稽核部工作職責(zé)

1、稽核部工作職責(zé)稽核部是負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、 事業(yè)部及投資子公司進(jìn)行日常業(yè)務(wù)稽核與內(nèi)部審計(jì)的職能部門，下設(shè)檔案管理中心。其主要工作職責(zé)為：（一）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部進(jìn)行定期稽核和專項(xiàng)稽核，并出具稽 核報(bào)告。（二）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào) 告。（三）經(jīng)公司授權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)投資子公司進(jìn)行年度內(nèi)部審計(jì)和離任審計(jì)， 并出具審計(jì)報(bào)告。（四）負(fù)責(zé)建立公司各類擔(dān)保業(yè)務(wù)的審核制度， 并參與新品種業(yè)務(wù)及 大額業(yè)務(wù)（超受理機(jī)構(gòu)權(quán)限）的審批工作。（五）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、 事業(yè)部受理的各類業(yè)務(wù)進(jìn)行月度檢查和風(fēng)險(xiǎn) 案例跟蹤，對(duì)其操作合規(guī)性進(jìn)行考量，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（六）負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理

2、、 歸檔，并對(duì)庫(kù)房進(jìn)行日常管理。（七）負(fù)責(zé)與分支機(jī)構(gòu)之間的借、調(diào)他證工作 。（八）個(gè)人資信查詢系統(tǒng)的管理及費(fèi)用結(jié)算工作。（九）公司授權(quán)的其他管理職能或領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?；斯芾磙k法第一章 總則第一條 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃和管理要求， 結(jié)合公司實(shí)際情況， ， 為進(jìn)一步確保公司各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中相關(guān)規(guī)章制度的貫徹 落實(shí)，提升員工的操作規(guī)范性和工作責(zé)任心， 促進(jìn)公司業(yè)務(wù)健康快速 發(fā)展，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱的稽核是指稽查和審核，是對(duì)公司各項(xiàng)擔(dān)保 業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的操作合規(guī)性的監(jiān)督檢查。 稽核工作是公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 控制的主要方式和重要手段， 稽核結(jié)果是對(duì)各分公司、 各部室相關(guān)人 員進(jìn)行考核

3、、評(píng)比、任職資格審定、確定獎(jiǎng)懲措施的重要依據(jù)。第三條 稽核工作的實(shí)施部門是稽核部，稽核部專設(shè)稽核人員。 第二章 稽核對(duì)象、稽核范圍及稽核依據(jù)第四條 稽核的對(duì)象是公司各分公司、所有業(yè)務(wù)部室。第五條 稽核的范圍包括擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)收支及擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)管 理等方面的操作合規(guī)性。 具體包括公積金擔(dān)保業(yè)務(wù)、 公積金衍生市場(chǎng) 性業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)按揭擔(dān)保、二手房階段性擔(dān)保、期轉(zhuǎn)現(xiàn)階段性擔(dān)保、留學(xué) 貸擔(dān)保等）、對(duì)公及對(duì)私融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、其他新型擔(dān)保業(yè)務(wù)等。第六條 稽核工作的依據(jù)主要有：1. 業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的國(guó)家或地方政府頒布的相關(guān)法律、法規(guī)、制 度、辦法。2. 公司內(nèi)部的規(guī)章制度和操作要求。第三章 稽核內(nèi)容與稽核方式第七

4、條 對(duì)于公積金擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否嚴(yán)格執(zhí)行 公積金貸款政策、 是否按規(guī)定執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)甄別措施、 是否有效落實(shí)反擔(dān) 保措施、與中介合作流程是否符合公司要求、 業(yè)務(wù)流程時(shí)間是否符合 規(guī)范、歸檔資料是否完整等。第八條 對(duì)于公積金衍生市場(chǎng)性業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資 料是否完整、 是否嚴(yán)格按公司發(fā)文規(guī)定進(jìn)行流程操作、 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否 符合公司規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是否及時(shí)上報(bào)等。第九條 對(duì)于融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資料是否 完整、調(diào)查報(bào)告是否如實(shí)反映情況、業(yè)務(wù)操作流程是否符合規(guī)范、評(píng) 審意見及反擔(dān)保措施是否得到有效落實(shí)、 貸后檢查是否及時(shí)有效、 是 否按規(guī)定執(zhí)行月度報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)制度等。第十

5、條 對(duì)于其他新型擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否有效落 實(shí)評(píng)審意見、操作流程是否合規(guī)、有無(wú)擅自突破操作規(guī)定等。第十一條 對(duì)于財(cái)務(wù)收支方面，稽核內(nèi)容主要包括收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流 程是否合規(guī)、 備用金是否符合規(guī)范、 各類財(cái)務(wù)票據(jù)的使用保管是否符 合公司要求等。第十二條 對(duì)于內(nèi)控管理方面，稽核內(nèi)容主要包括是否及時(shí)傳達(dá) 公司會(huì)議精神及文件要求、 重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、 員工 權(quán)限設(shè)置是否符合崗位制衡要求等。第十三條 對(duì)于上述主要稽核內(nèi)容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢 查、專項(xiàng)稽核、 半年度稽核與年度稽核，具體操作時(shí)采用實(shí)地稽核和 網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結(jié)合、 全面稽核與抽樣稽核相結(jié)合、 過程稽核與結(jié)果 復(fù)核相結(jié)合

