酵母抽提物項目預算分析（參考模板）

1、泓域咨詢 /酵母抽提物項目預算分析酵母抽提物項目預算分析目錄一、 市場分析3二、 項目名稱及建設性質5三、 項目承辦單位5四、 項目定位及建設理由6主要經濟指標一覽表6五、 公司主要財務數據7公司合并資產負債表主要數據7公司合并利潤表主要數據8六、 產品規(guī)劃方案及生產綱領8產品規(guī)劃方案一覽表9七、 高級管理人員9八、 機會分析（o）11九、 公司經營宗旨12十、 人力資源配置13勞動定員一覽表13十一、 項目實施保障措施14十二、 預期效果評價14十三、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十四、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十五、 經濟評價財務測算17十六、 項目盈

2、利能力分析19十七、 招標信息發(fā)布20十八、 項目風險分析項目風險評估21十九、 項目總結21二十、 附表21建設投資估算表21建設期利息估算表22固定資產投資估算表23流動資金估算表24總投資及構成一覽表24項目投資計劃與資金籌措一覽表25營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表26綜合總成本費用估算表27固定資產折舊費估算表28無形資產和其他資產攤銷估算表29利潤及利潤分配表29項目投資現金流量表30報告說明酵母抽提物（ye），是以食品用酵母作為主要原料，采用生物技術，經自溶、分離、濃縮等程序制得的天然食品配料。酵母抽提物中含有豐富的氨基酸、呈味多肽、呈味核苷酸、b族維生素以及微量元素，營養(yǎng)豐富

3、且味道鮮美，可以廣泛應用在食品加工以及調味料制作等領域中。根據謹慎財務估算，項目總投資3536.11萬元，其中：建設投資2789.73萬元，占項目總投資的78.89%；建設期利息69.71萬元，占項目總投資的1.97%；流動資金676.67萬元，占項目總投資的19.14%。項目正常運營每年營業(yè)收入5900.00萬元，綜合總成本費用4802.24萬元，凈利潤801.38萬元，財務內部收益率15.87%，財務凈現值678.23萬元，全部投資回收期6.56年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 市場分析酵母抽提物（ye），是以食品用酵母作為主要原料，采用生物技術，

4、經自溶、分離、濃縮等程序制得的天然食品配料。酵母抽提物中含有豐富的氨基酸、呈味多肽、呈味核苷酸、b族維生素以及微量元素，營養(yǎng)豐富且味道鮮美，可以廣泛應用在食品加工以及調味料制作等領域中。酵母抽提物于20世紀初期問世，20世紀60年代開始工業(yè)化生產，但一直以來行業(yè)發(fā)展較為緩慢，直到20世紀90年代后期，隨著全球經濟不斷增長、居民生活水平不斷提升，酵母抽提物行業(yè)才進入快速發(fā)展階段。2019年，全球酵母抽提物產能達到32萬噸左右，其中，中國產能約為9萬噸，占比超過28%，是全球酵母抽提物的主要生產國之一。酵母抽提物營養(yǎng)豐富，且具有增鮮、增味、緩和酸味、降低咸味、平衡異味等特點，被廣泛應用到方便面、肉

5、制品、醬鹵制品、烘烤食品、速凍食品、休閑食品等食品的加工生產領域，還可以用于制造雞精、醬油、食醋、食用香精、火鍋底料等調味品。受飲食習慣的影響，我國居民對食品口味的要求多樣化，在食品的加工與烹飪過程中會使用多種調味品。隨著健康觀念升級，我國居民對食品的健康性要求不斷提高，我國傳統調味產品中，味精價格低廉，但健康性較差，市場需求量正在逐步減少；雞精健康性較好，但口味較為單一，無法滿足市場多樣化需求；酵母抽提物可以滿足不同食品的加工、烹飪需求，且其屬于食品配料，使用范圍及添加量沒有限制，未來市場前景更為廣闊。在發(fā)達國家中，酵母抽提物市場在鮮味劑整體市場中的份額占比達到1/3以上，而我國酵母抽提物市

