商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)防范(一)

1、商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)防范（一）姚啟建【全文】第一節(jié)、擔(dān)保的有關(guān)知識(shí)擔(dān)保的種類有：保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金。一、擔(dān)保的原則擔(dān)保的法定原則是：平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用。二、擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任的范圍在融資合同糾紛中，除非擔(dān)保合同另有規(guī)定，擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任的范圍是，包括借款本金、利息（包括復(fù)息、罰息）和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用包括訴訟費(fèi)、公告費(fèi)用、鑒定費(fèi)、委托拍賣費(fèi)等可以預(yù)見的費(fèi)用以及合同中約定的其他合理費(fèi)用。三、擔(dān)保責(zé)任的免除在有效的擔(dān)保合同中，擔(dān)保人并不必然承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。按照擔(dān)保法規(guī)定，下列情況，擔(dān)保人的法律責(zé)任可以免除：1借款人履行還款義務(wù)，主債務(wù)消滅。2貸款人免除借款人還款義務(wù)。3

2、貸款人放棄擔(dān)保權(quán)利。4超過擔(dān)保期限。擔(dān)保合同約定有擔(dān)保期限的，如果權(quán)利人未在擔(dān)保期限內(nèi)依法主張權(quán)利，擔(dān)保人可以因?yàn)槌^擔(dān)保期限而免除擔(dān)保責(zé)任。5超過訴訟時(shí)效期間。借款合同期間屆滿2年內(nèi)，若沒有訴訟時(shí)效中止、中斷或延長(zhǎng)事由，貸款人沒有對(duì)借款人提起訴訟，擔(dān)保人可因主債務(wù)超過訴訟時(shí)效而免除擔(dān)保責(zé)任。四、擔(dān)保合同無(wú)效時(shí)擔(dān)保人的法律責(zé)任擔(dān)保法第5條規(guī)定：“擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效。擔(dān)保合同另有約定的，按照約定?！比绻杩詈贤侵骱贤?，保證合同或抵押合同、質(zhì)押合同就是從合同。當(dāng)借款合同無(wú)效時(shí)，擔(dān)保合同也無(wú)效。擔(dān)保合同被確認(rèn)無(wú)效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)承擔(dān)

3、相應(yīng)的民事責(zé)任。如果擔(dān)保合同約定擔(dān)保合同在效力上獨(dú)立于主合同，則主合同有效與否不影響擔(dān)保合同的效力。擔(dān)保合同無(wú)效主要有兩種情形：其一，主合同無(wú)效，導(dǎo)致?lián)：贤瑹o(wú)效；其二，擔(dān)保合同本身無(wú)效，與主合同無(wú)關(guān)。依據(jù)民法通則、合同法、擔(dān)保法等法律的有關(guān)規(guī)定，合同的效力取決于四個(gè)因素：一是合同主體是否具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力；二是當(dāng)事人的意思表示是否真實(shí)；三是合同內(nèi)容是否合法；四是合同是否符合法定形式。因此，擔(dān)保合同本身無(wú)效，主要有以下情形：1主體不適格的無(wú)效擔(dān)保合同。在擔(dān)保借款合同中，保證人必須是具有代為清償能力的法人、其他組織或公民；抵押人必須是抵押物的所有權(quán)人或處分權(quán)人或所有人授權(quán)的人；

4、出質(zhì)人必須是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)物的所有權(quán)人、處分權(quán)人，以及權(quán)利質(zhì)押的債權(quán)人、持有人或享有人。2意思表示不真實(shí)的擔(dān)保合同。該種無(wú)效擔(dān)保合同在保證合同中最為明顯。擔(dān)保法第30條規(guī)定：“有下列情形之一的，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任：（1）主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供擔(dān)保的；（2）主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的?！?內(nèi)容不合法的無(wú)效擔(dān)保合同。擔(dān)保合同可因擔(dān)保的事由不合法，抵押、質(zhì)押的標(biāo)的不合法，或者權(quán)利、義務(wù)違反平等、公平原則而無(wú)效。4不符合法定形式要件的無(wú)效擔(dān)保合同。擔(dān)保法規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的擔(dān)保合同，擔(dān)保合同未經(jīng)登記則為無(wú)效合同。對(duì)于無(wú)效擔(dān)保合同的責(zé)任承擔(dān)

5、，一般地，如果擔(dān)保人、債務(wù)人、債權(quán)人均有過錯(cuò)的，擔(dān)保人的賠償責(zé)任范圍不超過損失的1/3;如果擔(dān)保人和債權(quán)人均有過錯(cuò)，擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任的范圍不超過損失的1/2;若造成擔(dān)保合同無(wú)效的過錯(cuò)全部在于擔(dān)保人的，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。第二節(jié) 保證一、保證和保證人（一）保證根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證是一種人的擔(dān)保，是一種信用擔(dān)保。（二）保證人擔(dān)保法規(guī)定，具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。由于保證人是以其信譽(yù)為借款人擔(dān)保，所以保證人的資格非常重要。法律禁止下列主體作為保證人：1國(guó)家機(jī)關(guān)不得作為保證人

6、，但經(jīng)過國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行擔(dān)保的除外。2學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。3企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。但是，企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)有企業(yè)法人授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。（三）共同保證同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的份額承擔(dān)保證責(zé)任。沒有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任。二、保證合同與保證方式（一）保證合同保證合同必須以書面形式表示，但是具體形式可以有多種：書面保證合同、具有擔(dān)保性質(zhì)的信函或者傳真、主合同的擔(dān)保條款等。（二）保證合同的主要條款保證合同應(yīng)當(dāng)具備的一些主要的法定條款有：（1）被保證

7、的主債權(quán)種類、數(shù)額；（2）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（3）保證方式；（4）保證范圍；（5）保證期間；（6）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。（三）保證方式保證方式有兩種：一般保證和連帶責(zé)任保證。一般保證：是指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。這就是一般保證的保證人享有的“檢索抗辯權(quán)”或者“先訴抗辯權(quán)”。但是，一般保證的保證在下列情況下，不得拒絕承擔(dān)保證責(zé)任：（1）債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求履行債務(wù)發(fā)生重大困難的；（2）人民法院審理債務(wù)人破產(chǎn)案件，

