金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入

1、Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔KIS標(biāo)準(zhǔn)版7.6固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入本期概述z 本文檔適用于KIS標(biāo)準(zhǔn)版7.6、KIS標(biāo)準(zhǔn)版7.5固定資產(chǎn)初始化業(yè)務(wù)z 學(xué)習(xí)完本文檔以后，對(duì)于該版本中固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)的錄入有了比較深入的了解, 能夠完成對(duì)不同情況的固定資產(chǎn)的初始數(shù)據(jù)的錄入版本信息z 2006 年 9 月 14 日 V1.0版權(quán)信息z 本文件使用須知著作權(quán)人保留本文件的內(nèi)容的解釋權(quán)，并且僅將本文件內(nèi)容提供給閣下個(gè)人使用。對(duì)于內(nèi)容中所含的版權(quán)和其他所有權(quán)聲明，您應(yīng)予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、復(fù)制、公開(kāi)展示、公布或分發(fā)這些內(nèi)容或者以其他方 式把它們用于任何公開(kāi)或商業(yè)目的。任何未經(jīng)

2、授權(quán)的使用都可能構(gòu)成對(duì)版權(quán)、商標(biāo)和其他法律權(quán)利的侵犯。 如果您不接受或違反上述約定，您使用本文件的授權(quán)將自動(dòng)終止，同時(shí)您應(yīng)立即銷毀任何已下載或打印好的本文件內(nèi)容。著作權(quán)人對(duì)本文件內(nèi)容可用性不附加任何形式的保證，也不保證本文件內(nèi)容的絕對(duì)準(zhǔn)確性和絕對(duì)完整性。本文件中介紹的產(chǎn)品、技術(shù)、方案和配置等僅供您參考， 且它們可能會(huì)隨時(shí)變更，恕不另行通知。本文件中的內(nèi)容也可能已經(jīng)過(guò)期，著作權(quán)人不承諾更新它們。如需得到最新的技術(shù)信息和服務(wù)，您可向當(dāng)?shù)氐慕鸬麡I(yè)務(wù)聯(lián)系人和合作伙伴進(jìn)行咨詢。著作權(quán)聲明 著作權(quán)所有2006金蝶軟件（中國(guó)）有限公司。所有權(quán)利均予保留。金蝶軟件（中國(guó)）有限公司技術(shù)支持部第1頁(yè) 共13頁(yè)Ki

3、ngdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔背景固定資產(chǎn)在企業(yè)實(shí)際運(yùn)行中至關(guān)重要。做好固定資產(chǎn)的管理，能夠幫助管理者全面掌握企業(yè)當(dāng)前固定資產(chǎn)的數(shù)量與價(jià)值，追蹤 固定資產(chǎn)的使用狀況，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)利用率。如，管理好生產(chǎn)用固定資產(chǎn)有 利于企業(yè)了解自身的生產(chǎn)能力，在銷售上升時(shí)，對(duì)于是否需要投入新的固定資產(chǎn)以提高生產(chǎn) 能力做出正確判斷。翦功曙案例金華電子公司2006年9月份啟用賬套，固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)為：a、 機(jī)器設(shè)備機(jī)床JQSB001 （數(shù)量1）2005年6月份入賬，購(gòu)買時(shí)原值：6000,本年3 月份時(shí)固定資產(chǎn)評(píng)估增值600元，假設(shè)本年增值同時(shí)補(bǔ)提了增值部分的折舊。不考慮凈殘值，預(yù)計(jì)使用期間：60期，折舊方法

4、：平均年限法；b、 機(jī)器設(shè)備機(jī)床JQSB002 （數(shù)量1）2001年7月入賬，購(gòu)買時(shí)原值：6000,不考慮 凈殘值，預(yù)計(jì)使用期間：60期，折舊方法：平均年限法，2006年7月報(bào)廢；c、 運(yùn)輸設(shè)備運(yùn)輸車 BGSB001 （數(shù)量1）2006年3月入賬，購(gòu)買時(shí)原值：12000,不考 慮凈殘值，預(yù)計(jì)使用期間10年，折舊方法：雙倍余額遞減法。在KIS標(biāo)準(zhǔn)版7.6版本中，錄入固定資產(chǎn)卡片，除了要選擇固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊科目， 還必須選擇對(duì)應(yīng)的減值準(zhǔn)備科目，該版本中，需要在會(huì)計(jì)科目中新增固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目，并在系統(tǒng)參數(shù)中指定為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目。否則錄入卡時(shí)系統(tǒng)提示“xx科目不是一個(gè)減值準(zhǔn)備科目”。具體操

5、作如下：一、在初始設(shè)置界面，選擇“會(huì)計(jì)科目”后單擊“新增”按鈕，錄入科目代碼和名稱, 并定義科目相關(guān)屬性，如下圖1.01 :金蝶軟件（中國(guó)）有限公司技術(shù)支持部第2頁(yè) 共13頁(yè)Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔X圖1.01新增固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目|懾|目1衩益|今或本|弓餌啟益|<uj冥制©預(yù)算返）-打印® .二、在初始設(shè)置界面選擇“賬套選項(xiàng)”“高級(jí)”中的“固定資產(chǎn)”頁(yè)簽，指定固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目代碼，如下圖 1.02 :圖1.02指定固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目三、在初始設(shè)置界面選擇“初始數(shù)據(jù)”，并選擇“固定資產(chǎn)”進(jìn)行固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)的錄入。如下圖 1.03 :金蝶軟件（中國(guó)）有限

