證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(2012-10-18)

1、證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（2012-10-18）201230號(hào)現(xiàn)公布證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，自公布之日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)2012年10月18日證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為了規(guī)范證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)，根據(jù)中華人民共和國(guó)證券法、證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例、證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法（證監(jiān)會(huì)令第87號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理辦法），制定本細(xì)則。第二條 證券公司接受單一客戶(hù)適用對(duì)象委托，與客戶(hù)簽訂合同，根據(jù)合同約定的方式、條件、要求及限制，通過(guò)專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)管理客戶(hù)委托資產(chǎn)的活動(dòng)，適用本細(xì)則。第三條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)

2、當(dāng)具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）的規(guī)定。第四條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正原則；誠(chéng)實(shí)守信，審慎盡責(zé)；堅(jiān)持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益。第五條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)活動(dòng)，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。第六條 定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)自行承擔(dān)，證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益作出承諾。不得保證收益第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)法律、行政法規(guī)、管理辦法和本細(xì)則的規(guī)定，監(jiān)督管理證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)。第八條 證券交易所、證

3、券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)法律、行政法規(guī)、管理辦法、本細(xì)則及相關(guān)規(guī)則，對(duì)證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。第二章 業(yè)務(wù)規(guī)則第九條 定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人或者依法成立的其他組織。證券公司董事、監(jiān)事、從業(yè)人員及其配偶不得作為本公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶(hù)。證券公司親屬回避第十條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單一客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值的最低限額，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。證券公司可以在規(guī)定的最低限額的基礎(chǔ)上，提高本公司客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值的最低限額證券公司可以設(shè)置資產(chǎn)凈值最低限額。第十一條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)

4、法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，與客戶(hù)、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)簽訂定向資產(chǎn)管理合同，約定客戶(hù)、證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)。定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)制定的合同必備條款合同必備條款。第十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)則，了解客戶(hù)身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力和投資偏好等，并以書(shū)面和電子方式盡職調(diào)查必須以書(shū)面和電子存檔予以詳細(xì)記載、妥善保存?？蛻?hù)應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露或者提供相關(guān)信息和資料，并在定向資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實(shí)性。第十三條 證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)如實(shí)披露其業(yè)務(wù)資格，講解有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和定向資產(chǎn)管理合同的內(nèi)容。證券公司應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，充分揭示客戶(hù)參

5、與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)，以及上述風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征、可能引起的后果。風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具有針對(duì)性，表述應(yīng)當(dāng)清晰、明確、易懂，符合中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)格式風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的標(biāo)準(zhǔn)格式。證券公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)交客戶(hù)簽字確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)簽字確認(rèn)?？蛻?hù)簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔(dān)參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。第十四條 客戶(hù)委托資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是客戶(hù)合法持有的現(xiàn)金、股票、債券、證券投資基金份額、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額、央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的其他金融資產(chǎn)。第十五條 客戶(hù)應(yīng)當(dāng)以真實(shí)身份參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，委托資產(chǎn)的來(lái)源、用途

6、應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)在定向資產(chǎn)管理合同中對(duì)此作出明確承諾。客戶(hù)未作承諾，或者證券公司明知客戶(hù)身份不真實(shí)、委托資產(chǎn)來(lái)源或者用途不合法，證券公司不得為其辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。自然人不得用籌集的他人資金參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)自然人不得以籌資的他人資產(chǎn)參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提供合法籌集資金證明文件；未提供證明文件的，證券公司不得為其辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)法人或其他組織必須提供合法籌資的證明文件。證券公司發(fā)現(xiàn)客戶(hù)委托資產(chǎn)涉嫌洗錢(qián)的，應(yīng)當(dāng)按照中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法和相關(guān)規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)。第十六條 客戶(hù)委托資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)交由負(fù)責(zé)客

7、戶(hù)交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的證券公司等其他資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管客戶(hù)資產(chǎn)必須由商業(yè)銀行，中證登，或者其他有資格的公司托管。 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和定向資產(chǎn)管理合同的約定，履行安全保管客戶(hù)委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項(xiàng)、監(jiān)督證券公司投資行為等職責(zé)。第十七條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)證券公司違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反定向資產(chǎn)管理合同的，應(yīng)當(dāng)立即要求證券公司改正；未能改正或者造成客戶(hù)委托資產(chǎn)損失的，資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)，并報(bào)告證券公司住所地證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)。第