8、中止執(zhí)行程序的；（3）保證人以書面形式放棄前述權(quán)利的。連帶責(zé)任保證：是指當(dāng)事人在保證合同中約定，保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行還款義務(wù)，也可以要求保證人在保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。為了保護(hù)債權(quán)人的利益，法律規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)責(zé)任。（4）保證人的抗辯權(quán)一般保證和連帶責(zé)任保證的保證人均享有抗辯權(quán)。債務(wù)人放棄對(duì)債務(wù)的抗辯的，不影響保證人行使抗辯權(quán)。所謂抗辯權(quán)是指?jìng)鶆?wù)人對(duì)債權(quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)法定事由，對(duì)抗債權(quán)人行使請(qǐng)求權(quán)的權(quán)利。三、保證責(zé)任（一）保證范圍保

9、證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。保證合同另有約定的，遵照約定。如果保證合同對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒有約定，或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)全部債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。（二）債權(quán)轉(zhuǎn)讓保證期間，債權(quán)人依法將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人，保證人在原來(lái)的保證范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，依照約定。保證合同另有約定一般是指?jìng)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)保證人的事先通知并取得同意，若沒有事先通知，或者沒有取得同意的，保證人通常對(duì)轉(zhuǎn)讓后的新債權(quán)人不承擔(dān)保證責(zé)任。（三）債務(wù)轉(zhuǎn)讓保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書面同意，保證人對(duì)未經(jīng)其書面同意而轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔(dān)保證責(zé)任。（四）主合同的

10、變更在保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。但合同另有約定的，從其約定。（五）保證期間1一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間是主債務(wù)履行期限屆滿之日起6個(gè)月。2連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期限屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同約定保證人承擔(dān)責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間是主債務(wù)履行期限屆滿之日起2年。對(duì)于外國(guó)法人或者自然人可否作為保證人；私立學(xué)校、醫(yī)院、幼兒園等可否作為保證人或其財(cái)產(chǎn)可否抵押等現(xiàn)行法律沒有規(guī)定。第三節(jié)

11、抵押一、抵押和抵押物1抵押：是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移擔(dān)保法第34條所列財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就該抵押財(cái)產(chǎn)以折價(jià)、拍賣或者變賣所得的價(jià)款優(yōu)先受償。2抵押物。法定的抵押財(cái)產(chǎn)有：（1）抵押人所有的房屋和其他地上建筑物；（2）抵押人所有的機(jī)器、交通工具或其他財(cái)產(chǎn)；（3）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；（4）抵押人有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。3抵押率與再抵押抵押率；抵押物價(jià)值與貸款數(shù)額之間的比例。抵押人所擔(dān)保的

12、債權(quán)不得超過其抵押物的價(jià)值。再抵押：財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保的債權(quán)余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。4房屋與土地同時(shí)抵押的原則以依法取得的國(guó)有土地上的房屋抵押時(shí)，該房屋占用范圍內(nèi)的國(guó)有土地使用權(quán)同時(shí)抵押。以出讓方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)抵押時(shí)，應(yīng)將抵押時(shí)該國(guó)有土地上的房屋同時(shí)抵押。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。5禁止抵押的財(cái)產(chǎn)下列財(cái)產(chǎn)禁止抵押：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權(quán)，但擔(dān)保法第34條第5項(xiàng)、第36條第3款規(guī)定的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)

13、院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施。但是，依據(jù)擔(dān)保法司法解釋第53條規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以其教育設(shè)施、醫(yī)療設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施以外的財(cái)產(chǎn)為自身債務(wù)設(shè)定抵押的，人民法院可以認(rèn)定抵押有效。二、抵押登記1流質(zhì)契約之禁止。抵押權(quán)人和抵押人不得在合同中約定債務(wù)履行期限屆滿債權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移至債權(quán)人所有。2抵押登記的效力。對(duì)于強(qiáng)制登記而言，辦理抵押登記是抵押合同生效的必備要件，抵押合同自登記之日起生效。對(duì)于自愿登記的情況，是否辦理抵押登記，并不影響抵押合同的效力，抵押合同自簽訂之日起生效，但是，當(dāng)事人未辦理抵

14、押物登記的，不得對(duì)抗第三人。三、辦理抵押物登記部門擔(dān)保法規(guī)定強(qiáng)制登記的范圍和登記部門如下：（1）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門。（2）以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門。（3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門。（4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的主管部門。（5）以企業(yè)的設(shè)備或其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。對(duì)于上述法定的5類必須辦理抵押登記以外的其他財(cái)產(chǎn)抵押的，可以自愿辦理抵押登記。若當(dāng)事人自愿辦理抵押登記，登記部門為抵押人所在地的公證部門。四、抵押的效力1抵押擔(dān)保的范圍。其范圍包括：

15、主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押債權(quán)的費(fèi)用。如抵押合同另有約定的，依照約定。2出租物設(shè)定抵押。抵押人若將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)書面告知承租人，原來(lái)的租賃合同繼續(xù)有效。3抵押物的轉(zhuǎn)讓。在抵押期間內(nèi)，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押物登記的抵押物時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。4禁止抵押權(quán)再抵押。抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。五、最高額抵押最高額抵押：抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額限度內(nèi)，以抵押物對(duì)一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作擔(dān)保。最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。第四節(jié)質(zhì)押一、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押1動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交給債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為

16、債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人依法將該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)、拍賣或者變賣的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押應(yīng)當(dāng)簽訂書面質(zhì)押合同。質(zhì)押適用抵押的流質(zhì)契約之禁止的規(guī)定。2質(zhì)權(quán)人的保管責(zé)任。質(zhì)權(quán)人負(fù)有妥善保管質(zhì)物的義務(wù)，因保管不善致使質(zhì)物毀損、滅失的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。3質(zhì)物返還與質(zhì)權(quán)滅失。債務(wù)人按期履行債務(wù)的，或者出質(zhì)人按期清償所擔(dān)保的債權(quán)的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)返還質(zhì)物。質(zhì)權(quán)因質(zhì)物滅失而滅失，因質(zhì)物滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為出質(zhì)財(cái)產(chǎn)。二、權(quán)利質(zhì)押1權(quán)利質(zhì)押：以代表金錢或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券對(duì)債權(quán)作擔(dān)保的行為。根據(jù)擔(dān)保法第75條規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：（1）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；（2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份

