連翹深加工項目

1、 目  錄  第一章  總  論. PAGEREF _Toc135945438 h 11.1  項目提要. PAGEREF _Toc135945439 h 11.2  項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo). PAGEREF _Toc135945440 h 31.3  綜合評價和論證結(jié)論. PAGEREF _Toc135945441 h 31.5  存在的問題與建議. PAGEREF _Toc135945442 h 5第二章  項目背景及必要性. PAGEREF _Toc135945443 h 62.1  項目建

2、設(shè)的背景. PAGEREF _Toc135945444 h 62.2  項目建設(shè)的必要性. PAGEREF _Toc135945445 h 6第三章  項目區(qū)概況及保證條件. PAGEREF _Toc135945446 h 93.1  項目區(qū)概況. PAGEREF _Toc135945447 h 93.2  項目實施的有利條件. PAGEREF _Toc135945448 h 10第四章  建設(shè)單位基本情況. PAGEREF _Toc135945449 h 124.1  建設(shè)單位基本情況. PAGEREF _Toc135945450

3、h 124.2  項目主要負(fù)責(zé)人情況. PAGEREF _Toc135945451 h 124.3  企業(yè)管理情況. PAGEREF _Toc135945452 h 124.4  企業(yè)發(fā)展思路. PAGEREF _Toc135945453 h 14第五章 市場分析與銷售方案設(shè)計. PAGEREF _Toc135945454 h 155.1  市場分析. PAGEREF _Toc135945455 h 155.2  產(chǎn)品營銷策略. PAGEREF _Toc135945456 h 16第六章 項目建設(shè)及產(chǎn)品技術(shù)方案. PAGEREF _Toc135

4、945457 h 176.1  項目建設(shè)方案. PAGEREF _Toc135945458 h 176.2  產(chǎn)品品種及工藝流程. PAGEREF _Toc135945459 h 196.3  項目實施進度. PAGEREF _Toc135945460 h 20第七章  環(huán)境保護及衛(wèi)生防疫. PAGEREF _Toc135945461 h 227.1  環(huán)境保護. PAGEREF _Toc135945462 h 227.2  衛(wèi)生防疫措施. PAGEREF _Toc135945463 h 23第八章  新增投資估算與資金籌措

5、. PAGEREF _Toc135945464 h 258.1  項目新增總投資估算. PAGEREF _Toc135945465 h 258.2  資金籌措. PAGEREF _Toc135945466 h 268.3  資金使用和管理. PAGEREF _Toc135945467 h 268.4  長期貸款償還計劃. PAGEREF _Toc135945468 h 27第九章  財務(wù)評價. PAGEREF _Toc135945469 h 289.1  財務(wù)評價依據(jù). PAGEREF _Toc135945470 h 289.2

6、60; 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定. PAGEREF _Toc135945471 h 289.3  產(chǎn)品銷售收入、增值稅及附加估算. PAGEREF _Toc135945472 h 299.4  總成本及經(jīng)營成本估算. PAGEREF _Toc135945473 h 309.5  財務(wù)效益分析. PAGEREF _Toc135945474 h 319.6  不確定性分析. PAGEREF _Toc135945475 h 319.7  財務(wù)評價結(jié)論. PAGEREF _Toc135945476 h 349.8  社會效益分析. PAGEREF _T

7、oc135945477 h 34第十章  研究結(jié)論與建議. PAGEREF _Toc135945478 h 3510.1  研究結(jié)論. PAGEREF _Toc135945479 h 3510.2  建議. PAGEREF _Toc135945480 h 36附表附表1-1   新增投資計劃與資金籌措表附表1-2   借款還本付息計算表附表2-1   新增建設(shè)工程投資估算表附表2-2   土建工程投資估算表附表3-1   流動資金估算表（有項目）附表3-2 

8、;  流動資金估算表（無項目及增量）附表4-1   銷售收入、銷售稅金及附加估算表（有項目）附表4-2   銷售收入、銷售稅金及附加估算表（無項目及增量）附表5-1   總成本費用估算表（有項目）附表5-2   總成本費用估算表（無項目）附表6-1   損益和利潤分配表（有項目）附表6-2   損益和利潤分配表（無項目）附表6-3   損益和利潤分配表（增量）附表7-1   項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（有項目）附表7-2 &

9、#160; 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（無項目）附表7-3   項目財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量）附表8     資金來源與運用表附表9     資產(chǎn)負(fù)債表附件附件1  企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照附件2  中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證附件3  稅務(wù)登記證附件4  商標(biāo)受理通知書附圖附圖   項目區(qū)位示意圖  第一章  總  論1.1  項目提要1.1.1  項目名稱連翹系列產(chǎn)品深加工擴建項目1.1.2 

10、 建設(shè)單位安澤縣時珍有機中藥材開發(fā)有限公司1.1.3  項目負(fù)責(zé)人李民主1.1.4  建設(shè)地點山西省安澤縣高墻村農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)1.1.5  建設(shè)性質(zhì)擴建1.1.6  建設(shè)目標(biāo)    建設(shè)符合GAP標(biāo)準(zhǔn)的連翹中藥材優(yōu)良品種的種植和深加工基地，深加工廠房及庫房等擴建9410平方米，年深加工連翹3000噸。本項目以建設(shè)優(yōu)質(zhì)連翹中藥種植和深加工基地為龍頭，采用“公司+基地+農(nóng)戶”的模式，實行定單農(nóng)業(yè)的辦法，與種植戶簽訂種植收購合同，并直接為種植戶提供優(yōu)良種苗、種植管理和采收技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一組織收購，形成培訓(xùn)、生產(chǎn)、科研、檢驗、加工、