8、十八條 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證客戶(hù)委托資產(chǎn)與證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)相互獨(dú)立，不同客戶(hù)的委托資產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)不同客戶(hù)的委托資產(chǎn)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算、分賬管理自營(yíng)與代客業(yè)務(wù)的隔離。證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶(hù)委托資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。第十九條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，買(mǎi)賣(mài)證券交易所的交易品種，應(yīng)當(dāng)使用客戶(hù)的定向資產(chǎn)管理專(zhuān)用證券賬戶(hù)交易必須使用專(zhuān)用證券賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)用證券賬戶(hù)）；買(mǎi)賣(mài)證券交易所以外的交易品種，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)立相應(yīng)賬戶(hù)。專(zhuān)用證券賬戶(hù)和相應(yīng)賬戶(hù)內(nèi)的資產(chǎn)歸客戶(hù)所有。專(zhuān)用證券賬戶(hù)名稱(chēng)為“客戶(hù)名稱(chēng)”。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)專(zhuān)用證券賬戶(hù)進(jìn)行標(biāo)識(shí)

9、，表明該賬戶(hù)為客戶(hù)委托證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專(zhuān)用證券賬戶(hù)。第二十條 專(zhuān)用證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)以客戶(hù)名義開(kāi)立以客戶(hù)名義開(kāi)立證券專(zhuān)用賬戶(hù)，客戶(hù)也可以申請(qǐng)將其普通證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為專(zhuān)用證券賬戶(hù)。客戶(hù)開(kāi)立專(zhuān)用證券賬戶(hù)，或者將客戶(hù)普通證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為專(zhuān)用證券賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)委托證券公司向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理。證券公司代理客戶(hù)辦理專(zhuān)用證券賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)提交資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證明、與客戶(hù)簽訂的定向資產(chǎn)管理合同以及證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件。證券公司應(yīng)當(dāng)自專(zhuān)用證券賬戶(hù)辦理之日起3個(gè)交易日內(nèi)，將專(zhuān)用證券賬戶(hù)報(bào)證券交易所備案。備案前，不得使用該賬戶(hù)進(jìn)行交易。3個(gè)工作人備案，不備案不能用賬戶(hù)進(jìn)行交易第二十一條 專(zhuān)用證券賬戶(hù)

10、僅供定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)使用，并且只能由代理辦理專(zhuān)用證券賬戶(hù)的證券公司使用，不得轉(zhuǎn)托管或者轉(zhuǎn)指定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。證券公司、客戶(hù)不得將專(zhuān)用證券賬戶(hù)以出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者其他方式提供給他人使用。 第二十二條 定向資產(chǎn)管理合同無(wú)效、被撤銷(xiāo)、解除或者終止后15日內(nèi)，證券公司應(yīng)當(dāng)代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注銷(xiāo)專(zhuān)用證券賬戶(hù)；或者根據(jù)客戶(hù)要求，代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)將專(zhuān)用證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù)。客戶(hù)已經(jīng)開(kāi)立普通證券賬戶(hù)的，專(zhuān)用證券賬戶(hù)不得轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù)，專(zhuān)用證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo)。專(zhuān)用證券賬戶(hù)注銷(xiāo)或者轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù)后，證券公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)交易日內(nèi)報(bào)證券交易所備案。已有普通

11、賬戶(hù)，專(zhuān)用賬戶(hù)不得轉(zhuǎn)換為普通賬戶(hù)，必須注銷(xiāo)；無(wú)普通賬戶(hù)的，專(zhuān)用賬戶(hù)可以轉(zhuǎn)為普通賬戶(hù)，3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)證交所備案第二十三條 客戶(hù)將證券在其普通證券賬戶(hù)與該客戶(hù)專(zhuān)用證券賬戶(hù)之間劃轉(zhuǎn)的，應(yīng)當(dāng)由證券公司根據(jù)定向資產(chǎn)管理合同的約定，代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理。前款所稱(chēng)的證券劃轉(zhuǎn)行為不屬于所有權(quán)轉(zhuǎn)移的過(guò)戶(hù)行為。第二十四條 定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)授權(quán)證券公司開(kāi)立、使用、注銷(xiāo)、轉(zhuǎn)換專(zhuān)用證券賬戶(hù)以及客戶(hù)提供必要協(xié)助等事宜作出明確約定。第二十五條 定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資范圍由證券公司與客戶(hù)通過(guò)合同約定，不得違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的禁止規(guī)定，并且應(yīng)當(dāng)與客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力，以及證券公司的投資經(jīng)