17、、股票；（3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)，著作權(quán)中財(cái)產(chǎn)權(quán)；（4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。此外，根據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，公路收費(fèi)權(quán)、農(nóng)村電網(wǎng)改造收費(fèi)權(quán)、礦業(yè)權(quán)可以質(zhì)押。對(duì)于一般收費(fèi)權(quán)（收益權(quán)）、賬戶等可否質(zhì)押，現(xiàn)行法律沒有規(guī)定。2登記與生效。以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證券登記管理機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。3股票出質(zhì)后的轉(zhuǎn)讓。股票出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓。以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。4以無(wú)形資產(chǎn)出質(zhì)。以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)和著作

18、權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向其對(duì)應(yīng)的管理部門：國(guó)家工商行政管理總局、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、國(guó)家版權(quán)局辦理出質(zhì)登記。質(zhì)押合同自登記之日起生效。第五節(jié)留置與定金1留置：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按合同約定期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)、拍賣、變賣所得價(jià)款優(yōu)先受償。2定金：當(dāng)事人之間約定，由一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金抵作價(jià)款或者收回。給付定金的一方不履行義務(wù)的，無(wú)權(quán)要求返還定金；收受定金的一方不履行約定義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。對(duì)于定金的比例，超過主合同標(biāo)的20的，超過部分無(wú)效。1某銀行訴××

19、;保稅倉(cāng)等單位借新還舊貸款擔(dān)保糾紛案一、案情介紹原告：某銀行某分行被告：××經(jīng)濟(jì)特區(qū)××保稅倉(cāng)（以下簡(jiǎn)稱“第一被告”）被告：××經(jīng)濟(jì)特區(qū)企業(yè)發(fā)展總公司（以下簡(jiǎn)稱“第二被告”）1997年10月21日，第二被告與某銀行某分行簽訂最高額貸款保證合同一份，約定愿意為在1997年10月14日至1998年10月14日期間在300萬(wàn)元額度內(nèi)某銀行某分行向第一被告發(fā)放的貸款提供連帶責(zé)任保證，該保證合同中約定“在保證期間，借款合同的當(dāng)事人雙方協(xié)議變更借款合同除貸款利率以外的其他內(nèi)容的，應(yīng)事先取得企業(yè)總公司的書面同意”。保證范圍是貸款本息，違約金等。19

20、97年10月14日，某銀行某分行與第一被告簽訂281號(hào)流動(dòng)資金借款合同一份，某銀行某分行貸款給第一被告300萬(wàn)元人民幣，期限是1997年10月21日至1998年1月21日，貸款用途是購(gòu)買乙烯。第二被告為第一被告提供擔(dān)保，后第一被告逾期未歸還借款。1998年2月17日，某銀行某分行與第一被告簽訂024號(hào)流動(dòng)資金借款合同一份，約定某銀行某分行向第一被告發(fā)放貸款300萬(wàn)元，期限是1998年2月17日至1998年5月17日，用途是購(gòu)買呂薄，并約定第二被告作為連帶責(zé)任保證人。1998年2月18日，某銀行某分行劃撥300萬(wàn)元到第一被告在本行的賬戶上，同日，某銀行某分行從第一被告在本行的上述賬戶上扣收300

21、萬(wàn)元用于償還281號(hào)流動(dòng)資金借款合同項(xiàng)下的借款300萬(wàn)元。后024號(hào)流動(dòng)資金借款合同期限屆滿，第一、第二被告均為履行還款義務(wù)，某銀行某分行訴諸法院。訴請(qǐng)第一被告償還借款本息，第二被告承擔(dān)連帶清償責(zé)任。第二被告稱1998年2月18日某銀行某分行向第一被告貸出300萬(wàn)元又立即扣收300萬(wàn)元，即以新還舊，改變了貸款用途，未經(jīng)第二被告書面同意，因此第二被告免除擔(dān)保責(zé)任。某銀行某分行稱，某銀行某分行貸出300萬(wàn)元即履行了貸款義務(wù)，第一被告從其在某銀行某分行的存款中又歸還300萬(wàn)元給某銀行某分行，因人民幣不是特定物，因此不能判定在借款的當(dāng)天就以新還舊，不存在改變貸款用途問題。二、法院審判要旨一審法院審理認(rèn)

22、為，第一被告與某銀行某分行以新還舊，改變貸款用途，判決第二被告不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。某銀行某分行不服，上訴。上訴稱：（1）不存在以新還舊，（2）即使以新還舊，擔(dān)保人第二被告仍然承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。理由是擔(dān)保法第24條規(guī)定：“債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定”。但是擔(dān)保法司法解釋第30條規(guī)定：“債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同數(shù)量、價(jià)款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人債務(wù)的，保證人仍應(yīng)對(duì)變更后的主合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人債務(wù)的，保證人對(duì)加重的部分不再承擔(dān)保證責(zé)任，債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主

23、合同期限作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人書面同意，保證期間為合同約定或者法律規(guī)定的期間。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同內(nèi)容，但并未實(shí)際履行的，保證人仍應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任?！彼該?dān)保法司法解釋對(duì)擔(dān)保法作了縮小解釋，所以第二被告仍應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。二審法院審理認(rèn)為，認(rèn)定以新還舊屬實(shí)，系改變貸款用途。但是新貸舊貸保證人均是第二被告，且在最高額保證范圍內(nèi)，未加重保證人責(zé)任，故判決第二被告承擔(dān)連帶清償責(zé)任，某銀行某分行勝訴。三、評(píng)析借新還舊是指當(dāng)借款人到期無(wú)法歸還銀行貸款時(shí)，銀行和借款人重新簽定一份借款合同，貸款數(shù)額和上一筆貸款相同，銀行將新貸款劃入借款人賬戶后，又立刻將該筆資金劃回，以歸還借款人上一筆舊借款合同的本息。借

24、新還舊屬于民事法律行為，既要存在有新貸款歸還舊貸款的行為，也要有銀行與借款人之間在主觀上有借新還舊的共同意思表示。因?yàn)榻栊逻€舊而引發(fā)糾紛的案件為數(shù)不少，對(duì)銀行而言存在的法律風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的。（一）、借新還舊的法律效力借新還舊一般不影響主合同的法律效力，但可能影響到該主合同的從合同保證合同的法律效力。對(duì)于借新還舊，民法通則、合同法、貸款通則、擔(dān)保法等均無(wú)明確規(guī)定。但擔(dān)保法司法解釋已經(jīng)作出了相應(yīng)的規(guī)定。在擔(dān)保法司法解釋出臺(tái)前，一般認(rèn)定借新還舊的借款合同有效。貸款通則并未禁止借新還舊，法不禁止即自由。借新還舊（或稱以新還舊、以新貸還舊貸）并不違反國(guó)家法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定，系有效行為。中國(guó)人民銀行銀

