澄天偉業(yè)2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、澄天偉業(yè)2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：發(fā)行人是由澄天有限依法整體變更設(shè)立的股份公司。澄天有限成立于2006年8月1 日，注冊(cè)資本為人民幣108萬元，由股東馮學(xué)裕以現(xiàn)金出資設(shè)立。2006年4月25日，中聯(lián)會(huì) 計(jì)師事務(wù)所有限公司深圳分所出具中聯(lián)深所驗(yàn)字（2006）第076號(hào)驗(yàn)資報(bào)告，驗(yàn)證截至2006 年4月25日，馮學(xué)裕以貨幣資金足額繳付了其認(rèn)繳的出資。2006年8月1日，澄天有限取得 了深圳市工商行政管理局核發(fā)的注冊(cè)號(hào)為4403011236847的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，法定代表人為馮學(xué)裕。 2012年11月2日，經(jīng)股東會(huì)決議，全體股東作為發(fā)起人，澄天有限以截至2012年8月31日

2、 經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)106, 204, 713. 88元，按2. 0824： 1的比例折合 為股本5, 100萬元，折股后剩余凈資產(chǎn)全部計(jì)入資本公積，整體變更為股份公司，上述股本變 更經(jīng)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的大華驗(yàn)字2012339號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。2012年12月26日， 澄天有限在深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局辦理了相關(guān)變更登記手續(xù)，取得了編號(hào)為440301103219335 的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。主營(yíng)業(yè)務(wù)：生產(chǎn)智能卡和提供金融ic卡卡基制造服務(wù)。經(jīng)營(yíng)范圍：一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：卡片的生產(chǎn)（由分支機(jī)構(gòu)生產(chǎn)，具體范圍憑環(huán)保批復(fù)經(jīng)營(yíng)）；塑膠 證卡、ic卡、讀卡器及電子產(chǎn)品零件的技術(shù)開發(fā)、銷售、

3、安裝及維修（維修為上門維修）；經(jīng) 營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)（法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定禁止的項(xiàng)目除外，限制的項(xiàng)目須取得許可后方可 經(jīng)營(yíng)）。房屋租賃、設(shè)備租賃（不得從事融資租賃）；國內(nèi)貿(mào)易（不含專營(yíng)、專賣、?？厣?品）。許可經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目：勞動(dòng)防護(hù)用品、二類醫(yī)療器械、醫(yī)療安全系列產(chǎn)品等研發(fā)、生產(chǎn)、銷 售。二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（-）利潤(rùn)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-31|2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬元）8, 838. 137, 936. 7610, 148.511,238. 128,846.619, 651. 11

4、-0.10%11.36%收到的稅費(fèi)返129. 87156.0843. 38520.61232.69209.78-44. 19%-16. 80%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比還（萬元）收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）245. 97313.21872. 231,145. 56298.29297.06-17. 54%-21.47%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）9,213. 978, 406. 0511,064. 1112,904. 299, 377. 5910, 157. 94-1.74%9.6

5、1%購買商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬元）6, 363. 634, 733. 649, 746. 225, 880. 425,610. 495, 197. 1413.42%34.43%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）11,425. 451,494. 041,060.31,339.61, 723. 931,488. 39-17.31%-4.59%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬元）297.62329.09366. 68439.78350. 28535. 69-15. 03%-9.56%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）771.87709.57-1,930. 561,448.31,718.

6、841,251.69-55. 09%8. 78%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬元）8, 858. 577, 266. 349, 242. 649, 108. 119, 403. 548, 472.91-5. 80%21.91%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）355.41, 139.711,821.483, 796. 19-25. 951,685. 031469. 58%-68.82%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）13, 902.015,270.0201.817, 350. 04, 606. 011,898. 19201.82%-8.96%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬元）89. 04102.81

7、37.5129. 6434. 3914. 78158.92%-13.40%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）13, 991.0415, 372.81239.947, 403. 244, 698. 1111,936. 85197. 80%-8.99%購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn) 和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）.136.62, 427. 031,768. 44524.2664. 971,318. 05-79. 46%-94.37%投資支付的現(xiàn) 金（萬元）12,219.013, 285.07, 651.818, 500. 04, 650. 014, 098. 19162. 77%-8.02%投資活動(dòng)現(xiàn)金