6、場份額占比僅為3%左右。我國酵母抽提物行業(yè)起步較晚，國民認知度較低，并且與味精、雞精等鮮味劑相比，酵母抽提物的價格較高，因此其市場普及率低。但我國居民對味精、雞精等鮮味劑的需求量高，未來隨著國民認知度不斷提升，酵母抽提物有望取代味精，市場發(fā)展空間巨大。我國酵母抽提物行業(yè)中的代表性企業(yè)是安琪酵母。安琪酵母是我國最大的酵母生產企業(yè)，也是全球第三大酵母生產企業(yè)，具備規(guī)模、技術、品牌優(yōu)勢，是全球酵母抽提物主要供應商之一。2017年，安琪酵母抽提物產能躍居全球第一，2019年，安琪酵母抽提物產能接近7萬噸。由此可見，我國酵母抽提物產能增長快速，行業(yè)發(fā)展勢頭良好。二、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱酵母

7、抽提物項目（二）項目建設性質本項目屬于技術改造項目三、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx（集團）有限公司（二）項目聯系人夏xx四、 項目定位及建設理由總體來看，“十三五”時期是貫徹落實國家“四個全面”戰(zhàn)略的重要時期，是長沙轉型創(chuàng)新發(fā)展的關鍵時期，也是率先建成全面小康的決戰(zhàn)時期，既面臨重大機遇，也面臨諸多挑戰(zhàn)。我們必須立足市情，順勢而為，引領新常態(tài)，培育新動力，厚植新優(yōu)勢，推動長沙實現新一輪較快發(fā)展。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積7333.00約11.00畝1.1總建筑面積10772.721.2基底面積4179.811.3投資強度萬元/畝230.912總投資萬元3536.

8、112.1建設投資萬元2789.732.1.1工程費用萬元2267.432.1.2其他費用萬元451.592.1.3預備費萬元70.712.2建設期利息萬元69.712.3流動資金萬元676.673資金籌措萬元3536.113.1自籌資金萬元2113.403.2銀行貸款萬元1422.714營業(yè)收入萬元5900.00正常運營年份5總成本費用萬元4802.24""6利潤總額萬元1068.51""7凈利潤萬元801.38""8所得稅萬元267.13""9增值稅萬元243.75""10稅金及附加萬元29

9、.25""11納稅總額萬元540.13""12工業(yè)增加值萬元1894.81""13盈虧平衡點萬元2501.97產值14回收期年6.5615內部收益率15.87%所得稅后16財務凈現值萬元678.23所得稅后五、 公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額1370.441096.351027.83負債總額731.71585.37548.78股東權益合計638.73510.98479.05公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入3604.672883

10、.742703.50營業(yè)利潤543.55434.84407.66利潤總額501.67401.34376.25凈利潤376.25293.48270.90歸屬于母公司所有者的凈利潤376.25293.48270.90六、 產品規(guī)劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業(yè)資金籌措能力、生產工藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。產品規(guī)劃方案一覽表序號產品

11、（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1酵母抽提物undefinedundefined2酵母抽提物undefinedundefined3酵母抽提物undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xx5900.00七、 高級管理人員1、公司設總經理1名，由董事會聘任或解聘。公司可設副總經理，由董事會聘任或解聘。公司總經理、副總經理、財務總監(jiān)和董事會秘書為公司高級管理人員。董事可受聘兼任總經理、副總經理或者其他高級管理人員。財務總監(jiān)是公司的財務負責人。董事會秘書負責信息披露事務，是公司的信息披露負責人。2、本章程關于不得擔任董事的情形、同

12、時適用于高級管理人員。財務負責人作為高級管理人員，除符合前款規(guī)定外，還應當具備會計師以上專業(yè)技術職務資格，或者具有會計專業(yè)知識背景并從事會計工作三年以上。本章程關于勤勉義務的規(guī)定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經理和其他高級管理人員每屆任期3年，連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）

13、提請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務總監(jiān)；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）擬定公司職工的工資、福利、獎懲，決定公司職工的聘用和解聘；（9）本章程或董事會授予的其他職權。6、總經理應當列席董事會會議。非董事總經理在董事會上沒有表決權。7、總經理應當制定總經理工作細則，報董事會批準后實施。8、總經理工作細則包括下列內容：（1）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監(jiān)事會的報告制度；（4）董事會認為必要的其他事項。9、總經理可以在任期屆滿

14、以前提出辭職。有關總經理辭職的具體程序和辦法由總經理與公司之間的勞動合同規(guī)定。10、公司副總經理、財務總監(jiān)由總經理提名，董事會聘任，副總經理、財務總監(jiān)對總經理負責，向其匯報工作，并根據分派業(yè)務范圍履行相關職責。11、總經理及其他高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。八、 機會分析（o）（一）不斷提升技術研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產品