25、辦函（1997）320號(hào)關(guān)于借款合同有關(guān)法律問題的復(fù)函認(rèn)為：“以貸還貸（或稱借新還舊）是指借款人向銀行貸款以清償先前所欠同一銀行貸款的行為，新的借款合同只是對(duì)原借款合同中貸款期限等合同條款的變更，不能視為新借款合同虛構(gòu)借款用途，雙方意思表示不真實(shí)。該行為未違反商業(yè)銀行法和貸款通則，因此借新還舊的借款合同應(yīng)屬有效”。擔(dān)保法司法解釋已經(jīng)明確肯定了借新還舊的法律效力。擔(dān)保法司法解釋第39條規(guī)定：“主合同雙方當(dāng)事人協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定”。依據(jù)該條規(guī)定，借新還舊（即以新貸償還舊貸）是有效法律行為，但可能影響到擔(dān)

26、保合同的效力，所以在借新還舊時(shí)，應(yīng)落實(shí)擔(dān)保關(guān)系。（二）、借新還舊對(duì)保證合同效力的影響認(rèn)定借新還舊的借款合同有效時(shí)，并不意味著借款合同的保證合同也有效，保證人就一定要承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同是否有效，主要根據(jù)擔(dān)保法第30條來(lái)判斷。判斷標(biāo)準(zhǔn)就是看簽訂保證合同時(shí)，銀行和借款人是否構(gòu)成對(duì)保證人的欺詐，是否向保證人隱瞞借新還舊的真實(shí)用途，是否以欺詐的手段騙取保證人保證。若保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道的真實(shí)用途，則保證合同有效；若保證人不知道主合同借新還舊的事實(shí)，則保證合同無(wú)效。在借新還舊中，如果舊借款沒有保證人或新、舊借款的保證人不是同一人的，新貸款的保證人不知道借新還舊事實(shí)的，就應(yīng)免除保證人的保證責(zé)任。當(dāng)新、舊

27、借款合同的保證人系同一人是，在理論及審判實(shí)踐上都有較大分野。有認(rèn)定保證合同無(wú)效的，但更多情況是認(rèn)定借保證合同有效。理由是擔(dān)保法司法解釋第30條規(guī)定：“債權(quán)人與債務(wù)人對(duì)主合同數(shù)量、價(jià)款、幣種、利率等內(nèi)容作了變動(dòng)，未經(jīng)保證人同意的，如果減輕債務(wù)人債務(wù)的，保證人仍應(yīng)對(duì)變更后的主合同承擔(dān)保證責(zé)任；如果加重債務(wù)人債務(wù)的，保證人對(duì)加重的部分不再承擔(dān)保證責(zé)任”。（三）、借新還舊的舉證責(zé)任依據(jù)民事訴訟法規(guī)定“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”的原則，保證人應(yīng)舉證其不知道借貸雙方借新還舊的事實(shí)。保證人所舉的這個(gè)書證（借款合同）主要看合同上是否寫明“借新還舊”等相關(guān)內(nèi)容。銀行或借款人應(yīng)舉證保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道借新還舊的事實(shí)，銀行或

28、借款人若舉證不能，則保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。四、教訓(xùn)及啟示從本案可以看出，商業(yè)銀行在給借款人辦理借新還舊時(shí)應(yīng)當(dāng)注意下列法律問題。目前我國(guó)法律對(duì)借新還舊也有了明確具體的法律規(guī)定，擔(dān)保法司法解釋已經(jīng)明確肯定了借新還舊的法律效力。擔(dān)保法司法解釋第39條規(guī)定：“主合同雙方當(dāng)事人協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定”。依據(jù)該條規(guī)定，借新還舊（即以新貸償還舊貸）是有效法律行為，但可能影響到擔(dān)保合同的效力。所以在借新還舊時(shí)，應(yīng)落實(shí)擔(dān)保關(guān)系。為了有效的避免司法裁判風(fēng)險(xiǎn)，防范司法審判實(shí)踐中免除保證人的保證責(zé)任，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)規(guī)范貸款操作程

29、序，并注意保全證據(jù)。銀行與借款人在辦理借新還舊時(shí)，為防止借款人或保證人以銀行隱瞞貸款的真實(shí)用途為由而抗辯借新還舊的合同無(wú)效，無(wú)論保證人是否為同一人，銀行與借款人最好在借款合同上直接寫明“借新還舊”，“以新還舊”等相關(guān)字樣，或基于借款合同再簽定補(bǔ)充協(xié)議，表明該筆借款系“借新還舊”，或以其他方式表明在簽訂借新還舊借款合同時(shí)保證人知道或應(yīng)當(dāng)知道借新還舊的真實(shí)用途。2某銀行與××投資有限公司保證合同糾紛上訴案一、案情介紹上訴人：（原審被告）××投資有限公司被上訴人：（原審原告）某銀行原審被告：××俱樂部有限公司1998年4月7日，某銀行某分行

30、與××俱樂部有限公司簽訂借款合同一份，約定某銀行某分行貸款給××俱樂部有限公司人民幣500萬(wàn)元，期限半年，償還日期是1998年10月7日。同日，某銀行某分行與××俱樂部有限公司簽訂抵押合同一份，約定××俱樂部有限公司以其所有的一處房產(chǎn)為該貸款抵押，后辦理了房產(chǎn)抵押登記手續(xù)。1997年11月，××投資有限公司向某銀行某分行出具承諾書，承諾書載明“××俱樂部有限公司股東單位××實(shí)業(yè)股份有限公司、××置業(yè)有限公司，同意××

31、投資有限公司用股權(quán)1550萬(wàn)元作擔(dān)保借款，若借款人不能按期歸還借款，貸款人有權(quán)享有××俱樂部有限公司的1550萬(wàn)元的股權(quán)”。××實(shí)業(yè)股份有限公司、××置業(yè)有限公司在承諾書上簽了章，但××投資有限公司未將用其股份出質(zhì)的情況記載于××俱樂部有限公司的股東名冊(cè)。借款期限屆滿，借款人欠本金及部分利息未歸還，某銀行某分行曾向××俱樂部有限公司催收2次。后某銀行某分行訴諸法院。二、法院審判要旨一審法院審理認(rèn)為，借款合同及抵押合同真實(shí)有效，××俱樂部有限公司未償還貸款本