11、儲藏和銷售一體化的良性循環(huán)企業(yè)管理模式。積極開拓市場，不斷擴大市場占有份額，努力打造安澤縣中藥材“品牌”，占領(lǐng)全國市場，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使農(nóng)村剩余勞動力得到就地安置,促進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，農(nóng)民增收，盡快脫貧致富，促進安澤縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，社會經(jīng)濟發(fā)展，使安澤的經(jīng)濟、社會、生態(tài)走上一條良性循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展之路。1.1.7  建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案    擴建年加工3000噸連翹生產(chǎn)基地，年產(chǎn)連翹浸膏160噸、連翹提取物125噸、雙黃連翹提取物250噸。1.1.8  項目總投資有項目新增總投資3841.41萬元（見附表1），其中：新增建設(shè)工程投資31

12、22.48萬元（見附表2-1），鋪底流動資金718.92萬元（見附表1-1）。新增建設(shè)工程投資3122.48萬元，其中土建工程919.20萬元，新增設(shè)備購置費899.00萬元，建設(shè)工程其它費用790萬元，預(yù)備費按固定資產(chǎn)投資的8%提取，為145.46萬元，技改擴建期利息368.83萬元。（見附表2-1）1.1.9  資金籌措到位情況項目新增投資總額為3841.41萬元，企業(yè)自籌1170.09萬元，申請長期貸款2300萬元，擴建期利息368.83萬元，申請財政貼息。 1.2  項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目達(dá)產(chǎn)年主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表序號項目單位項目實施后能力1總投資萬元3841.41

13、1.1建設(shè)工程投資萬元3122.481.2鋪底流動資金萬元718.924年銷售收入萬元110855新增就業(yè)人數(shù)人1636總成本萬元8071.717凈利潤萬元1533.198繳稅總額萬元1480.119投資利潤率%23.6310內(nèi)部收益率（所得稅后）%25.3911內(nèi)部收益率（所得稅前）%37.0112財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）萬元5090.2513財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元8675.4114靜態(tài)投資回收期（所得稅后）年5.6915靜態(tài)投資回收期（所得稅前）年4.6016以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點%24.911.3  綜合評價和論證結(jié)論1.3.1  綜合評價1、項目建設(shè)的必要性和

14、可行性項目充分利用當(dāng)?shù)氐臍夂?、水利、土地、勞動力資源優(yōu)勢，不僅可有效地促進項目區(qū)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)民增收，對全縣整體產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重要的意義，而且對全省的生態(tài)建設(shè)也必將起到積極的推動作用。項目的實施具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資方向。2、技術(shù)先進性及經(jīng)濟合理性企業(yè)技術(shù)依托于山西省中醫(yī)學(xué)院的技術(shù)力量和先進的科研成果，通過消化吸收，自主研究創(chuàng)新，同時又培養(yǎng)了一批本企業(yè)自己的具有豐富基礎(chǔ)理論知識，又掌握了扎實的實際操作技能的技術(shù)人員。完全有能力滿足深加工技術(shù)的需求。通過本項目的實施能帶動連翹優(yōu)質(zhì)苗木繁育基地發(fā)展到2000畝，連翹種植面積發(fā)展到10萬畝。實現(xiàn)加工業(yè)和

15、種植業(yè)的良性互動，共同發(fā)展。3、財務(wù)評價項目所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率25.39%，財務(wù)凈現(xiàn)值5090.25萬元，投資回收期5.69年，以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點24.91%，固定資產(chǎn)投資增加的臨界點為362.47%，經(jīng)營成本提高的臨界點為19.49%，銷售價格降低的臨界點為20.39。由此可以看出該項目具有很強的抗風(fēng)險能力。而搞好市場調(diào)研，加強管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，穩(wěn)定市場價格，盡量降低經(jīng)營成本，是企業(yè)降低財務(wù)風(fēng)險的關(guān)鍵。4、環(huán)境評價本項目的實施不僅可為市場提供源源不斷的優(yōu)良連翹提取物，而且進一步帶動連翹種植業(yè)的快速發(fā)展，有利于改良土壤，水土保持。同時由于該項目的實施調(diào)整了當(dāng)?shù)匾酝诿簽橹鞯漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

16、，將大大地改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，是一項有利于社會，促進生態(tài)、環(huán)境、經(jīng)濟和人文的諧發(fā)展，步入良性循環(huán)走可持續(xù)發(fā)展之路的項目。1.3.2  論證結(jié)論安澤縣時珍有機中藥材開發(fā)有限公司的連翹種植、加工項目，是立足本縣農(nóng)業(yè)實際，充分利用本地獨特的自然氣候，土地資源，以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，建設(shè)中藥材種植基地，培育藥材加工龍頭企業(yè)，形成企業(yè)帶基地、基地連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展格局，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，為國內(nèi)市場提供優(yōu)質(zhì)藥品，增進人類健康。該項目緊密結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢和當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域優(yōu)勢；通過引進、改良、野生馴化培育出優(yōu)質(zhì)連翹新品種和技術(shù)實現(xiàn)了自主創(chuàng)新，具有技術(shù)先進性和

17、經(jīng)濟合理性，抗風(fēng)險、抗病蟲害能力強；系列產(chǎn)品方案和投資規(guī)模合理，財務(wù)上是可行的；實施方案和技術(shù)路線可行，具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益，建議給予資金支持！1.4  存在的問題與建議該項目符合國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，市場前景廣闊，經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)環(huán)境效益顯著。但由于苗木繁育實施過程中不僅受自然氣候的影響較大，需要進一步強化技術(shù)力量，增加產(chǎn)品必要的技術(shù)含量和生產(chǎn)設(shè)備，提高連翹的品質(zhì)和系列產(chǎn)品的檢測能力。需要引進、人工野生馴化，雜交推廣新品種、新技術(shù)，而且在一定程度上受到政府行為的干預(yù)。企業(yè)經(jīng)過多年的投入建設(shè)，在有望很快就要產(chǎn)生經(jīng)濟效益的現(xiàn)階段，因企業(yè)自身積累有限，目前已呈