15、開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產品結構，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內的優(yōu)勢競爭地位，為建設國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。（二）公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業(yè)領域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發(fā)方面，公司系國家高新技術企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好

16、的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。九、 公司經營宗旨依據有關法律、法規(guī)，自主開展各項業(yè)務，務實創(chuàng)新，開拓進取，不斷提高產品質量和服務質量，改善經營管理，促進企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，努力實現股東利益的最大化，促進行業(yè)的快速發(fā)展。十、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx（集團）有限

17、公司規(guī)劃，達產年勞動定員45人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位29正常運營年份2技術指導崗位53管理工作崗位54質量檢測崗位7合計45十一、 項目實施保障措施本期項目計劃在獲得土地使用權后動工建設。為了確保項目按進度計劃順利進行，同時為了節(jié)約項目建設時間，根據該項目的建設和運營特點，項目建設單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設單位要合理安排設計、采購和設備安裝的時間，在工作上交叉進行，最大限度縮短建設周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設，進行項目分解、工期目標分解，按項目的適應性安排施工，各主體工程的施工

18、期叉開實施。3、在技術交流談判同時，提前進行設計工作。對于制造周期長的設備，提前設計，提前定貨。融資計劃應比資金投入計劃超前，時間及資金數量需有余地。4、項目建設單位組建一個投資控制小組，負責各期投資目標管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進行投資計劃調整，分析原因采取措施，確保該項目建設目標如期完成。十二、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛(wèi)生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統、水消防系統、空調設施、崗位通風設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。2、項目建設單位根據生產工藝的特點，針對可能發(fā)生的安全和有害衛(wèi)生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規(guī)

19、范的要求，只要操作人員遵守安全操作規(guī)程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛(wèi)生條件的環(huán)境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛(wèi)生政策，并根據實際情況采取完善的安全衛(wèi)生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規(guī)程和制度，加強勞動安全管理，本期工程項目完工后，其生產秩序是安全可靠的。十三、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資3536.11萬元，其中：建設投資2789.73萬元，占項目總投資的78.89%；建設期利息69.71萬元，占項目總投資的1.97%；流動資金676.67萬元

20、，占項目總投資的19.14%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資3536.11100.00%1.1建設投資2789.7378.89%1.1.1工程費用2267.4364.12%1.1.1.1建筑工程費1366.9638.66%1.1.1.2設備購置費847.5723.97%1.1.1.3安裝工程費52.901.50%1.1.2工程建設其他費用451.5912.77%1.1.2.1土地出讓金319.449.03%1.1.2.2其他前期費用132.153.74%1.2.3預備費70.712.00%1.2.3.1基本預備費33.840.96%1.2.3.2漲價預備費36.8

21、71.04%1.2建設期利息69.711.97%1.3流動資金676.6719.14%十四、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資3536.11萬元，其中申請銀行長期貸款1422.71萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資3536.11100.00%1.1建設投資2789.7378.89%1.2建設期利息69.711.97%1.3流動資金676.6719.14%2資金籌措3536.11100.00%2.1項目資本金2113.4059.77%2.1.1用于建設投資1367.0238.66%2.1.2用于建設期利息69.711.97%2.1

22、.3用于流動資金676.6719.14%2.2債務資金1422.7140.23%2.2.1用于建設投資1422.7140.23%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十五、 經濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業(yè)收入5900.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=243.75萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（

23、其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用4802.24萬元，其中：可變成本3993.96萬元，固定成本808.28萬元。正常經營年份項目經營成本4591.23萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加29.25萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據國家有關稅收政策規(guī)定

24、，本期項目正常經營年份利潤總額（pfo）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=1068.51（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=1068.51×25.00%=267.13（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額1068.51萬元，繳納企業(yè)所得稅267.13萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=1068.51-267.13=801.38（萬元）。十六、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內

25、部收益率（firr），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（firr）=15.87%。本期項目投資財務內部收益率15.87%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（fnpv）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（fnpv）=678.23（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值678.23萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是

26、可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（pt）=6.56年。本期項目全部投資回收期6.56年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十七、 招標信息發(fā)布項目建設單位在相關招標投標互聯網平臺發(fā)布招標公告，同時，在當地省級報紙媒體上公開發(fā)布招標信息。十八、 項目風險分析項目風險