32、息構(gòu)成違約應(yīng)承擔(dān)償還貸款的民事責(zé)任。由于設(shè)立了房產(chǎn)抵押，××俱樂部有限公司應(yīng)將該房產(chǎn)予以拍賣、變賣所得價(jià)款優(yōu)先承擔(dān)清償責(zé)任。××投資有限公司承諾書依擔(dān)保法第93條規(guī)定具有擔(dān)保合同的性質(zhì)，另外該擔(dān)保系質(zhì)押而非抵押，不存在2年的保證期間問題，該質(zhì)押合同成立但未生效。至于××投資有限公司股份出質(zhì)而未記載于股東名冊(cè)，這不需要某銀行某分行配合，系××投資有限公司違背誠(chéng)實(shí)信用原則，具有主觀過錯(cuò)，應(yīng)承擔(dān)質(zhì)押合同不生效的過錯(cuò)賠償責(zé)任。一審宣判后，××投資有限公司不服，上訴。二審法院審理認(rèn)為，一審判決×

33、×俱樂部有限公司違約應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，以及某銀行某分行可以就抵押房產(chǎn)拍賣、變賣優(yōu)先受償正確，予以維持，現(xiàn)爭(zhēng)議的焦點(diǎn)是：××投資有限公司出具的承諾書是否能證明××投資有限公司與某銀行某分行之間建立了質(zhì)押關(guān)系。從承諾書的內(nèi)容看，雖然××投資有限公司認(rèn)可借款人是××俱樂部有限公司，但承諾書未明確是為哪一筆借款擔(dān)保，誰(shuí)是貸款人，只能反映出××投資有限公司征得其他股東同意用其擁有的1550萬(wàn)元的股權(quán)為××俱樂部有限公司的借款提供擔(dān)保的意思表示。因此承諾書不具有擔(dān)保法第93條規(guī)定

34、的具有質(zhì)押合同性質(zhì)信函。股票質(zhì)押應(yīng)訂立書面合同，且借款合同中明確應(yīng)有質(zhì)押合同，本案只有承諾書，沒有質(zhì)押合同，某銀行某分行與××投資有限公司之間未建立質(zhì)押關(guān)系，因此××投資有限公司不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。三、評(píng)析法院判決某銀行某分行勝訴后，××俱樂部有限公司未履行法院生效判決，某銀行某分行申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行，但是由于被執(zhí)行人經(jīng)營(yíng)不景氣，無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，法院一度中止執(zhí)行。在此期間某銀行某分行雖然不斷地向債人追索，但債務(wù)人以種種理由為籍口回避。與此同時(shí)，某銀行某分行發(fā)現(xiàn)借款人根本就沒有把借款用于酒店經(jīng)營(yíng)，而是以另一主體的名義將資金投入了在北京的房地產(chǎn)

35、開發(fā)，又由于貸后管理的滯后，等發(fā)現(xiàn)貸款被挪用時(shí)，才向債務(wù)人要求追加擔(dān)保，債務(wù)人拒絕，錯(cuò)失了一些清收時(shí)機(jī)，在此期間，同時(shí)要求人民法院對(duì)某銀行某分行設(shè)定的抵押物某市某區(qū)前衛(wèi)鎮(zhèn)馬家營(yíng)村（××俱樂部有限責(zé)任公司）集體所有的房產(chǎn)依法進(jìn)行拍賣。但由于該房產(chǎn)功能較少，加上地租較高，經(jīng)過招商，一直沒有競(jìng)買人。之后，其他債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的訴訟也進(jìn)入了執(zhí)行程序。經(jīng)法院研究決定對(duì)債務(wù)人的整體資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行拍賣。從某銀行某分行的事后調(diào)查的實(shí)際情況來(lái)看，因該房產(chǎn)附著的提地性質(zhì)為集體所有，原投資人是某銀行某分行的債務(wù)人（××俱樂部有限公司），經(jīng)營(yíng)期限是30年，先只剩余20年的經(jīng)營(yíng)期

36、限，每年向農(nóng)民交土地租金，且土地租金逐年遞增，累計(jì)需要交納地租3075萬(wàn)元。某銀行某分行始終積極需求承租人，但承租人又要求某銀行某分行追加貸款，但因?yàn)闀r(shí)間太長(zhǎng)，以及風(fēng)險(xiǎn)的不可控性，所以一直沒有達(dá)成一致意見。只是進(jìn)行經(jīng)營(yíng)權(quán)的拍賣，所賣的價(jià)款即拍賣成交價(jià)是很低的，即使某銀行某分行享有優(yōu)先受償權(quán)，但與實(shí)際債權(quán)的差額是很大的，對(duì)某銀行某分行造成的損失是巨大的，再通過繼續(xù)追索，但執(zhí)行的可能性也很小。四、教訓(xùn)及啟示從該案觀察，商業(yè)銀行貸款在接受股份或股票質(zhì)押時(shí)應(yīng)當(dāng)注意的法律問題有：1借款合同與擔(dān)保合同往往配套使用，但出現(xiàn)因擔(dān)保合同的原因而產(chǎn)生的糾紛已屢見不鮮。因此在簽好借款合同的同時(shí)簽好擔(dān)保合同至關(guān)重要。

37、2保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同、定金合同可以是單獨(dú)訂立的書面合同，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。3承諾書約定當(dāng)借款人不按期歸還借款時(shí)，貸款人有權(quán)享有××俱樂部有限公司的1550萬(wàn)元股權(quán)，違反了擔(dān)保法第66條禁止約定質(zhì)物所有權(quán)轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人的規(guī)定。即流質(zhì)契約之禁止。4質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。權(quán)利質(zhì)押自權(quán)利憑證交付之日起生效。5可以質(zhì)押的權(quán)利有：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。6以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證

38、券登記管理機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。股票出質(zhì)后不得轉(zhuǎn)讓，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的可以轉(zhuǎn)讓。出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓股票所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向質(zhì)權(quán)人約定的第三人提存。以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，適用公司法股份轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。3某銀行訴××發(fā)展公司、××房地產(chǎn)發(fā)展有限公司、××實(shí)業(yè)有限公司借款擔(dān)保糾紛案一、案情介紹：原告：某銀行某分行被告：某省××達(dá)發(fā)展公司（××達(dá)公司）被告：××翔房地產(chǎn)發(fā)展有限公司（&#

