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文檔簡介
1、新街鎮(zhèn)中心學校學校廉政風險點及防范措施摩號廉政風險領域廉政 風險 點政險員 廉風人人員風險 等級主要表現(xiàn)防范措施1事務 管理1、重大 事項決 策校長及 班子成 員較高風險違反民主集中制原則,重大問題決 策高度集權,不經(jīng)班子成員集體討 論,個別領導或少數(shù)人決策。堅持民主集中制原則,堅持重大問 題必須經(jīng)班子集體討論、研究決定 的原則,會議有議題、有記錄,不 搞臨時動議。2、印章管理辦公室負責人 及保管 人員.一般風險未經(jīng)批準擅自使用或違反規(guī)定加蓋 印章,登記制度不落實;印章保管 和使用未分離。印章由專人保管并親自用?。河≌?不得隨意交給他人或攜帶外出:嚴 格行用印簽字審批并復印存檔制 度:嚴禁開具
2、空白證明和空白介紹 信。2人事管理3、人事管理校長主要負 責人及 班子成 員較高風險人員任用、調動未按規(guī)定程序進行; 違反人事紀律。人事調動需經(jīng)校委會議研究、有議 題、有記錄,不搞臨時動議。4%職稱 管理職稱評 定負責 人職稱負 責人員一般風險未嚴格按評定職稱條件進行職稱評 審工作;未堅持公開、公正、公平 原則評定職稱等。加強對工作人員的管理教育,嚴格 按照職稱評審程序組織評審。3財務管理5、大額 資金使 用校長、 財務人 員主要負 責人及 財務人 員較高風險未嚴格按照大額資金使用程序使用 大額資金,由個別或少數(shù)班子成員 作出決定。堅持民主集中制原則,大額資金使 用必須經(jīng)班子集體研究討論,科學
3、 決策的原則,會議有議題、有記錄, 不搞臨時動議。5、收入管理財務人 員主要負 責人、 財務負 責人急瞞、滯留、截留、挪用應當上繳 的財政收入、事業(yè)收入和其他收入; 未經(jīng)批準,擅自改變預算項目或超 標準安排預算;隱瞞、擠占、截留、 挪用專項資金:設置賬外賬、公款 私存或私分公款;私設“小金庫” 等。未按規(guī)定項目、標準收費:不 開據(jù)收費票據(jù):違反規(guī)定訂購教輔 材料,收取“班費”等其它違反規(guī) 定收費。1、嚴格執(zhí)行“收支兩條線”,所有 收支必須全部納入財務部門統(tǒng)一管 理,要將所有資金編入預算,作為 預算執(zhí)行和監(jiān)督檢查的依據(jù):2、全 部財務收支事項必須納入部門預算 的實施范闈,嚴格預算的調整和追 加程
4、序;將學校預算與學校的責任 主體有機結合;3、學校預算經(jīng)財政 批復下達后,必須嚴格執(zhí)行,防止 前緊后松或前松后緊的現(xiàn)象,保證 預算的約束性。7、支出管理擅自擴大開支范圍、提高開支標準, 坐支、亂支:違反會計法及財 務支出的有關規(guī)定:招標采購沒有 按照有關規(guī)定執(zhí)行,弄虛作假、違 規(guī)購買,暗箱操作:違反公務支出 有關規(guī)定,未按規(guī)定履行審批手續(xù); 違反規(guī)定使用“白條”報賬。1、嚴格控制出差人數(shù)、線路和天 數(shù),按照規(guī)定乘坐交通工具和住 宿。財務人員要認真把關,嚴格 按規(guī)定審核開支,超標準或擴大 范圍開支的不予報銷。2、每筆開支必須取得合法有效的 票據(jù)并附有關批件,由經(jīng)辦人員 負責簽字,財務人員審核,資
5、產(chǎn) 管理人員驗收,領導審批后才能 予以支付。3、凡應納入政府集中采購、單位集 中采購和招標的項目,必須按規(guī) 定程序和要求辦理。必須做到公 開、公正、透明。8、現(xiàn)金 管理一般風險違反現(xiàn)金管理條例,隨意擴大現(xiàn)金 支出范圍,違規(guī)借支現(xiàn)金、“白條” 抵庫。除發(fā)放國家規(guī)定的工資、津(補) 貼及有關福利支出外,嚴禁以任何 名義直接或變相發(fā)放任何形式的津 貼、獎金、實物等福利項目。4財務管理9、資產(chǎn) 管理財務室主要負 責人、 分管負 責人一般風險未按規(guī)定進行固定資產(chǎn)造冊登記, 擅自占有、使用、處置固定資產(chǎn), 沒有按有關規(guī)定處理固定資產(chǎn)賬 務。未按規(guī)定及時清理往來款項。麗格執(zhí)行國家關于固定資產(chǎn)購置、 調配、使