6、、 定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方法。 稽核人員每月進(jìn) 行月度檢查，每季度適時(shí)安排專項(xiàng)稽核， 每年進(jìn)行半年度及年度稽核， 在分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人調(diào)職或離職時(shí)進(jìn)行離任稽核， 對(duì)于突發(fā)事件、 重大 事件的稽核根據(jù)實(shí)際情況及公司領(lǐng)導(dǎo)指示而定。第四章 稽核流程與稽核要求第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計(jì)劃、發(fā)出稽核通知 （根據(jù)實(shí)際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報(bào)告、確認(rèn)報(bào)告內(nèi) 容無(wú)誤、領(lǐng)導(dǎo)審核批示、落實(shí)整改措施、整改情況復(fù)查等環(huán)節(jié)。第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應(yīng)做到以下事項(xiàng)：1. 嚴(yán)格制度，實(shí)事求是，通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、核對(duì)報(bào)表、抽查檔案、 訪查客戶等多種方式確保稽核工作的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問

7、題。2. 在稽核頻率方面，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較大、或開展時(shí)間不足 3 年的業(yè)務(wù)， 檢查頻率原則上不低于每月一次； 對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較低且開 展時(shí)間超過 3 年的業(yè)務(wù)， 檢查頻率可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整。 在稽核地域 方面，對(duì)于各分支機(jī)構(gòu)，原則上做到每季度至少實(shí)地檢查一次。3. 稽核工作完畢后，應(yīng)據(jù)實(shí)完成稽核報(bào)告或匯總表格呈核?；巳藛T對(duì)于所審核的事項(xiàng)應(yīng)負(fù)責(zé)任， 并在稽核報(bào)告或匯總表格上簽字確 認(rèn)。稽核報(bào)告的時(shí)間要求為：（ 1）月度檢查：在檢查完畢后的 5 個(gè)工作日內(nèi)以報(bào)表形式匯總， 經(jīng)部門經(jīng)理審核后，次月實(shí)地檢查時(shí)向分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人反饋。（2）專項(xiàng)稽核：以報(bào)表或報(bào)告形式匯總，稽核結(jié)束后的 5 個(gè)工 作日內(nèi)上

8、報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。（3）半年度及半年度稽核：結(jié)束檢查后，應(yīng)保存完整的稽核記 錄，并由分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)， 15 個(gè)工作日內(nèi)完成所有分支機(jī)構(gòu) 稽核報(bào)告以及稽核總報(bào)告，經(jīng)各方確認(rèn)無(wú)誤后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。（4）離任稽核：稽核結(jié)束后的 5 個(gè)工作日內(nèi)形成稽核報(bào)告，并 上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。（ 5 ）突發(fā)、重大事件的稽核：事件發(fā)生后或接領(lǐng)導(dǎo)指示后，立 即協(xié)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展調(diào)查，調(diào)查完畢后， 2 個(gè)工作日內(nèi)形成檢查 情況報(bào)告，交由領(lǐng)導(dǎo)審核。4. 稽核事務(wù)如涉及其他職能部門時(shí)，應(yīng)會(huì)同該有關(guān)部門辦理，且 應(yīng)做會(huì)同報(bào)告。5. 對(duì)于稽核中發(fā)現(xiàn)的問題， 應(yīng)督促分支機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行有效整改，稽核人員負(fù)責(zé)對(duì)整改情況及時(shí)復(fù)查，確保

9、整改事項(xiàng)辦結(jié)。第十六條 各分支機(jī)構(gòu)須全力配合做好稽核工作， 具體要求如下：1. 稽核人員對(duì)公司各分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行稽核任務(wù)時(shí)，如有疑問，可隨 時(shí)向分支機(jī)構(gòu)詳盡查詢，向相關(guān)人員了解情況，并調(diào)閱一切資料、賬 冊(cè)、臺(tái)帳及有關(guān)檔案， 分支機(jī)構(gòu)應(yīng)盡力配合， 不得虛報(bào)、 瞞報(bào)或躲避。2. 嚴(yán)格按公司規(guī)定執(zhí)行月度報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)制度。3. 對(duì)于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題， 分支機(jī)構(gòu)須根據(jù)稽核報(bào)告或整改 通知書的要求， 在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行有效整改， 并將整改情況報(bào)公司稽 核部。第十七條 對(duì)于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，稽核人員有權(quán)采取以下 措施：1. 對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作不合規(guī)的情況， 要求分支機(jī)構(gòu)立即 整改，視情節(jié)嚴(yán)重程度扣除相關(guān)考核分，并向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；2.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重操作違規(guī)、員工道德風(fēng)險(xiǎn)、未上報(bào)重大 風(fēng)險(xiǎn)事件等情況，立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)層并提出處理建議；3. 對(duì)于整改不力、拖延或拒絕執(zhí)行整改措施的行為，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)后對(duì)相關(guān)責(zé)任人和負(fù)