39、215;×翔公司）被告：××實(shí)業(yè)有限公司1998年10月27日，某銀行某分行與××達(dá)公司簽訂借款合同一份，約定某銀行某分行向××達(dá)公司發(fā)放貸款2000萬(wàn)元人民幣，期限一年。同日，某銀行某分行與××翔公司簽訂抵押合同一份，約定××翔公司以其在廣州天河區(qū)的價(jià)值5139萬(wàn)元的在建房產(chǎn)提供抵押擔(dān)保。但并未辦理房產(chǎn)抵押登記。之后，某銀行某分行依約發(fā)放貸款，履行了約定義務(wù)。但××達(dá)公司和××翔公司在貸款到期后均未履行還款義務(wù)，××達(dá)公司于

40、1999年11月18日提出展期申請(qǐng)，同時(shí)約定該筆貸款的展期由××實(shí)業(yè)有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，并于1999年11月22日簽訂貸款展期協(xié)議，展期期限是1999年11月23日至2000年11月23日，利率不變。××實(shí)業(yè)有限公司在展期協(xié)議的擔(dān)保人項(xiàng)下簽章。但該協(xié)議未約定保證方式和保證期間。合同履行過程中，××達(dá)公司公司欠本金及部分利息未償還。2000年11月14日，某銀行某分行向××達(dá)公司發(fā)出貸款到期通知書，由××實(shí)業(yè)有限公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人李某在該通知的借款人處簽章加蓋了該公司的法定代表人謝某的私人印章

41、。后××達(dá)公司和××實(shí)業(yè)有限公司均未履行償還義務(wù)，2000年11月23日，某銀行某分行訴諸法院。二、法院審判要旨法院審理認(rèn)為，借款合同真實(shí)有效，××達(dá)公司構(gòu)成違約行為，應(yīng)承擔(dān)償還借款本息的責(zé)任。抵押合同因房產(chǎn)未經(jīng)登記而成立但并未生效，依據(jù)擔(dān)保法司法解釋，對(duì)抵押合同不生效導(dǎo)致債權(quán)人受到損失的，應(yīng)當(dāng)由抵押人承擔(dān)賠償責(zé)任。展期協(xié)議未約定保證方式和保證期限，依法推定保證方式為連帶責(zé)任保證，保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿之日起6個(gè)月。2000年11月14日，××實(shí)業(yè)有限公司李某簽收貸款到期通知書，視為其該公司收到通知書，但此時(shí)

42、××實(shí)業(yè)有限公司所擔(dān)保的主債務(wù)仍未到期，該保證的主債務(wù)到期日是2000年11月23日，某銀行某分行在2000年11月14日對(duì)××實(shí)業(yè)有限公司的通知行為僅能證明某銀行某分行通知××實(shí)業(yè)有限公司其所擔(dān)保的貸款即將到期，而不能視為某銀行某分行向××實(shí)業(yè)有限公司主張了保證人的保證責(zé)任，因?yàn)榇藭r(shí)主債務(wù)履行期限尚未屆滿，不存在保證人要承擔(dān)保證責(zé)任的情形。主債務(wù)2000年11月23日到期后，在6個(gè)月的保證期間內(nèi)某銀行某分行未向××實(shí)業(yè)有限公司主張保證責(zé)任。因?yàn)槟炽y行某分行起訴時(shí)已超過保證期間，故免除保證人的保

43、證責(zé)任。三、評(píng)析從本案觀察，我們可以得出一些有關(guān)擔(dān)保貸款中的擔(dān)保應(yīng)注意的問題。1保證合同應(yīng)當(dāng)明確保證方式、保證范圍、保證期間，違約責(zé)任、借款人償還貸款本息的期限等內(nèi)容。2銀行要對(duì)保證人的資格進(jìn)行認(rèn)真的審查。對(duì)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門提供保證的，要看是否有法人的書面授權(quán)。對(duì)合伙或聯(lián)營(yíng)組織，要有其組織的書面授權(quán)。3防止擔(dān)保流于形式，達(dá)不到擔(dān)保的目的。即你為我擔(dān)保，我為你擔(dān)保，都是用銀行的資金在相互擔(dān)保。4在貸款屆期后的2年訴訟時(shí)效期間之內(nèi)，向主債務(wù)人主張償還借款本息的責(zé)任。5在保證期間應(yīng)當(dāng)向保證人主張保證責(zé)任。四、教訓(xùn)及啟示（一） 加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸管理。商業(yè)銀行信貸管理從廣義上理解包括：制定和實(shí)施

44、信貸政策，建立和健全內(nèi)部授權(quán)授信制度，制定、貫徹和執(zhí)行信貸操作程序，以及建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制等諸多相互協(xié)調(diào)、制約的制度系統(tǒng)及其對(duì)制度執(zhí)行效果的監(jiān)督系統(tǒng)。狹義上的商業(yè)銀行信貸管理僅指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的監(jiān)督、控制和處理工作。（二）當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理工作中存在的主要問題。 1基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。2貸款

45、“三查”制度不落實(shí)。主要表現(xiàn)為：一是貸前調(diào)查流于形式；二是貸中審查報(bào)送不嚴(yán)；三是貸后檢查對(duì)貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對(duì)借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營(yíng)情況和或有負(fù)債的變化進(jìn)行跟蹤調(diào)查。3貸款經(jīng)辦人員法律知識(shí)薄弱，法律意識(shí)不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)。主要有以下幾方面的問題：(1)保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；(2)一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；(3)按照擔(dān)保法規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記，造成抵押行為無(wú)效；(4)變更主合同主要條款、延長(zhǎng)主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無(wú)

46、效或部分無(wú)效；(5)不能充分運(yùn)用法律有關(guān)訴訟時(shí)效中斷或中止的規(guī)定，維護(hù)銀行的依法收貸權(quán)。4內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在：(1)監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無(wú)法落實(shí)，最終導(dǎo)致無(wú)人負(fù)責(zé)，不了了之；(3)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了經(jīng)營(yíng)上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。 5違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)賬外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，