18、現(xiàn)資金的不足，影響到項目的發(fā)展，因此，迫切希望得到有關(guān)部門的支持，雪中送炭，給予資金的扶持。 第二章  項目背景及必要性2.1  項目建設(shè)的背景由于西藥產(chǎn)生的毒副作用，國際上興起了回歸自然的熱潮，人類追求健康的呼聲日高，天然植物藥越來越受到人們的寵愛，世界各國對天然藥物的需求也越來越迫切。多種渠道的信息顯示，西方國家對天然藥物需求量的增大，是帶動天然藥物市場迅速崛起的重要因素。中國是中醫(yī)中藥的故鄉(xiāng)，中藥是中華民族的瑰寶，隨著人民對西藥療效局限性及毒副作用的認(rèn)識和了解，以及世界疾病譜和醫(yī)學(xué)模式的改變，“回歸自然”崇尚天然藥物正成為一種世界性潮流，這為中藥提取物的發(fā)展提供了前所

19、未有的機遇。 安澤連翹俗稱岳陽連翹，以顆粒大、成色好、有效藥質(zhì)含量高而聞名全國，屬道地中藥材。在正常年份下，年產(chǎn)量可達(dá)2000噸，占全國總產(chǎn)量的四分之一強。多年來，安澤連翹主要取之于野生。安澤縣委、縣政府站在歷史發(fā)展的高度，明確提出"立足資源優(yōu)勢，走生態(tài)發(fā)展之路"的戰(zhàn)略構(gòu)想，把發(fā)展連翹產(chǎn)業(yè)作為一項強縣富民的重要措施來落實。從安澤縣的地理狀況，氣候條件來看，發(fā)展連翹產(chǎn)業(yè)的自然條件得天獨厚。從經(jīng)濟效益方面來說，連翹市場行情穩(wěn)健，經(jīng)濟效益明顯，且有利于恢復(fù)植被，保持水土，屬于環(huán)保型生態(tài)產(chǎn)業(yè)。2.2  項目建設(shè)的必要性    現(xiàn)代藥理研究證明

20、，連翹有六種藥理作用。一是對病原微生物有抑制作用，抗細(xì)菌、真菌、抗病毒，能殺滅鉤端螺旋體菌。二是對心血管系統(tǒng)有改變血管通透性和改善血液循環(huán)作用。三是對消化系統(tǒng)有抗肝損傷、止吐作用，對離體小腸有抑制作用。四是有解熱作用。五是有抗炎作用。六是有利尿、鎮(zhèn)痛、抗氧化作用。臨床應(yīng)用較多，屬國家確定的40種常用中藥之一，也是被西方醫(yī)學(xué)家肯定有“消炎殺菌抗病毒”作用為數(shù)不多的原植物藥之一。2000年版的中國藥典中有31種中成藥以連翹為主要成分。    連翹不僅是常用中藥，而且還可以用于醫(yī)療保健、食品、日用化工等方面。連翹葉可做保健茶，連翹也是出口創(chuàng)匯的重要商品，曾一度被列為國家

21、計劃管理品種。連翹是易栽植，萌發(fā)快的灌木，既是木本藥材，也是綠化的好品種。發(fā)展連翹不僅是發(fā)展地道的中藥材，而且是山坡地調(diào)整結(jié)構(gòu)，進行小流域治理的好項目，是退耕還林好樹種。山西、河南、陜西是全國連翹的主產(chǎn)地，形成以秦嶺東段余脈和太行山西麓為主的丁字形分布。特別是本項目所在地安澤縣連翹產(chǎn)量占全國的25%，是地道的連翹主產(chǎn)地，取得了較好經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益，縣政府把按照GAP標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展中草藥種植基地作為安澤縣的支柱產(chǎn)業(yè)，成為帶動安澤縣新的經(jīng)濟增長點。在安澤縣委、縣政府的大力支持下，2003年安澤縣時珍有機中藥材開發(fā)公司對安澤連翹進行了國家認(rèn)證，2004年公司注冊了“太岳山”牌連翹，2005年安澤縣被確

22、定為連翹GAP生產(chǎn)基地，公司成為山西道地藥材遠(yuǎn)志GAP基地和山西道地藥材連翹GAP基地。目前，安澤縣正根據(jù)中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（GAP）的要求，應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段和方法，加強中藥材優(yōu)良品種培育及良種繁育技術(shù)的研究與推廣。    但目前安澤縣主要以連翹的種植為主，當(dāng)?shù)氐倪B翹資源優(yōu)勢還未能與深加工技術(shù)有效地結(jié)合起來，資源優(yōu)勢還未能轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟、技術(shù)優(yōu)勢。因此，利用當(dāng)?shù)刎S富的連翹資源開展連翹系列產(chǎn)品的加工，提高連翹的附加值，提升連翹加工業(yè)的技術(shù)競爭力和產(chǎn)業(yè)競爭力，具有極其重要的現(xiàn)實意義和必要性。 第三章  項目區(qū)概況及保證條件3.1  項目區(qū)概況安

23、澤縣位于臨汾市東部，太岳山東南麓，東與屯留、長子交接，西與古縣、浮山接壤，北與沁源毗鄰，南同沁水相連，境內(nèi)山巒起伏，溝壑縱橫，整個地勢北高南低，東部山峰有安太山、泉廟凹、盤秀山等，海拔都在1400米以上，以安太山為最高，海拔1592米。西部有大東溝梁、牛頭山等，海拔在千米以上。南部沁河谷地，地勢較低，有小塊平川，海拔在800米左右。    全縣轄11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、105 個行政村、1133 個自然村，總?cè)丝?7.9 萬人。 安澤縣域遼闊，資源豐富。全縣總面積 1966 平方公里，其中耕地面積 15.4 千公頃 。境內(nèi)氣候差異很大，西、南溫和,東、北寒冷，年均氣溫9.4，