12、驗(yàn)、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制水平相匹配。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)可以參與融資融券交易，也可以將其持有的證券作為融券標(biāo)的證券出借給證券金融公司。定向資產(chǎn)管理計(jì)劃可以融資融券第二十六條 證券公司將客戶(hù)委托資產(chǎn)投資于本公司以及與本公司有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，應(yīng)當(dāng)事先將相關(guān)信息以書(shū)面形式通知客戶(hù)和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)，并要求客戶(hù)按照定向資產(chǎn)管理合同約定在指定期限內(nèi)答復(fù)?？蛻?hù)未同意的，證券公司不得進(jìn)行此項(xiàng)投資。客戶(hù)同意的，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將交易結(jié)果告知客戶(hù)和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)，并向證券交易所報(bào)告。證券公司可以投資于本公司以及與本公司有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，但必須事先征求意見(jiàn)并在事后告知。定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)前款所述投

13、資的通知和答復(fù)程序作出明確約定。第二十七條 定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)管理費(fèi)、業(yè)績(jī)報(bào)酬等費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法、支付方式和支付時(shí)間等作出明確約定。第二十八條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由客戶(hù)自行行使其所持證券的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)，客戶(hù)書(shū)面委托證券公司行使權(quán)利的除外委托的性質(zhì)。第二十九條 證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證客戶(hù)能夠按照定向資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式，查詢(xún)客戶(hù)定向資產(chǎn)管理賬戶(hù)內(nèi)資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動(dòng)、交易記錄等相關(guān)信息。證券公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定的時(shí)間和方式，向客戶(hù)提供對(duì)賬單，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)客戶(hù)委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動(dòng)、交易記錄等情況。第三十條 客戶(hù)通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)持有上市

14、公司股份客戶(hù)通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)持有上市公司股份，或者通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有上市公司股份，發(fā)生應(yīng)當(dāng)履行公告、報(bào)告、要約收購(gòu)等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定義務(wù)情形的，應(yīng)當(dāng)由客戶(hù)履行相應(yīng)的義務(wù)，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合?？蛻?hù)拒不履行或者怠于履行義務(wù)的，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所、證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。第三十一條 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)持有上市公司股份情況進(jìn)行監(jiān)控，保障客戶(hù)可以查詢(xún)其專(zhuān)用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有的上市公司股份數(shù)額?？蛻?hù)可以授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)。客戶(hù)通過(guò)專(zhuān)

15、用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有上市公司股份發(fā)生本細(xì)則第三十條第一款規(guī)定的情形，客戶(hù)授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)的，證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)；未授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)的，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)。證券公司管理的專(zhuān)用證券賬戶(hù)內(nèi)單家上市公司股份不得超過(guò)該公司股份總數(shù)的5%單家上市公司股份不得超過(guò)該公司股份總數(shù)的5%，但客戶(hù)明確授權(quán)的除外；在客戶(hù)授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)生本細(xì)則第三十條第一款規(guī)定情形的，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)，并督促客戶(hù)履行相關(guān)義務(wù)。第三十二條 客戶(hù)持有上市公司股份達(dá)到5%以后，證券公司通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)為客戶(hù)再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票的，應(yīng)