47、這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。造成違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)的主要原因包括：(1)前幾年規(guī)章制度不健全，下放基層行權(quán)力過大，加之地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱，資金需求與規(guī)模控制矛盾突出，導(dǎo)致了一些基層行經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)嚴(yán)重偏差，違規(guī)經(jīng)營(yíng)逐步擴(kuò)大；(2)個(gè)別行領(lǐng)導(dǎo)受個(gè)人或小團(tuán)體利益驅(qū)動(dòng)，無(wú)視國(guó)家金融法規(guī)，置國(guó)家三令五申于不顧，存在僥幸心理，隱瞞不報(bào)，結(jié)果漏洞越來(lái)越大；(3)部分行經(jīng)營(yíng)管理混亂，內(nèi)部控制不嚴(yán)，監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。從根本上看，造成上述問題的根本原因在于：信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制包括三個(gè)方面：制度、機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要

48、包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)。信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)這個(gè)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項(xiàng)權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動(dòng)性，同時(shí)，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對(duì)信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。（三）對(duì)策措施：1修訂、完善各項(xiàng)信貸管理制度，保證各項(xiàng)制度之間的協(xié)調(diào)、配合和制約，確保各項(xiàng)信貸管理制度的貫徹落實(shí)。首先，從制度上完善信貸檔案管理。制定、實(shí)施信貸檔案管理實(shí)施辦法，就信貸檔案的收集、交接、檢查進(jìn)行明文規(guī)

49、定，指派專人負(fù)責(zé)，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)資料虛假問題，可以考慮建立“四相符審核”和“財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)失實(shí)責(zé)任賠償制度”。具體來(lái)說(shuō)，就是：一方面銀行本身對(duì)借款企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、原始憑證和重要實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，做到“四相符”；另一方面可與會(huì)計(jì)師事務(wù)所簽訂合同，委托事務(wù)所對(duì)銀行貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告，作為銀行審批貸款的依據(jù)，并同時(shí)在合同中規(guī)定，如因其報(bào)告不實(shí)而致使貸款損失，注冊(cè)會(huì)計(jì)師本人及其所在事務(wù)所負(fù)責(zé)全額賠償銀行因此而受到的損失。2其次，進(jìn)一步完善以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的授權(quán)授信、審貸分離、分級(jí)審批、集體審批、貸款“三查”等風(fēng)險(xiǎn)控制制度。包括：在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)嚴(yán)格按照

50、業(yè)務(wù)流程、崗位權(quán)限以及行使權(quán)限的條件進(jìn)行運(yùn)作，加強(qiáng)不同崗位、部門之間的相互監(jiān)督、制約作用，實(shí)行對(duì)業(yè)務(wù)全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生；制定貸前調(diào)查、貸中審查及貸后檢查的辦法和實(shí)施細(xì)則，規(guī)定應(yīng)該包括的內(nèi)容、調(diào)查方式、核實(shí)手段等，以避免流于形式。同時(shí)，建立健全崗位責(zé)任制，將信貸管理責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)部門、每一個(gè)崗位和每一個(gè)人，嚴(yán)格考核，防止有法不依現(xiàn)象的發(fā)生。3建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，防止信貸權(quán)力的過分集中，實(shí)行信貸決策民主化、科學(xué)化。要真正落實(shí)審貸分離制度，盡快將貸款的審查和批準(zhǔn)權(quán)分別落實(shí)到不同的職能部門，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責(zé)和工作目標(biāo)，規(guī)范貸款審批部門的工作制度、審批內(nèi)

51、容、審批權(quán)限、審批程序和審批責(zé)任。4對(duì)大額貸款和疑難問題貸款，建立專門的貸款管理委員會(huì)，具體負(fù)責(zé)貸款審批決策問題。該委員會(huì)可以是一個(gè)非常設(shè)的機(jī)構(gòu)，但應(yīng)當(dāng)由行政領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)專家組成，業(yè)務(wù)專家負(fù)責(zé)提供貸款申請(qǐng)人的基本信息、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及專家意見，貸款審批實(shí)行民主決策。5將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體落實(shí)到一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的職能部門。貸款風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估是監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度的一項(xiàng)具體工作，需要獨(dú)立、科學(xué)、客觀地對(duì)每一筆貸款生命周期中的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出量化評(píng)估，達(dá)到一定風(fēng)險(xiǎn)水平的貸款，就需要有關(guān)部門采取有效措施化解、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了保證貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的客觀性、科學(xué)性、時(shí)效性，這項(xiàng)工作需要一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的其他

52、部門來(lái)獨(dú)立完成。設(shè)立專門的信貸管理機(jī)構(gòu)是為了防范信貸權(quán)力的過分集中，利用機(jī)構(gòu)的相對(duì)獨(dú)立性在信貸權(quán)力分配中建立起一道“防火墻”。但為了保證信息的流動(dòng)性，保證各個(gè)部門都能充分占有、共享收集到的借款人的資信信息，還應(yīng)該建立信息在有關(guān)部門流動(dòng)的制度，防止劃地為牢、公共信息被一個(gè)部門私自占有的情況發(fā)生。6建立借款人信用信息共享制度。上述兩項(xiàng)措施旨在解決商業(yè)銀行單個(gè)分支機(jī)構(gòu)的信貸管理問題，但是由于單個(gè)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域僅限于某一地區(qū)，不可能全面掌握現(xiàn)有借款人，特別是未來(lái)借款人的資信情況。因此，商業(yè)銀行還應(yīng)該在其系統(tǒng)內(nèi)建立借款人信用信息系統(tǒng)，讓其所有的信貸業(yè)務(wù)部門全面掌握借款人的資信狀況、地方經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、

53、國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、中央政府和地方政府的宏觀或微觀經(jīng)濟(jì)政策。目前借款人信用信息系統(tǒng)可以收集有錢不還、無(wú)力償還到期債務(wù)或者企業(yè)運(yùn)行狀況較差、貸款風(fēng)險(xiǎn)度過高的借款人的信息，通過在系統(tǒng)內(nèi)交流“不良借款人黑名單”的形式，禁止其分支機(jī)構(gòu)向不良借款人發(fā)放新的貸款，并采取有效措施及時(shí)收回舊貸款。此外，本案中，銀行在貸款期限未屆滿時(shí)向保證人主張權(quán)利，沒有起到保證期間轉(zhuǎn)化為訴訟時(shí)效的法律效果；而貸款期限屆滿后反而沒有向保證人主張權(quán)利，因超過保證期間法院判決免除保證人的保證責(zé)任。這就表明，法律知識(shí)對(duì)商業(yè)銀行從業(yè)人員的作用的重要性和必要性。4某銀行與××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司、××煙草公