24、一月零下6.7，七月24.8，年降雨量622毫米，霜凍期為十月上旬至次年四月中旬，無霜期180天。農(nóng)畜特產(chǎn)豐富，以玉米、小麥、豆類為主的糧食作物和以黃牛、羊、豬為主的畜產(chǎn)類，品種優(yōu)良，獨樹一幟。境內(nèi)楊柳成蔭，森林茂密，林地總面積達(dá) 77.47 千公頃 , 覆蓋率達(dá) 53.8% 。牧坡寬廣，牧草豐盛，草地面積 30.18 千公頃，年采草量 12 億公斤，發(fā)展畜牧業(yè)有著得天獨厚的優(yōu)勢。水域面積大，沁河貫穿南北 109公里，小泉小水多，境內(nèi)有沁河、藺河、蘭河、泗河等大小河流 22 條。其中，沁河流量達(dá) 14 立方米/秒。野生資源遍布山野，僅野生藥材就達(dá) 300 余種。3.2  項目實施的有

25、利條件3.2.1 領(lǐng)導(dǎo)重視    安澤縣委和縣政府的主要領(lǐng)導(dǎo)都十分重視該項目的立項和實施工作,在項目開發(fā)的指導(dǎo)思想、經(jīng)營原則、總體設(shè)想、運行機制、市場開拓等方面都進行了具體指導(dǎo)，提出具體要求，并先后出臺了一系列扶持政策，為項目的順利實施提供了極大的支持，加快了項目實施進程。為了使安澤野生連翹這一資源優(yōu)勢成為經(jīng)濟優(yōu)勢、商品優(yōu)勢，安澤縣明確提出：“立足資源優(yōu)勢，走生態(tài)發(fā)展之路”的戰(zhàn)略思想。并實行縣、鄉(xiāng)、村統(tǒng)一規(guī)劃，規(guī)模發(fā)展，逐步形成公司、園區(qū)加農(nóng)戶的經(jīng)營模式。先后在全縣范圍內(nèi)建起了多處高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化-安澤連翹GAP，認(rèn)證種植示范園區(qū)。為切實把連翹產(chǎn)

26、業(yè)做強做大，盡快占領(lǐng)國內(nèi)市場，打入國際市場，正積極努力申辦“安澤連翹”GAP產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證。并不斷籌劃運作安澤連翹創(chuàng)名牌，深加工開發(fā)的發(fā)展新戰(zhàn)略。3.2.2 自然環(huán)境條件優(yōu)越、資源豐富    安澤縣氣候、土壤條件適宜多種植物生長。安澤種植連翹的歷史悠久，在全縣1967平方公里的土地上，以青、連翹為主的地道中藥材多達(dá)239種之多，光野生的面積就有100萬畝，年產(chǎn)量可觀，其中：青、連翹年產(chǎn)量占到全國的四分之一，號稱全國連翹第一縣。由于連翹品質(zhì)上乘，一直成為國內(nèi)外藥商所向往和青睞。    本項目加工基地遠(yuǎn)離工業(yè)區(qū)，環(huán)境污染小，為項目的實施提供

27、了重要保證。3.2.3 基礎(chǔ)設(shè)施完善    項目區(qū)土地、辦公場所基本完善，深井一眼，水資源充足，水質(zhì)符合飲用標(biāo)準(zhǔn)，已開通4.5米寬的場區(qū)出口公路，安澤縣近年來加強了交通、通訊、運輸、電力、金融等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，也使投資環(huán)境大大改善。3.2.4 交通、通訊及運輸條件安澤縣交通十分方便，309國道橫穿東西，馬唐公路縱貫?zāi)媳保?26省道直通安澤。通訊方面程控電話、無線尋呼、手機、計算機網(wǎng)絡(luò)均已開通。交通、通訊及運輸條件較為完善。3.2.5 水、電供應(yīng)條件    1、供水設(shè)施：項目區(qū)水源充足。該場區(qū)水位高，水資源豐富，水質(zhì)達(dá)到國家GB5749-

28、1992飲用水標(biāo)準(zhǔn)。現(xiàn)有深水井1眼，單井出水量在20T/h。同時建有供水管網(wǎng)，可滿足該項目生產(chǎn)生活用水需要。    2、供電設(shè)施：該縣電力工業(yè)發(fā)展迅速，電力網(wǎng)覆蓋全縣各個單位和村莊，全年供電正常，可以保證生產(chǎn)和生活用電。企業(yè)用電總量350KVA，設(shè)計配電總?cè)萘?00KVA，廠區(qū)距離高壓輸電線路500米左右。    3、供汽設(shè)施：該項目新增鍋爐一臺，配套建設(shè)供熱系統(tǒng)可同時滿足建筑采暖及生產(chǎn)用汽。3.2.6  技術(shù)有保證，產(chǎn)品有銷路    企業(yè)自有技術(shù)，人才配備齊全，力量較強，又與山西中醫(yī)學(xué)院按照互

29、惠互利的原則簽定了長期技術(shù)合作和供貨協(xié)議，能夠為該項目的實施提供全面的技術(shù)服務(wù)。 第四章  建設(shè)單位基本情況4.1  建設(shè)單位基本情況單位名稱：安澤縣時珍有機中藥材開發(fā)公司通訊地址：山西省安澤縣高墻村農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)注冊時間：2003年8月注冊資金：38萬元企業(yè)登記注冊類型：有限公司該企業(yè)是股份制民營企業(yè)，主要進行連翹中藥材優(yōu)良品種的繁育、種植和系列產(chǎn)品深加工，創(chuàng)造了較好的生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和社會效益。4.2  項目主要負(fù)責(zé)人情況項目負(fù)責(zé)人：李民主    年齡：54歲    學(xué)歷：大專主要業(yè)績：2003年