6、公司技術(shù)支持部第3頁(yè) 共13頁(yè)Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔金蝶軟件（中國(guó)）有限公司技術(shù)支持部第4頁(yè) 共13頁(yè)Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔方向痔倍雷借佶借傍書(shū)借借借侶Is借借惜侶借借借借心借貸S資產(chǎn)円舊6 709C.1- 1-222 2l Il II丄2 3 4 l I l I l l l II I3 5 6 I I Io I 2 3 4 5 G 789o I 2 3 4 - - - L - - - - - > r- > - - >*> - - A T-5 8 9 1111211111目3預(yù)覽過(guò)浦自刷sssss（e）乏爍畑國(guó)口（曲 flswtD開(kāi)料 Ei 叢 聖T 毎據(jù)釁

7、款貼收購(gòu)至戀 按罷噩補(bǔ)應(yīng)謚豐感聖盟費(fèi)投畀折 T收霉收他料矍值料托農(nóng)羿期里S 短應(yīng)應(yīng)壞預(yù)應(yīng)其村凍包低材曹產(chǎn)分待薔豎圖1.03進(jìn)入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入界面四、在固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入界面，單擊“新增”按鈕進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片的錄入。下面 我們分別按照案例，對(duì)不同的卡片進(jìn)行錄入。案例a的錄入：1、在固定資產(chǎn)卡片的基本-入賬信息中錄入固定資產(chǎn)的代碼、名稱及對(duì)應(yīng)的固定資產(chǎn)、 累計(jì)折舊和減值準(zhǔn)備科目，并選擇所屬類別等信息。注意：新建賬套，系統(tǒng)自帶的固定資產(chǎn)類別只有“房屋及建筑物”，存在其他類別的固定資產(chǎn)，需要新增固定資產(chǎn)類別。單擊類別右側(cè)的一J按鈕，在出現(xiàn)的窗口中通過(guò)“增加”，新增“機(jī)器設(shè)備”類別。也可以設(shè)定常

8、用的折舊方法和該類別預(yù)計(jì)凈殘值率。設(shè)定后，錄入 固定資產(chǎn)卡片，選擇所屬類別后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出類別中所選擇的折舊方法和殘值率。如下圖 1.04:圖1.04定義固定資產(chǎn)類別選擇所屬類別后，錄入其使用部門(mén)、入賬日期和原值等信息。如下圖1.05:圖1.05基本-入賬信息的錄入 、該頁(yè)簽基本信息中的使用部門(mén)可以是單一的，也可以是多個(gè)的。如果是多個(gè)部門(mén)， 則部門(mén)之間折舊費(fèi)用分配的百分比之和要為100%，部門(mén)之間減值準(zhǔn)備分配的百分比之和也要為100%。如下圖1.06：圖1.06多部門(mén)使用 、該頁(yè)簽入賬信息中的“入賬日期”是指購(gòu)入固定資產(chǎn)入財(cái)務(wù)賬的實(shí)際日期或在建的 固定資產(chǎn)完工，從在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)時(shí)實(shí)際交

9、付使用的日期。 、通過(guò)該頁(yè)簽中的“增加方式”右側(cè)的I按鈕可以新增、修改和刪除固定資產(chǎn)變動(dòng)方式（包括增加方式和減少方式），并設(shè)置每個(gè)變動(dòng)方式對(duì)應(yīng)的對(duì)應(yīng)科目、憑證字和憑證摘 要。這樣在啟用賬套后新增固定資產(chǎn)卡片生成憑證時(shí)可以自動(dòng)獲取已設(shè)定的固定資產(chǎn)對(duì)方科目，如銀行存款、應(yīng)付賬款等，獲取設(shè)定的憑證字和摘要，當(dāng)然也可以在生成憑證界面進(jìn)行 修改。如下圖1.07:固定資產(chǎn)變動(dòng)方式：確定|資贈(zèng)入 加 受受資建盈他 接8融自盤(pán)X修改刪除|Ita科目|2031取消魏字：|s3蠱證摘要：|購(gòu)入固政產(chǎn)圖1.07固定資產(chǎn)變動(dòng)萬(wàn)式 、該頁(yè)簽原值信息中“原值本位幣”是指固定資產(chǎn)入賬時(shí)的本位幣入賬價(jià)值，也支持 多幣別的錄入