54、司借貸擔(dān)保糾紛案一、案情介紹95年3月，××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司與××縣煙草公司合作聯(lián)營(yíng)香煙購(gòu)銷業(yè)務(wù)，因缺少流動(dòng)資金，由煙草公司擔(dān)保向某銀行某支行貸款150萬(wàn)元，期限6個(gè)月，利率10.98。擔(dān)保書約定：本擔(dān)保書在你行同意借方延期還款時(shí)繼續(xù)有效；若借方不按期還款，我單位保證在收到你行發(fā)出書面還款通知之日起半個(gè)月內(nèi)代借方償還“合同”項(xiàng)下所欠借款本息及從屬費(fèi)用；本擔(dān)保書是一種獨(dú)立、連續(xù)和賠償?shù)谋ＷC；本擔(dān)保書為無(wú)條件的不可撤銷的擔(dān)保書，至還清借方所欠的全部借款本息和費(fèi)用時(shí)自動(dòng)失效。貸款屆期后，借款人沒有履行還款義務(wù)，擔(dān)保人也沒有履行擔(dān)保義務(wù)。二

55、、法律訴訟情況借款到期后借方無(wú)法歸還，仍拖欠本金150萬(wàn)元及利息13萬(wàn)元多元。96年8月23日某支行向某縣人民法院提起訴訟。同年8月29日某法院作出（1996）法民初字第97號(hào)裁定書，查封借款人位于某市金三角富豪大酒店的全部設(shè)備和FL0905號(hào)皇冠小汽車（后查實(shí)除小車外，其他設(shè)備并非××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司所有）。96年9月26日，原被告雙方在法院主持下自愿達(dá)成（1996）法民初字第97號(hào)民事調(diào)教解書，約定：××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司于97年3月31日前分三期每期50萬(wàn)元還清借款及相應(yīng)利息；擔(dān)保人××縣煙草公司承擔(dān)本案借款本息的連帶清償責(zé)任。協(xié)議期間，

56、借款人只于96年10月29日還款11萬(wàn)元。某支行于97年4月4日向原審法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，并于97年4月23日?qǐng)?zhí)行借款人5萬(wàn)元、97年6月3日8萬(wàn)元。其后××公司法人代表黃某因涉嫌其他巨額借款無(wú)法歸還，一夜之間舉家悄然出走，去向不明。煙草公司得知消息后立即四處活動(dòng)，企圖通過地方行政壓力干預(yù)法院執(zhí)行工作，致使案件拖延一年多無(wú)法執(zhí)行。執(zhí)行期間，擔(dān)保人提供并申請(qǐng)?jiān)瓕彿ㄔ翰榉饬它S某位于某縣某鎮(zhèn)的部分房地產(chǎn)，但因其涉及多家債權(quán)人要求參與財(cái)產(chǎn)分配，導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)無(wú)法處置（該財(cái)產(chǎn)已抵押給××縣某城市信用社，因沒辦理登記手續(xù)被法院查封）。99年3月，某支行向原審法院的上一級(jí)法院

57、某市中級(jí)法院申請(qǐng)?zhí)峒?jí)執(zhí)行。99年12月，市中院經(jīng)評(píng)估并召集某支行和其他債權(quán)人就查封財(cái)產(chǎn)分配問題進(jìn)行，并按債權(quán)比例達(dá)成了一致同意。2000年3月，市中院以借款人財(cái)產(chǎn)不足清償某支行債務(wù)為由執(zhí)行擔(dān)保人煙草公司銀行存款100萬(wàn)元，為此煙草公司提出強(qiáng)烈意見，認(rèn)為法院應(yīng)將黃某財(cái)產(chǎn)全部用于抵償支行債務(wù)，其他債權(quán)人不能參與分配，并通過市政府給法院施加壓力，導(dǎo)致案件又暫緩執(zhí)行。期間某支行多次書面向中院要求繼續(xù)執(zhí)行，2002年10月市中院頂住壓力，再執(zhí)行擔(dān)保人存款71.8萬(wàn)元，并于同年10月23日將黃某價(jià)值116545元的房產(chǎn)裁定以物抵債，至此，本案共執(zhí)行借款人現(xiàn)金24萬(wàn)元、擔(dān)保人銀行存款171.8萬(wàn)元及借款人財(cái)

58、產(chǎn)116545元，合計(jì)本息2，074，545元。現(xiàn)××公司截止2003年12月31日仍欠貸款利息447217.81元，但法院認(rèn)為因行政壓力太大，擬裁定中止執(zhí)行。貸款屆期后，銀行未能收回貸款本息。貸款期限屆滿，銀行未能按期收回貸款本息。三、評(píng)析因借款人××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司與擔(dān)保人××縣煙草公司合作香煙購(gòu)銷業(yè)務(wù)資金480多萬(wàn)元被騙，導(dǎo)致借款到期后，借款人××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司不能還本付息。某銀行于1996年2月18日想擔(dān)保人××縣煙草公司發(fā)出催還通知，要求擔(dān)

59、保人代借款人歸還借款，但擔(dān)保人沒有加以重視。1996年8月26日，某銀行向法院提起訴訟，要求借款人××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司歸還貸款本息，擔(dān)保人××縣煙草公司負(fù)連帶清償責(zé)任。后經(jīng)過人民法院主持調(diào)解，約定：借款人××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司歸還貸款本息，擔(dān)保人××縣煙草公司負(fù)連帶清償責(zé)任。協(xié)議期限屆滿后，兩被告拒不履行所達(dá)成的調(diào)解協(xié)議，某銀行某支行被迫于1997年4月4日申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。執(zhí)行期間，借款人××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司法定代表人為躲避債務(wù)逃走。1997年7月25日，某縣法院根據(jù)被告、擔(dān)保人××縣煙草公司提供的情況，將××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司抵押給去縣某城市信用社，但沒有辦理抵押登記手續(xù)的房產(chǎn)查封。經(jīng)過縣房產(chǎn)交易中心估價(jià)1393818元。擔(dān)保人要求法院將該房產(chǎn)按照評(píng)估價(jià)抵償部分債務(wù)，但是，××縣××經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司還欠其他外商的債務(wù)，外商經(jīng)過某縣地方政府要求參與分配，