6、用、處置的相關規(guī)定,嚴 禁擅自變賣、租借固定資產(chǎn),處置 司定資產(chǎn)所得收入要按規(guī)定全部繳 入財政專戶。加強固定資產(chǎn)和低值 易耗品的清查盤點,防止固定資產(chǎn) 的流失、損壞,保證單位財產(chǎn)的安 全完整。10、票據(jù)管理未嚴格執(zhí)行票據(jù)管理有關規(guī)定,違 規(guī)使用票據(jù):偽造、變造、買賣、 擅自繳銷財政票據(jù);轉借、串用、 代開財政票據(jù)。財務票據(jù)由財政部門統(tǒng)一印發(fā),財 務部門具體負責票據(jù)收據(jù)的購領、 使用、保管及核銷年審工作。負責 保管、填寫、開票與收款人必須分 開,嚴格按照財政和物價部門核發(fā) 的收費許可證或使用范圍所規(guī)定的 項目、標準收費,嚴禁擅自擴大范 困、自立范圍、提高收費標準。不 得相互串用,不得轉讓、借用、
7、買 賣、代開統(tǒng)一票據(jù)、收據(jù)、私自印 制。11、財 務賬戶 管理財務人 員相關負 責人較高風險未按規(guī)定、程序審批,擅自私設、 出借財務賬戶,規(guī)避監(jiān)管,違反財 經(jīng)紀律。財務賬戶要嚴格執(zhí)行財政部門賬戶 開設的有關規(guī)定,所有賬戶必須報 經(jīng)主管部門和財政部門批準后開 設。困工作需要等原因,發(fā)生變更 和撤銷等事項時,應及時到相關上 級部門辦理銀行賬戶變更與撤銷的 備案手續(xù),確保財政資金安全運行。誣格執(zhí)行收支兩條線政策,應納入 財政專戶管理的資金,要及時足額 上交財政專戶,嚴禁坐收坐支。4財務管理12、軍 項資金 管理財務人 員相關負 責人一般風險未經(jīng)請示上級領導審批,未履行相 關程序,擅自劃撥專項資金或變
8、更 資金計劃、用途。專項資金管理要明確審批程 序、使用范圍和管理責任,嚴格按 照批準的項目和用途使用專項資 金,不得任意改變用途和擴大使用 范1隊因特殊情況需改變資金用途 的,應向上級主管部門和財政部門 報告,經(jīng)批準后方可執(zhí)行。5昭建 工程 建設13、建 設安排教育局 項目辦主要負 責人及 分管領 導較高風險對于教育局可以決定的工程建設, 由個別或少數(shù)班子成員作出決定。堅持民主集中制原則,可執(zhí)行的項 目安排必須經(jīng)班子集體研究討論, 科學決策的原則,會議有議題、有 記錄,不搞臨時動議。14、施 工管理主要負 貴人及 工程管 理人員未按國家和相關要求和法規(guī),未認 真履行工程質量監(jiān)督職能,造成工 程
9、質量問題。而格執(zhí)行建筑法、建筑管理 條例和建設工程質量管理條例 進行基本建設管理。15、工 程驗收妝門后J項目辦一般風險未按基本建設程序進行工程竣工驗 收。按照建設工程竣工驗收辦法、房屋建筑工程和巾政基礎設施工 程竣工驗收備案管理辦法規(guī)定的 內容和程序組織工程竣工驗收。6儀器 設備(圖 書) 采購 管理16、組 織招標校長、 財務人 員采購人較高風險未按國家和自治區(qū)相關法律法規(guī)組 織招投標工作,私下與投標方接觸, 泄露評標情況,收受投標方好處。而格按照招投標法、招投標 管理辦法規(guī)定的程序進行招投標。17、貨 物驗收一般風險收受好處費或拿回扣,不按采購合 同驗收供貨方提供貨物的質量和數(shù) 量。采購
10、人代表應組織采購單位相關人 員(含使用人)進行集體驗收簽字, 杜絕只由采購人代表或采購單位負 責人進行驗收接貨。18、學 生資助 管理學生資 助管理 中心校長較低風險資助資金未嚴格按照評審條件、程 序堅持公開、公平的原則。學生資 助條件的評審程序未堅持資助條 件、申報程序公開的原則,未按照 家庭困難程度確定資助對象。麗格執(zhí)行國家關于資助家庭困難學 生的有關規(guī)定,對不符合資助條件 或未履行相關評審程序的堅決不予 審批。7學生管理19、畢 業(yè)證管 理校長畢業(yè)證一般風險對未完成義務教育。20、設 施維修校長 財務人 員后勤及 相關管 理負責 人較低風險維修費用多記多報,違反規(guī)定的。認真執(zhí)行維修申報、審批和登記 制度,定期進行市場調查,了解維 修市場價格。8后勒 保障 管理22、車 柄管理校長后勤管 理負責 人及食 堂管理 人員較低 風險私家車無證、違規(guī)駕駛車發(fā)生安全 事故或造成經(jīng)濟損失的。由個人承擔全部損失23、學 生食堂 管理一般風險不按政府有關規(guī)定有效監(jiān)督承包方 或未按食堂管理規(guī)定建立財務制 度,挪用、出借、貪污學生伙食費, 采購食品少支多報:食品采購渠道 不規(guī)范,購進的食品不符合食品衛(wèi) 生質量的要求,價
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