8、 流出小計(jì)（萬元）12, 181.2115,886.419,819. 259, 024. 25,314. 9715,416. 24129. 19%-23. 32%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）1,809. 82-513. 6-9,579.32-1,620. 96-616. 86-3, 479. 39-393. 39%452.38%收到其他與籌911.5326.79560.04494.52402.0608.37126. 74%178. 93%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比資活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（

9、萬元）籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）911.5326.79560.04494. 52402. 0608.37126. 74%178.93%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）659.32326. 79623. 1353. 01-52.19-525.181363.41%101.76%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià) 物的影響-85.81-29.964. 55-303. 17-8. 78102. 72877. 11%186.42%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額2, 738. 73922.94-7, 130. 22, 225. 06-703. 77-2,216.81-489. 15%196. 74%1期初現(xiàn)

10、金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬元）6, 445. 465, 522. 5212,652. 7210, 427. 6611, 131.4413,348. 25-42. 10%16.71%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬元）9, 184. 196, 445. 465, 522. 5212, 652.7210, 427. 6611, 131.44-11.92%42.49%-：營(yíng)業(yè)總收入（億元）季度走勢(shì)1.21.0-08 -06 -04 -02 -00 -二：利潤(rùn)總額（億元）季度走勢(shì)015 -010-005 -0000.05 -906z9?？篹：凈利潤(rùn)（億元）季度走勢(shì)0.14-012 -010-008-006

11、-004-0 02 -000-0.02 - 906z ?ru利潤(rùn)分析：2021年二季度利潤(rùn)總額為715.33萬元，與2020年二季度的1499. 65萬元相比，增 長(zhǎng)-52. 3%；環(huán)比2021年一季度的240. 06萬元相比，增長(zhǎng)197. 98%,利潤(rùn)總額主要來源于主營(yíng) 業(yè)務(wù)。（-）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-» 12020-12-1 »2020-09-1 » 12020-06-302020-03-11同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬元）8, 838. 137, 936. 7610, 148.511,238. 128, 846. 6

12、19, 651. 11-0.10%11.36%收到的稅費(fèi)返 還（萬元）129. 87156.0843. 38520.61232.69209. 78-44.19%-16. 80%收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）245. 97313.21872. 231, 145. 56298. 29297. 06-17. 54%-21.47%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）9,213. 978, 406. 0511,064. 1112,904. 299, 377. 5910, 157.94-1.74%9.61%購買商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬元）6, 363. 634, 733. 649, 746.

13、225, 880. 425,610. 495, 197. 1413.42%34.43%支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬元）1,425. 451,494. 041,060.31,339.61,723. 931,488. 39-17.31%-4.59%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬元）297. 62329. 09366.68439.78350. 28535. 69-15. 03%-9.56%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）771.87709.57-1,930. 561,448.31,718. 841,251.69-55.09%8. 78%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬元）8, 858. 577,

14、266. 349, 242. 649, 108. 119, 403. 548,472.91-5.80%21.91%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）355.41, 139.711,821.483, 796. 19-25. 951,685. 031469.58%-68.82%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬元）13, 902.015,270.0201.817, 350. 04, 606. 011,898. 19201. 82%-8.96%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬元）89. 04102.8137.5129. 6434. 3914. 78158.92%-13.40%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）13

15、,991.0415, 372.81239. 947, 403. 244, 698. 1111,936. 85197. 80%-8. 99%購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)136.62, 427. 031,768.44524.2664. 971,318. 05-79. 46%-94. 37%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬元）投資支付的現(xiàn) 金（萬元）12,219.013,285.07,651.818, 500.04, 650. 014,098.19162. 77%-8. 02%投

16、資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬元）12, 181.2115, 886.419,819. 259, 024. 25,314. 9715,416. 24129.19%-23. 32%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）1,809. 821-513.6-9,579.32-1,620. 96-616. 86-3, 479. 39-393. 39%452. 38%收到其他與籌 資活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）911.5326.79560.04494.52402.0608.37126. 74%178. 93%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬元）911.5326.79560. 04494.52402.0608.37126.