27、評估十九、 項目總結經過詳實、周密的市場調查和政策咨詢后認定，該項目既符合國家的產業(yè)政策，而且符合地方產品規(guī)劃，同時又符合公司經營發(fā)展宗旨，該項目生產的產品具有廣闊的銷售市場和良好的發(fā)展前景，不僅企業(yè)經濟效益突出，而且社會效益明顯。1、本項目適應國內和國際產業(yè)總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產業(yè)，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業(yè)自籌，資金籌措風險較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業(yè)技術工藝發(fā)展的方向。二十、 附表建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用1366.96847.5752.902267.431.1建筑工程費1366.9

28、61366.961.2設備購置費847.57847.571.3安裝工程費52.9052.902其他費用451.59451.592.1土地出讓金319.44319.443預備費70.7170.713.1基本預備費33.8433.843.2漲價預備費36.8736.874投資合計2789.73建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息69.7117.4352.281.1.1期初借款余額711.3551.1.2當期借款1422.71711.36711.361.1.3當期應計利息69.7117.4352.281.1.4期末借款余額711.3551422.711.2其他融資

29、費用1.3小計69.7117.4352.282債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計69.7117.4352.28固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用1366.96847.5752.902267.431.1建筑工程費1366.961366.961.2設備購置費847.57847.571.3安裝工程費52.9052.902其他費用132.15132.153預備費70.7170.713.1基本預備費33.8433.843.2漲價預備費36.8736.

30、874建設期利息69.7169.715合計2540.00流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.002780.993151.793707.991.1應收賬款0.001251.451418.311668.601.2存貨0.00973.351103.131297.801.2.1原輔材料0.00292.00330.94389.341.2.2燃料動力0.0014.6016.5519.471.2.3在產品0.00447.74507.44596.991.2.4產成品0.00219.00248.20292.001.3現金0.00222.48252.14296.641.4預

31、付賬款0.00333.72378.22444.962流動負債0.002273.492576.623031.322.1應付賬款0.00818.46927.591091.282.2預收賬款0.001455.031649.031940.043流動資金0.00507.50575.17676.674流動資金增加0.00507.5067.67101.505鋪底流動資金0.00834.30945.541112.40總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資3536.11100.00%1.1建設投資2789.7378.89%1.1.1工程費用2267.4364.12%1.1.1.1建筑工程費

32、1366.9638.66%1.1.1.2設備購置費847.5723.97%1.1.1.3安裝工程費52.901.50%1.1.2工程建設其他費用451.5912.77%1.1.2.1土地出讓金319.449.03%1.1.2.2其他前期費用132.153.74%1.2.3預備費70.712.00%1.2.3.1基本預備費33.840.96%1.2.3.2漲價預備費36.871.04%1.2建設期利息69.711.97%1.3流動資金676.6719.14%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資3536.11100.00%1.1建設投資2789.7378.89

33、%1.2建設期利息69.711.97%1.3流動資金676.6719.14%2資金籌措3536.11100.00%2.1項目資本金2113.4059.77%2.1.1用于建設投資1367.0238.66%2.1.2用于建設期利息69.711.97%2.1.3用于流動資金676.6719.14%2.2債務資金1422.7140.23%2.2.1用于建設投資1422.7140.23%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.004425.005015.005900.002增值稅0.00

34、209.69237.65243.752.1銷項稅0.00575.25651.95767.002.2進項稅0.00365.56414.30523.253稅金及附加0.0025.1628.5229.253.1城建稅0.0014.6816.6417.063.2教育費附加0.006.297.137.313.3地方教育附加0.004.194.754.88綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.002811.993186.923749.322工資及福利費0.00244.64244.64244.643修理費0.0097.6597.6597.654其他費用0.0

35、0499.62499.62499.624.1其他制造費用0.0030.0230.0230.024.2其他管理費用0.0032.6032.6032.604.3其他營業(yè)費用0.00437.00437.00437.005經營成本0.003653.904028.834591.236折舊費0.00134.91134.91134.917攤銷費0.006.396.396.398利息支出0.0069.7169.7169.719總成本費用0.003864.914239.844802.249.1其中：固定成本0.00808.28808.28808.289.2可變成本0.003056.633431.563993.9

36、6固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值1639.531561.651483.771405.891328.011.2當期折舊費77.8877.8877.8877.8877.881.3凈值1561.651483.771405.891328.011250.132機器設備152.1原值900.47843.44786.41729.38672.352.2當期折舊費57.0357.0357.0357.0357.032.3凈值843.44786.41729.38672.35615.323合計3.1原值2540.002405.092270.182135.272000.363.2當期折舊費134.91134.91134.91134.91134.913.3凈值2405.092270.1821