30、率先創(chuàng)辦了時珍有機中藥材開發(fā)有限公司,經(jīng)過3年的發(fā)展,企業(yè)從無到有、從小到大，現(xiàn)有固定資產(chǎn)已達(dá)426萬，扶持農(nóng)民種植中藥材800多畝，農(nóng)民人均增收1290元。2003年企業(yè)被臨汾市政府授予“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化先進企業(yè)”稱號；2004年被市科技局評為“先進單位”；2005年李民主被縣政府授予“中藥材種植帶頭人”榮譽稱號。4.3  企業(yè)管理情況公司屬民營股份制企業(yè)，產(chǎn)權(quán)明確，采用先進、科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理體制來運作，機制靈活，充滿活力；以科技為先導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，以人才為根本；平等互利、誠信友愛、認(rèn)真負(fù)責(zé)、厲行節(jié)約。為適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展，公司一業(yè)為主，多種經(jīng)營，逐步形成以中藥材深加工為主，兼營連翹

31、苗木的科工貿(mào)、產(chǎn)供銷一體化的運營機制。4.3.1  企業(yè)組織機構(gòu)公司擬辦成科技型民營企業(yè)，設(shè)董事會，由3人組成，董事長1名，副董事長1名，監(jiān)事1名，由股東選舉產(chǎn)生。董事長兼任總經(jīng)理，聘請總工程師1名，公司下設(shè)銷售部、質(zhì)量檢驗室、技術(shù)推廣中心、育苗基地、財務(wù)部、辦公室等職能科室，其組織機構(gòu)如下： 總經(jīng)理監(jiān)事會總農(nóng)藝師副總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)董事會             4.3.2  企業(yè)人員組成企業(yè)根據(jù)滿足生產(chǎn)運營管理、運轉(zhuǎn)靈活、人員從簡、精簡高效的原則配備崗位人員，企業(yè)人員組成：企

32、業(yè)職工人數(shù)為38人，企業(yè)管理人員6人，技術(shù)推廣中心2人（包括總農(nóng)藝師1人），育苗基地技術(shù)人員3人，農(nóng)民工20人，營銷人員3人，其他輔助人員4人。4.3.3  勞動力來源項目主要技術(shù)骨干在公司內(nèi)部調(diào)劑解決和從科研單位及大專院校聘請相結(jié)合，其余人員在當(dāng)?shù)貏趧邮袌鰮駜?yōu)錄用。4.4  企業(yè)發(fā)展思路立足于產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合、科工貿(mào)一體化，把發(fā)展經(jīng)濟與保護生態(tài)環(huán)境有機地結(jié)合在一起，一業(yè)為主，多種經(jīng)營，不斷研究、開拓創(chuàng)新，走可持續(xù)發(fā)展之路。為改善地方的生存環(huán)境、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，經(jīng)濟發(fā)展作出自己的貢獻。 第五章 市場分析與銷售方案設(shè)計5.1  市場分析 隨著中藥產(chǎn)業(yè)市場競爭的日趨激烈，中

33、藥提取物已被提升到中藥產(chǎn)業(yè)中的一個十分重要的地位上。中藥提取物是對中藥材的深度加工，具有開發(fā)投入較少、技術(shù)含量高、產(chǎn)品附加值大、國際市場廣泛等優(yōu)勢和特點，是目前中藥進入國際市場的一種理想方式；中藥提取物經(jīng)數(shù)年的發(fā)展，已具備一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模，出口比例已超過中藥，并呈現(xiàn)上升趨勢。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示1996年至2005年，植物提取物占中藥類產(chǎn)品的出口份額從9.6增加到25.5，2005年更是占到30.16，已超過中成藥，成為我國中藥出口的第二大類商品。中藥提取物是融合現(xiàn)代制藥新技術(shù)的新型中藥產(chǎn)品，具有廣闊的國內(nèi)外市場空間，其產(chǎn)業(yè)化有良好的發(fā)展前景。  目前我國中藥提取物產(chǎn)業(yè)已形成一定的規(guī)模，相關(guān)

34、企業(yè)經(jīng)營規(guī)模普遍較小，最大不超過千萬美元。據(jù)中國醫(yī)藥保健品進出口商會統(tǒng)計，受世界植物藥物市場需求增長的拉動，2005年我國植物提取物出口呈現(xiàn)出量價雙增的良好勢頭，尤其是出口均價較2004年有了大幅度的提高。預(yù)計2006年產(chǎn)值將突破350億美元。目前，國內(nèi)已有一些企業(yè)生產(chǎn)連翹提取物，但普遍規(guī)模偏小，滿足不了市場需求。因此，據(jù)國內(nèi)權(quán)威藥檢部門檢測結(jié)果顯示，安澤縣連翹的連翹苷含量高于全國的其它地區(qū)，說明安澤連翹品質(zhì)高于其它地區(qū)，本項目生產(chǎn)的連翹浸膏、連翹提取物（針用、口服）、以及雙花連翹提取物具有很強的競爭力，市場前景非常廣闊。5.2  產(chǎn)品營銷策略本項目原料供應(yīng)具有很強的季節(jié)性和時間性。

35、首先，企業(yè)為了能達(dá)到及時收購原料，并保證技術(shù)配套，與種植戶建立購銷合同，解決了種植戶的后顧之憂,也為企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)保證了充足的原料供應(yīng)。其次，加強市場調(diào)研，引進先進的技術(shù)，提高連翹系列產(chǎn)品的質(zhì)量，提高產(chǎn)品的市場競爭力。第三，通過在省內(nèi)外建立銷售網(wǎng)點和計算機聯(lián)網(wǎng)，進行網(wǎng)上銷售，擴大企業(yè)產(chǎn)品的知名度，不斷增加新的客戶。 第六章 項目建設(shè)及產(chǎn)品技術(shù)方案6.1  項目建設(shè)方案    本項目按照資源、技術(shù)、資金、市場等基礎(chǔ)條件的可承受力，擬定建設(shè)規(guī)模為年加工3000噸連翹的生產(chǎn)基地。6.1.1  土建工程本項目本著充分利用場地、滿足生產(chǎn)工藝及國家食品企業(yè)