17、 74%178.93%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬元）659. 32326.79623. 1353. 01-52.19-525. 181363.41%101.76%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià) 物的影響-85.81-29.964. 55-303. 17-8. 78102.72877. 11%186.42%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額2, 738. 73922.94-7, 130. 22,225.06-703. 77-2,216.81-489. 15%196.74%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬元）6, 445. 465, 522. 5212,652. 7210,427. 6611, 131.

18、4413, 348. 25-42. 10%16.71%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬元）9, 184. 196, 445. 465, 522. 5212, 652. 7210,427. 6611, 131.44-11.92%42.49%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為9184. 19萬元，與2020年二季度的 10427.66萬元相比,增長(zhǎng)-11.92%；環(huán)比2021年一季度的6445. 46萬元相比,增長(zhǎng)42. 49%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比環(huán)比貨

19、幣資金（萬 元）9,435.26, 808. 116, 037. 5412, 837. 5311,007. 2411,654. 33-14. 28%38.59%交易性金融資8, 644. 1110, 643. 9512,637. 355, 168. 064,017. 754, 104. 82115. 15%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比產(chǎn)（萬元）18.79%應(yīng)收賬款（萬元）11,406. 78, 241.667, 522. 279, 149. 9511,047.28,518. 623. 25%38

20、.40%預(yù)付款項(xiàng)（萬 元）260.91237. 99105. 28461.02450. 18133.7-42.04%9. 63%其他應(yīng)收款（萬 元）140. 53139.34140. 69157. 15162.32156.73-13.42%0. 86%存貨（萬元）4, 574. 364, 328. 013, 922. 74, 334. 84, 306. 483, 880. 086. 22%5. 69%其他流動(dòng)資產(chǎn) （萬元）2, 066. 372, 326. 722, 029. 551,689. 891,862.011,801. 1310. 97%11. 19%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) （萬元）136, 5

21、78. 1832, 735. 7732,421.3533, 798. 4132, 853. 1830, 249. 4211.34%11.74%投資性房地產(chǎn) （萬元）1,979. 282, 009. 632, 039. 99961.85975. 84989. 82102.83%-1.51%固定資產(chǎn)（萬 元）19, 975. 9620, 147. 1520, 837. 9621,618. 1322, 044.7122, 255. 73-9.38%-0. 85%在建工程（萬 元）8, 644. 7410,415. 188, 732. 948, 994. 168, 775. 978, 104. 12-

22、1. 50%17.00%無形資產(chǎn)（萬7c）2,517. 652, 534. 932, 552. 232,801. 782, 820. 882, 839. 07-10.75%-0. 68%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 （萬元）1,321.081,448. 391,576. 621,689. 091,768. 831,838.71-25.31%-8.79%遞延所得稅資 產(chǎn)（萬元）576. 86558. 74521.94338.12338. 25349.4170.54%3. 24%其他非流動(dòng)資 產(chǎn)（萬元）538.72538. 99632.39657. 37810. 05789.59-33.50%-0.05%非流動(dòng)資

23、產(chǎn)合 計(jì)（萬元）36, 491.7938, 290. 4937, 531.5537, 704. 5138, 178. 5337, 666. 45-4.42%-4.70%資產(chǎn)總計(jì)（萬 元）73, 069. 9771,026. 2669, 952. 971,502. 9271,031.7167,915. 872.87%2.88%應(yīng)付票據(jù)（萬元）441.56906. 67576.39898. 451, 107. 26985. 49-60.12%51.30%應(yīng)付賬款（萬 元）6, 136. 844, 805. 254,417. 246, 173. 986,712. 345, 458.71-8.57%2

24、7.71%應(yīng)付職工薪酬 （萬元）485. 58501.41536.04426. 08435.6496.6911.47%-3. 16%應(yīng)交稅費(fèi)（萬 元）349. 39304.83307. 29434. 17362. 52233. 94-3. 62%14.62%其他應(yīng)付款（萬元）1,610. 88903. 13605.2597. 46596. 89494.95169.88%78.37%流動(dòng)負(fù)債合計(jì) （萬元）9, 026. 187, 423. 226, 458. 978, 530. 429,214. 897, 670. 06-2.05%21.59%非流動(dòng)負(fù)債合 計(jì)（萬元）1,525.31,592.