16、當(dāng)在每次買(mǎi)賣(mài)前取得客戶(hù)同意；客戶(hù)未同意的，證券公司不得買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票。持有單家上市公司股票超5%，必須在每次買(mǎi)賣(mài)前取得客戶(hù)同意第三十三條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，發(fā)生變更投資主辦人投資主辦人變更必須告知客戶(hù)等可能影響客戶(hù)利益的重大事項(xiàng)的，證券公司應(yīng)當(dāng)提前或者在合理時(shí)間內(nèi)告知客戶(hù)。第三十四條 定向資產(chǎn)管理合同終止的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定將客戶(hù)資產(chǎn)交還客戶(hù)。第三十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，妥善保管定向資產(chǎn)管理合同、客戶(hù)資料、交易記錄等文件、資料和數(shù)據(jù)，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者銷(xiāo)毀。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第三十六條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立

17、健全投資決策、公平交易、會(huì)計(jì)核算、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理等制度，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益。證券公司應(yīng)當(dāng)將前款所述管理制度報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案?jìng)浒钢疲瑫r(shí)抄送住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。第三十七條 證券公司應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券自營(yíng)業(yè)務(wù)、證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)之間的有效隔離，防范內(nèi)幕交易，避免利益沖突。同一高級(jí)管理人員不得同時(shí)分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)；同一人不得兼任上述兩類(lèi)業(yè)務(wù)的部門(mén)負(fù)責(zé)人；同一投資主辦人不得同時(shí)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)。定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不

18、得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人。第三十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)完善投資決策體系，加強(qiáng)對(duì)交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制，保證資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的不同客戶(hù)在投資研究、投資決策、交易執(zhí)行等各環(huán)節(jié)得到公平對(duì)待。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資交易行為進(jìn)行監(jiān)控、分析、評(píng)估和核查，監(jiān)督投資交易的過(guò)程和結(jié)果，保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。第三十九條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠(chéng)信的原則，禁止任何形式的利益輸送。證券公司的定向資產(chǎn)管理賬戶(hù)與證券自營(yíng)賬戶(hù)之間或者不同的證券資產(chǎn)管理賬戶(hù)之間不得發(fā)生交易，有充分證據(jù)證明已依法實(shí)現(xiàn)有效隔離的除外。不得利益輸送第四十條 證券公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理的規(guī)

19、定，根據(jù)自身管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平，合理控制定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模。第四十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)為每個(gè)客戶(hù)建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，與資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)定期對(duì)賬。第四十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執(zhí)行情況進(jìn)行合規(guī)檢查，發(fā)現(xiàn)違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者公司制度行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正處理，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。第四十三條 證券公司接受本公司股東，以及其他與本公司具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的自然人、法人或者組織為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照公司有關(guān)制度規(guī)定，對(duì)上述專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控，并對(duì)客戶(hù)身份、合同編號(hào)、專(zhuān)用證券

20、賬戶(hù)、委托資產(chǎn)凈值、委托期限、累計(jì)收益率等信息進(jìn)行集中保管。證券公司可以接受自己公司的股東為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)，但有限制定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)對(duì)上述專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)的資料完整性、交易公允性作出說(shuō)明。上市證券公司接受持有本公司5%以下股份的股東為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)的，不受本條第一款、第二款的限制上市證券公司接受自己公司持股5%以下股份的股東為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)的，不受前述條款限制。第四十四條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，禁止下列行為（一）挪用客戶(hù)資產(chǎn)；（二）以欺詐、商業(yè)賄賂、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為等方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶(hù)；（三）通過(guò)電視、報(bào)刊、廣播及其

21、他公共媒體公開(kāi)推介具體的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案；（四）接受單一客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低限額；（五）以自有資金參與本公司的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)證券公司不得以自由資金參與本公司的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；（六）以簽訂補(bǔ)充協(xié)議等方式，掩蓋非法目的或者規(guī)避監(jiān)管要求；（七）使用客戶(hù)委托資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易；（八）內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為；（九）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。第四章 監(jiān)督管理第四十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)備案制，簽訂后5日內(nèi)將簽訂的定向資產(chǎn)管理合同報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，同時(shí)抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。定向資產(chǎn)管理合同發(fā)生重要變更或者補(bǔ)充的，證券公司應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，同時(shí)抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。第四十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)沒(méi)年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，完成定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)年度報(bào)告，完成定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，同時(shí)抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。第四十七條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)證券公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。證券公司應(yīng)當(dāng)將審計(jì)結(jié)果報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，同時(shí)抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。