36、通用衛(wèi)生規(guī)范的要求進行廠區(qū)布局。項目建設(shè)期1年，建設(shè)年產(chǎn)連翹浸膏160噸、連翹提取物125噸、雙花連翹提取物250噸的提取車間、精干包車間、藥材倉庫、成品庫等及輔助設(shè)施，共計建筑面積9410平方米。詳見下表：土建工程一覽表序號工程名稱面積（m2）材質(zhì)單價（元）總價（萬元）備注1晾曬場3000 5015 2藥材前期處理車間500輕鋼60030 3提取車間1500輕鋼800120 4精干包車間1500框架2000300三層、達(dá)到GMP要求5藥材倉庫1000輕鋼60060 6成品庫800輕鋼60048 7酒精庫200磚混60012 

37、;8焚燒爐50磚混6003 9辦公樓1500磚混1200180兩層10車庫、食堂、維修1000磚混80080 11鍋爐房300磚混80024 12水庫500噸混凝土 50 合計 7850  922 6.1.2 主要設(shè)備本項目需要切藥機、干燥機、多功能泡制機、粉碎機、熱回流多功能提取罐、高速離心機、濃縮罐、酒沉罐、酒精回收塔等多種設(shè)備。詳見如下：主要設(shè)備一覽表             &#

38、160;     （單位：萬元）序號設(shè)備名稱材質(zhì)臺套單價總價生產(chǎn)廠家1藥材前處理車間   30 1.1切藥機鋼122煙臺中藥機械廠1.2洗藥機鋼144下同1.3干燥機鋼144 1.4多功能炮制機不銹鋼166 1.5粉碎機不銹鋼11212天津中藥機械廠1.6電子磅秤500kg122太原太航儀表廠2藥提取車間   253湖南瑞健公司2.1熱回流多功能提取罐5噸不銹鋼250100遼陽制藥機械廠2.2高速離心機不銹鋼21224湖南瑞健公司2.3濃縮罐2噸不銹鋼35

39、15下同2.4酒沉罐1噸不銹鋼4520 2.5酒精回收塔1噸不銹鋼21530 2.6貯罐3噸不銹鋼4832 2.7電子磅秤500kg122太原太航儀表廠3精干包車間     3.1收膏罐1噸不銹鋼21020湖南瑞健公司3.2水沖泵鋼155下同3.3貯罐1噸不銹鋼11010 3.4真空干燥箱6M251575 3.5噴霧干燥箱2.5M14040無錫前進機械廠3.6電子磅秤100kg111太原太航儀表廠3.7空氣凈化機 15050德州空氣凈化廠4動力系統(tǒng)   2

40、40 4.1鍋爐（煤）6T24080太原鍋爐廠4.2箱變600KVA18080 4.3深水井 23060 4.4消防自動裝置 12020 5化驗儀器     5.1高效液相色譜儀進口14040美國安捷能公司5.2薄層掃描儀進口13030美國安捷能公司5.3紫外分光光度計進口12020美國安捷能公司5.4無菌操作平臺國產(chǎn)2510蘇州空氣凈化廠5.5其他試驗儀器   10 5.6化驗臺   30深圳化驗設(shè)備廠6運輸車輛&

41、#160;  43 6.1轎車  115 6.2貨車5T4728 合計    907 6.2  產(chǎn)品品種及工藝流程6.2.1 生產(chǎn)品種及工藝流程1、連翹浸膏:將藥材洗凈后，用水蒸煮，再將提取液醇沉后濃縮成浸膏，比重1.2-1.3，裝塑料筒銷售，可做多種含有連翹的口服液用。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷0.3-0.5%。2、口服連翹提取物：將上述浸膏繼續(xù)濃縮到比重1.35-1.40，送真空包裝箱干燥，粉碎包裝可做多種含有連翹的片劑、膠囊、顆粒劑等固體制劑用。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷1%。3

42、、針用連翹提取物：將上述濃縮浸膏用噴霧干燥法進行干燥成細(xì)粉，可做含有連翹的注射劑使用，其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷1%-3%。4口服雙花連翹提取物：將金銀花和連翹按比例同時用水蒸煮，將提取液用高速分離機過濾，濃縮后醇沉，再濃縮成比重1.35-1.40，經(jīng)真空干燥箱干燥、粉碎成粉、包裝，用于雙黃連的固體制劑的原料之一，其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸18%。5針用雙花連提取物：將上述提取物濃縮后再用噴霧干燥法干燥成粉后包裝，用于雙黃連的針劑的原料之一。其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸20%。6.2.1 生產(chǎn)工藝流程圖   生產(chǎn)工藝流程 亮 曬挑 揀漂 洗干 燥切 割泡 制入 庫飲 片煎 煮離心過濾濃

43、 縮焚 燒藥 渣醇 沉回收酒精再濃縮縮噴霧干燥包裝入庫真空干燥浸 膏粉 碎    6.3  項目實施進度本項目建設(shè)期2年，經(jīng)濟效益計算期10年，建設(shè)期計劃分以下幾個階段：第一階段:2006年05月-2006年08月，項目調(diào)研、可行性論證、資金籌措；第二階段：2006年08月-2006年10月，工程招標(biāo)，土建施工，設(shè)備選型；第三階段：2006年09月-2007年06月，室內(nèi)外工程，配套水電設(shè)施；第四階段：2007年04月-2007年10月，設(shè)備到貨，安裝調(diào)試，人員培訓(xùn)；第五階段：2007年11月-2008年04月，聯(lián)合試車，竣工驗收。 第七章  環(huán)境保護及

