàn)對賬不平的情況，可以直接點擊“明細”查看對賬不平原因。注意：固定資產(chǎn)模塊與總賬對賬，與固定資產(chǎn)、累計折舊相關(guān)的憑證 不要求必須從固定資產(chǎn)模塊生成，只要固定資產(chǎn)、累計折ih科目的金額一