大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對注意事項說課講解

1、大集中系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對注意事項目錄 重點核對指標(biāo) 表間核對關(guān)系 差錯實例解析交易對手分類交易對手分類注意其他金融機(jī)構(gòu)和不常見的金融機(jī)構(gòu) 人民銀行人民銀行 銀行業(yè)存款類銀行業(yè)存款類：24家機(jī)構(gòu)、小型城商行、農(nóng)商行、農(nóng)合行 村鎮(zhèn)、農(nóng)信社、外資銀行、財務(wù)公司、農(nóng)村資金互助社 銀行業(yè)非存款類銀行業(yè)非存款類：信托、金融租賃、汽車金融、貸款公司、 消費金融公司、貨幣基金公司、四大金融資產(chǎn)管理公司 證券業(yè)證券業(yè)：證券公司、證券投資基金管理公司、期貨公司、 投資咨詢公司 交易及結(jié)算類交易及結(jié)算類：交易所、登記結(jié)算類 保險業(yè)保險業(yè)：財產(chǎn)保險、人身保險、再保險、保險資產(chǎn)管理、 保險經(jīng)濟(jì)、保險代理、保險公估、企業(yè)年金

2、特殊目的載體特殊目的載體：信托計劃、資產(chǎn)管理計劃、財富基金等 金融控股金融控股：中央控股、其他金融控股 其他金融機(jī)構(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)：一些比較特殊的金融機(jī)構(gòu)銀行銀行存款類存款類非存款類非存款類非銀行非銀行交易對手分類交易對手分類 機(jī)構(gòu)名稱機(jī)構(gòu)名稱中國投資有限責(zé)任公司（中投）中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司（中央?yún)R金）中國建銀投資有限責(zé)任公司（中國建銀）中國證券金融股份有限公司（中證金）中國國際金融有限公司（中金）銀聯(lián)公司中債信用增進(jìn)投資股份有限公司農(nóng)信銀資金清算中心中國信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司國開金融有限責(zé)任公司 機(jī)構(gòu)類型機(jī)構(gòu)類型中央金融控股公司中央金融控股公司中央金融控股公司證券業(yè)證券業(yè)其他金融機(jī)構(gòu)其

3、他金融機(jī)構(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)企業(yè)，但發(fā)其他金融機(jī)構(gòu)債券 其他類科目（從無到有必須寫說明）月報一批重點核查項目月報一批重點核查項目 主報與附報間的關(guān)系 其他注意事項其他注意事項 外匯買賣是累計數(shù)據(jù) 其他資產(chǎn)、其他負(fù)債 應(yīng)收及預(yù)付款 月報存貸款與月末日報存貸款核對 委托貸款與委托貸款基金 新增科目必須說明數(shù)據(jù)變動說明數(shù)據(jù)變動說明 嚴(yán)格按照模板要求數(shù)據(jù)變動說明數(shù)據(jù)變動說明條理清楚，子項變動要覆蓋母項變動 例如某家行的證券資產(chǎn)較上月增加4232萬元。說明如下： A1411 12M81A1411 12M81 “證券資產(chǎn)證券資產(chǎn)”余額為*，較上月下降4232萬元，其中A141112M8A“

4、A141112M8A“買入返售資產(chǎn)買入返售資產(chǎn)”較上月下降4232萬元。 其中A141112M8F “A141112M8F “從境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)買入從境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)買入”較上月下降12260萬元，其項下A141112M8G“A141112M8G“買入返售債券買入返售債券”較上月下降13360萬元。原因：本月該行與*等2家銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)發(fā)生買入返售債券業(yè)務(wù)，金額為13400萬元，同時有與*發(fā)生的26760萬元的買入返售債券業(yè)務(wù)到期；其項下其項下A141112M9K“A141112M9K“買入買入返售其他資產(chǎn)返售其他資產(chǎn)” 較上月增加1100萬元，原因：本月該行與*等銀行業(yè)

5、存款類金融機(jī)構(gòu)發(fā)生*幾筆，金額共計為6000萬元的存單質(zhì)押式買入返售業(yè)務(wù)，同時與*等銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的4900萬元的存單質(zhì)押式買入返售業(yè)務(wù)到期。 其中A141112M8P“A141112M8P“從境內(nèi)銀證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)買入從境內(nèi)銀證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)買入”較上月增加8028萬元，其項下A141112M8G“A141112M8G“買入返售債券買入返售債券”增加8028萬元。原因：該行本月與*等證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生幾筆，金額共計為8028萬元的債券質(zhì)押式買入返售業(yè)務(wù)。 數(shù)據(jù)變動說明數(shù)據(jù)變動說明 報送時間：與報表同時報送 字體：仿宋小三 段落行距：固定值26 必須寫明交易對手和金融工具月報一批與月報二

6、批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報一批與月報二批核對月報與季報核對月報與季報核對月報與季報核對月報與季報核對差錯實例解析差錯實例解析一、一、A1434A1434庫存現(xiàn)金券別統(tǒng)計月報表庫存現(xiàn)金券別統(tǒng)計月報表 1.每一券種的余額一定要能被券種的面值整除； 2.不能出現(xiàn)放大倍數(shù)二、二、A1470A1470個人住房貸款流量統(tǒng)計月報表個人住房貸款流量統(tǒng)計月報表 1.個人住房抵押貸款平均抵借比（“當(dāng)月批準(zhǔn)的抵押貸款金額”/“當(dāng)月批準(zhǔn)的抵押品價值”）不能過高

7、； 2.當(dāng)月個人住房貸款平均期限要合理。差錯實例解析差錯實例解析三、三、A3410A3410銀行承兌匯票統(tǒng)計月報表銀行承兌匯票統(tǒng)計月報表 1.屬性：余額、發(fā)生額，不要漏報發(fā)生額屬性； 2.發(fā)生額：當(dāng)期發(fā)生額； 3.本期余額-上期余額本期發(fā)生額。四、四、A3301A3301本外幣利潤季報表本外幣利潤季報表 1.基本都大于等于上期數(shù)，如有特殊情況需核實并說明； 2.不要漏填“應(yīng)納增值稅”； 差錯實例解析差錯實例解析五、五、A3412A3412貸款變動因素專項統(tǒng)計月報表貸款變動因素專項統(tǒng)計月報表 1.對于不存在境外機(jī)構(gòu)的中小金融機(jī)構(gòu)，向同一法人轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)要相等； 2.“以物抵債抵減貸款金額”“以物抵債貸款原值”； 3.“債轉(zhuǎn)股貸款”指金融機(jī)構(gòu)通過向債轉(zhuǎn)股實施機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓，由實施機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)閷杩钇髽I(yè)股權(quán)的貸款，目前金融機(jī)構(gòu)還未真正開展此業(yè)務(wù)，有數(shù)需核實確認(rèn)；不要將以物抵債貸款中的股權(quán)資產(chǎn)抵償貸款錯放在此項。差錯實例解析差錯實例解析六、六、A3413A3413互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計表互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計表 1.“網(wǎng)上支付客戶數(shù)”和“參與客戶數(shù)”是存量客戶數(shù)，因此一般不會較上期減少。七、七、A3415A3415金融機(jī)構(gòu)信貸發(fā)放情況專項統(tǒng)計表金融機(jī)構(gòu)信貸發(fā)放情況專項統(tǒng)計表 1.數(shù)據(jù)屬性：自年初至報告期末的累計發(fā)生額。八、標(biāo)題行多報標(biāo)題行多