44、衛(wèi)生防疫2006年4月中旬，安澤縣正式通過國家認(rèn)證委北京華夏認(rèn)證中心推行的ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證審核，成為全國首家以縣為單位，達(dá)到國際環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)的縣級人民政府；根據(jù)國家2005年底衛(wèi)星航拍“二類資源”調(diào)查結(jié)果顯示，該縣林木覆蓋率已達(dá)到67.2%（含灌木林地）。7.1  環(huán)境保護7.1.1生態(tài)環(huán)境影響評價及空氣環(huán)境評價    本項目繁育種苗、種植生產(chǎn)和產(chǎn)品深加工過程中不產(chǎn)生排空廢氣；加工過程使用燃煤鍋爐作為熱源，所產(chǎn)生的煙氣和粉塵均經(jīng)過脫硫和除塵處理，完全達(dá)到國際排放標(biāo)準(zhǔn)。7.1.2水環(huán)境評價    生產(chǎn)過程中

45、所產(chǎn)生的污水及生活用水，經(jīng)過處理后完全達(dá)到國家農(nóng)業(yè)灌溉用水標(biāo)準(zhǔn)，直接用于農(nóng)灌。7.1.3噪聲環(huán)境評價    生產(chǎn)過程中主要噪聲源為部分生產(chǎn)設(shè)備，均設(shè)在廠房內(nèi)采取吸聲、隔音措施后對周圍環(huán)境影響極小。7.1.4固體廢物環(huán)境評價    生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的廢渣主要為藥材精選后的廢棄物約2000噸左右，與煤摻和燃燒，所產(chǎn)生的廢渣年排放量約3000噸，用做鋪路的基礎(chǔ)材料使用，不會對周圍環(huán)境產(chǎn)生任何影響。7.1.5環(huán)保部門的意見公司項目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行“三同時”制度，及防治污染的設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時運行。工程建成使用后要加強管理，保障

46、各項環(huán)保設(shè)施正常運行，使經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益協(xié)調(diào)發(fā)展。    公司經(jīng)臨汾市環(huán)保局與山西省農(nóng)科院土壤環(huán)境與養(yǎng)分資源重點實驗室環(huán)境質(zhì)量評測，作出如下評價：安澤縣時珍公司連翹生產(chǎn)基地環(huán)境空氣、灌溉水和土壤質(zhì)量均為清潔。符合中藥材生產(chǎn)、深加工基地環(huán)境條件。7.2  衛(wèi)生防疫措施7.2.1 種植生產(chǎn)1、不使用可能造成殘留危害的農(nóng)藥、微肥、激素等。2、盡可能采用自然風(fēng)干或曬干，禁用化學(xué)方法或漂白處理。3、藥材儲存、運輸?shù)燃庸み^程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)衛(wèi)生管理辦法規(guī)定。7.2.2 加工貯運防疫措施根據(jù)中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)（GB174051998）規(guī)定，藥材加工應(yīng)達(dá)到

47、以下衛(wèi)生要求：1、區(qū)道路通暢，便于機動車通行，便于消防車到達(dá)各車間。2、廠房之間，廠房與外緣公路或道路保持一定的距離。中間設(shè)綠化帶。3、生產(chǎn)車間地面應(yīng)使用不滲水、不吸水、無毒、防滑材料鋪設(shè)，平整無裂縫，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)坡度，在地面最低點設(shè)置地漏，以保證不積水。4、車間屋頂或天花板應(yīng)選用不吸水、表面光潔、耐腐蝕、耐高溫、淺色材料覆涂或裝修，有適當(dāng)?shù)钠露取?、車間墻壁要用淺色、不吸水、不滲水、無毒材料覆涂，并用白瓷磚防腐蝕材料裝修，高度不低于1.50米的墻裙；墻壁表面應(yīng)平整光滑，其四壁和地面交界處要呈慢彎形，防止污垢積存等。 第八章  新增投資估算與資金籌措8.1  項目新增總投資估

48、算8.1.1  項目總投資估算依據(jù)1、國家計劃委員會、建設(shè)部頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）2、中國工程咨詢公司編寫的投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南3、設(shè)備價格為現(xiàn)行的市場價4、企業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)8.1.2  有項目新增投資估算1、新增總投資估算：有項目新增總投資3841.41萬元（見附表1），其中：新增建設(shè)工程投資3122.48萬元（見附表2-1），鋪底流動資金718.92萬元（見附表1-1）。新增建設(shè)工程投資3122.48萬元，其中土建工程919.20萬元，新增設(shè)備購置費899.00萬元，建設(shè)工程其它費用790萬元，預(yù)備費按固定資產(chǎn)投資的8%提取，為145.46萬元

49、，技改擴建期利息368.83萬元。（見附表2-1）2、新增總投資分項估算：（1）新增土建工程估算：項目新增土建工程面積9410平方米，投資919.20萬元，其中：生產(chǎn)工程3560平方米，投資707.20萬元；輔助工程5050平方米，投資138萬元；公用工程800平方米，投資74萬元。（見附表2-2）（2）新增設(shè)備投資估算：項目新增設(shè)備投資907萬元。其中：生產(chǎn)設(shè)備投資454萬元，輔助設(shè)備175萬元，公用270萬元。見附表2-3）（3）新增建設(shè)工程其他費用估算：建設(shè)工程其他費用790萬元，其中：建設(shè)單位管理費40萬元，擴建前期費200萬元，土地征用費480萬元，聯(lián)合試車費10萬元，人員培訓(xùn)費60

50、萬元。（4）預(yù)備費用145.46萬元。（5）擴建期利息368.83萬元。（見附表2-1）8.2  資金籌措項目新增投資總額為3841.41萬元，企業(yè)自籌1170.09萬元，申請長期貸款2300萬元，擴建期利息368.83萬元，申請財政貼息。8.3  資金使用和管理8.3.1  資金使用1、全部新增投資使用計劃：項目新增總投資3841.41萬元，其中用于建設(shè)工程投資3122.48萬元，占總投資的81.28%，鋪底流動資金718.92萬元，占總投資的18.72%。建設(shè)工程投資3122.48萬元，其中土建工程919.20萬元，占建設(shè)工程投資的29.44%；設(shè)備購置及安裝