25、551,659. 79952.82856. 7862. 0578.04%-4. 22%負(fù)債合計(jì)（萬10, 551.489,015. 778, 118. 769, 483. 2510, 071.598, 532. 114. 76%17. 03%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比元）實(shí)收資本（或股 本）（萬元）6, 800. 06, 800. 06, 800. 06, 800. 06, 800. 06, 800. 00. 00%0. 00%資本公積金（萬 元）24, 723. 3224, 723. 322

26、4, 723. 3224, 723. 3224, 723. 3224, 723. 320. 00%0. 00%庫存股（萬元）1,547. 931,547. 931, 547.931,547. 931,547. 931,547. 930. 0(0.00%盈余公積金（萬 元）1,698. 341,698. 341,698. 341,604. 921,604. 921,604. 925.82%0. 00%未分配利潤(rùn)（萬元）130, 865. 4430, 276.430, 087. 4930,512. 9929,218. 2728, 003. 795. 64%1.95%歸屬于母公司 股東權(quán)益合計(jì)（萬元

27、）62, 118. 4761,601.661,429. 0761, 685. 660, 654. 9459, 142.012.41%0. 84%少數(shù)股東權(quán)益 （萬元）|400.03408. 89405. 08334.07305. 18241. 7531.08%-2.17%股東權(quán)益合計(jì) （萬元）62,518.562,010. 4961,834. 1462,019. 6760, 960. 1259, 383. 762. 56%0. 82%負(fù)債和股東權(quán) 益合計(jì)73, 069. 9771,026. 2669, 952. 971,502. 9271,031.7167,915. 872.87%2.88%資

28、產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為73069. 97萬元，與2020年二季度的71031.71萬元相 比，增長(zhǎng)2. 87%；環(huán)比2021年一季度的71026. 26萬元相比,增長(zhǎng)2. 88%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為10551. 48萬元，與2020年二季度的10071.59萬元相 比,增長(zhǎng)4.76%；環(huán)比2021年一季度的9015. 77萬元相比，增長(zhǎng)17.03%。（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）0.090. 03-0. 050.190. 180

29、.03-0. 090. 06扣除非經(jīng)常損益后的凈 利潤(rùn)（萬元）552.7243.91-583. 23479. 241, 120. 57182.77567. 85508.81經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益（萬元）649. 25109. 79-498.64323. 371,514. 18149.95864. 93539. 46價(jià)值變動(dòng)凈收益（萬元）72.1994.4152. 7129,9447. 3217. 7424. 88-22. 22凈資產(chǎn)收益率r0e （%）。場(chǎng)0.31-0. 542礦以2.03-1.080. 64凈資產(chǎn)收益率（扣除非 經(jīng)常損益）（%）0. 890. 07-0. 950. 781.870.3

30、1-0. 980. 82總資產(chǎn)凈利率roa（%）0. 820. 29-0. 381.911.760. 27-0. 940. 53銷售凈利率（%）5.饑2.45-3, 3214 9310. 982. 76-5. 962. 572021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售毛利率(%)18. 5618.345. 2227.7133. 8626.97-15. 300. 22營(yíng)業(yè)總成本/營(yíng)業(yè)總收 入的94.4798. 69106. 2396. 4686. 3797. 758. 10-4. 22營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%

31、)6. 113.0-8. 0617. 4313.475. 37-7. 363. 11凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%)5. 022.45-3. 3214. 9310. 982. 76-5.962. 57營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收入(%)0. 390. 58-17. 154. 697.315. 29-6. 92-0. 19管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收入 (%)18. 0211.8314. 119.89. 0217. 69-1.00-3.81財(cái)務(wù)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收入 (%)1.27-0.268. 474. 770. 14-3. 531. 131.53經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益/利潤(rùn) 總額(%)90. 7645. 7376. 5720. 72100. 9751.47-10.2145. 03價(jià)值變動(dòng)凈收益/利潤(rùn) 總額(%)10. 0939. 33-8. 091.923. 166. 096. 93-29. 24扣除非經(jīng)常損益后的凈 利潤(rùn)/歸屬于母公司所 有者的凈利潤(rùn)(%)93. 8323. 24175. 6337. 0292. 27100. 251.5670. 59銷售商品提供勞務(wù)收到 的現(xiàn)金/營(yíng)業(yè)