51、費899萬元，占建設(shè)工程投資的28.79%；其它費用1304.28萬元，占建設(shè)工程投資的41.77%。2、長期貸款使用計劃：長期貸款主要用于新增設(shè)備的購置和新增土建工程，共計2300萬元。8.3.2  資金管理在資金使用上要加強管理，嚴(yán)格審批，做到?？顚Ｓ?，減少非生產(chǎn)性開支，提高資金使用效率。8.4  長期貸款償還計劃本項目長期貸款2300萬元，擴建期利息368.83萬元，計入長期貸款本金，合計長期貸款本金2668.83萬元。計劃從投產(chǎn)當(dāng)年開始分兩年還清貸款，各年還款數(shù)量分別為1063.05萬元、1605.78萬元。（見附表1-2） 第九章  財務(wù)評價9.1

52、60; 財務(wù)評價依據(jù)本項目是在原有基礎(chǔ)上通過技術(shù)改造，擴大生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，實現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)的擴建項目，財務(wù)評價采用增量法進行財務(wù)測算及經(jīng)濟分析。主要依據(jù)：1、國家計委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）2、國家發(fā)展計劃委員會計辦投資(2002)15號投資項目可行性研究指南3、中國國際工程咨詢公司投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南4、商業(yè)銀行貸款評估實務(wù)與參考數(shù)據(jù)5、參考企業(yè)現(xiàn)行有關(guān)成本價格數(shù)據(jù)和現(xiàn)行市場調(diào)查價格。9.2  基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定9.2.1  無項目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)總金額：426萬元，包括：固定資產(chǎn)240萬元，主要為生產(chǎn)設(shè)備凈值；流動資產(chǎn)1

53、86萬元。企業(yè)管理人員6人，技術(shù)推廣中心2人（包括總農(nóng)藝師1人），育苗基地技術(shù)人員3人，農(nóng)民工20人，營銷人員3人，其他輔助人員4人。企業(yè)主要產(chǎn)品為青、連翹初加工?，F(xiàn)生產(chǎn)能力：年生產(chǎn)青翹1500噸，連翹1000噸，黃芩500噸，總銷售收入3700萬元。9.2.2  有項目新增投資估算有項目新增總投資3841.41萬元，其中：新增建設(shè)工程投資3122.48萬元，鋪底流動資金718.92萬元。（見附表1）9.2.3  有項目企業(yè)人員及開發(fā)能力項目實施后，新增管理人員13人，管理人員總?cè)藬?shù)達(dá)到19人。新增員工150人。主要產(chǎn)品為有產(chǎn)品連翹浸膏、連翹提取液（口服、針用）、雙黃連提取

54、物（口服、針用）。擴產(chǎn)后生產(chǎn)能力：年設(shè)計生產(chǎn)連翹浸膏160噸，實現(xiàn)銷售收入960萬元；年設(shè)計生產(chǎn)連翹提取液（口服、針用）125噸，實現(xiàn)銷售收入3125萬元；年設(shè)計生產(chǎn)雙黃連提取物（口服、針用）250噸，實現(xiàn)銷售收入7000萬元。實現(xiàn)總銷售收入11085萬元。9.2.4  計算數(shù)據(jù)本項目營業(yè)稅6%，城市維護建設(shè)稅5%計算，教育費附加1%計算，所得稅按總利潤的33%計算；貼現(xiàn)率ic=9%，項目擴建期2年，經(jīng)濟效益計算期10年。9.3  產(chǎn)品銷售收入、增值稅及附加估算項目各年銷售收入、銷售稅金及附加見下表：  各年銷售收入、銷售稅金及附加  

55、;         （單位：萬元）序號項目單位無項目有項目12123生產(chǎn)負(fù)荷50%70%100%1銷售（營業(yè)）收入萬元3700.00 3700.00 7392.50 10349.50 11085.00 1.1連翹萬元1400.00 1400.00 700.00 980.00 0.00 單價元14000.00 14000.00 14000.00 14000.00 14000.00 銷售量噸1000 1000 500 700 1.2青翹萬元1800.00 1800.00 900.00 1260.00 0.00 單價元1

56、2000.00 12000.00 12000.00 12000.00 12000.00 銷售量噸1500 1500 750 1050 1.3黃芩萬元500.00 500.00 250.00 350.00 0.00 單價元10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 10000.00 銷售量噸500 500 250 350 1.4連翹浸膏萬元0.00 0.00 480.00 672.00 960.00 單價元60000.00 60000.00 60000.00 銷售量噸80 112 160 1.5口服連翹提取物萬元781.25 1093.75 1562.50 單價萬元2

57、5.00 25.00 25.00 銷售量噸31.25 43.75 62.50 1.6針用連翹提取物萬元781.25 1093.75 1562.50 單價萬元25.00 25.00 25.00 銷售量噸31.25 43.75 62.50 1.7口服雙黃連提取物萬元1750.00 2450.00 3500.00 單價萬元28.00 28.00 28.00 銷售量噸63 88 125 1.8針用雙黃連提取物萬元1750.00 2450.00 3500.00 單價萬元28.00 28.00 28.00 銷售量噸63 88 125 2銷售稅金及附加萬元241.98 241.98 483.47 676.8

58、6 724.96 2.1營業(yè)稅萬元222.00 222.00 443.55 620.97 665.10 2.2消費稅萬元0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3河道管理費萬元2.22 2.22 4.44 6.21 6.65 2.4城市維護建設(shè)稅  （萬元11.10 11.10 22.18 31.05 33.26 2.5教育費附加                萬元6.66 6.66 13.31 18.63 19.95 9.4  總成本及經(jīng)營成本估算無項目總成