10、。如果購(gòu)買時(shí)已經(jīng)計(jì)提折舊或計(jì)提減值準(zhǔn)備，則在“累計(jì)折舊”和“已提減值 準(zhǔn)備”中錄入對(duì)應(yīng)信息。 、如果存在附屬設(shè)備，可以通過(guò)該頁(yè)簽左下角的“附屬設(shè)備”按鈕，進(jìn)入附屬設(shè)備的 錄入界面。附屬設(shè)備的值已經(jīng)包含在該固定資產(chǎn)“原值本位幣”中。2、選擇折舊與減值準(zhǔn)備信息，錄入折舊信息及賬套啟用期初數(shù)據(jù)等信息。如下圖1.08:圖1.08折舊與減值準(zhǔn)備信息的錄入 、如果該固定資產(chǎn)不想計(jì)提折舊，那么折舊方法中要選擇“不計(jì)提折舊”。 、“原值”是指賬套啟用期初固定資產(chǎn)的原值，在本案例a中，2006年3月評(píng)估增值，2006年9月啟用賬套，因此啟用期初原值為購(gòu)入的原值+評(píng)估增值，即6000+600=6600。 、“累計(jì)

11、折舊”是指賬套啟用期初該固定資產(chǎn)累計(jì)計(jì)提的折舊，記入累計(jì)折舊科目的余額。由于評(píng)估增值的同時(shí)調(diào)整以前年度的累計(jì)折舊，因此此時(shí)固定資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提的折舊即：6600/10*14=1540 （累計(jì)已計(jì)提折舊的期間數(shù)是根據(jù)固定資產(chǎn)的入賬日期和啟用期前一期，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。） 、“設(shè)置折舊計(jì)算方法”，在初始化狀態(tài)才能看到此按鈕，用于設(shè)置哪些元素參與折舊的計(jì)算。多用于發(fā)生變動(dòng)的固定資產(chǎn)，設(shè)置變動(dòng)后基于哪些要素計(jì)算每期計(jì)提的折舊。案例a中，評(píng)估增值后調(diào)整以前累計(jì)折舊，因此可以選擇第三種折舊方法或在“固定資產(chǎn)折舊計(jì) 算方法”反映此次變動(dòng)信息，并錄入變動(dòng)后參與折舊的要素。選擇的計(jì)提折舊方法不同，在 折舊與減值準(zhǔn)備信息

12、頁(yè)簽中折舊方法顯示不同，但不影響每期計(jì)提的折舊。如下圖1.09:圖1.09設(shè)置折舊計(jì)算方法 、“在最后一期把折舊提完”是指固定資產(chǎn)無(wú)論當(dāng)前凈值是多少，只要到預(yù)計(jì)使用期 間的最后一期，則在這最后一期，全部提完余下的折舊，即固定資產(chǎn)凈值只剩殘值。3、選擇本年變動(dòng)數(shù)據(jù)頁(yè)簽，錄入本年變動(dòng)的數(shù)據(jù)信息并調(diào)整年初余額。如下圖1.10:圖1.10本年變動(dòng)數(shù)據(jù)的錄入注意:由于案例a在本年3月份發(fā)生了原值的調(diào)增，因此在本年變動(dòng)數(shù)據(jù)“本年原值調(diào)增”中錄入調(diào)增值600。本年累計(jì)折舊調(diào)增600/60*9=90 ，本年計(jì)提的折舊數(shù)為 6000/60*3+6600/60*5=850。系統(tǒng)根據(jù)賬套期初數(shù)據(jù)和本年變動(dòng)數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)

13、算本年年初數(shù)據(jù)。案例b的錄入：1、基本-入賬信息的錄入。如下圖 1.11：圖i.ii基本-入賬信息的錄入2、折舊與減值準(zhǔn)備信息的錄入。如下圖1.12 :Ed*誨產(chǎn)卡片 |基不-入.賬信息折I日與減值準(zhǔn)備佶息豐年寮動(dòng)數(shù)據(jù)|w H I I H I附屬設(shè)備圖1.12折舊與減值準(zhǔn)備信息的錄入 、由于固定資產(chǎn)機(jī)床 JQSB002在賬套啟用期前已經(jīng)報(bào)廢，因此其賬套啟用期初數(shù)據(jù)均 為0。 、平均年限法系統(tǒng)默認(rèn)的計(jì)算方法如圖1.12，也可以根據(jù)需要通過(guò)“計(jì)提折舊計(jì)算方法”按鈕進(jìn)行修改。 、如果固定資產(chǎn)報(bào)廢期間在賬套啟用期所在年度以前的某個(gè)期間，則初始化時(shí)不需要 錄入這類固定資產(chǎn)的卡片。3、本年變動(dòng)數(shù)據(jù)的錄入。

14、如下圖 1.13：圖1.13本年變動(dòng)數(shù)據(jù)的錄入 、本年7月報(bào)廢，報(bào)廢時(shí)沖減固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊，因此“本年原值減少”為6000,本年累計(jì)折舊減少也為6000。報(bào)廢當(dāng)月仍然計(jì)提折舊，因此該固定資產(chǎn)在本年計(jì)提的折舊為6000/60*7=700 （本年折舊提了 7期）。 、本年變動(dòng)數(shù)據(jù)調(diào)整年初數(shù)據(jù)。 該固定資產(chǎn)報(bào)廢前沒(méi)有進(jìn)行任何變動(dòng)， 原值沒(méi)有變化， 因此年初原值仍為 6000。入賬至上年度2005年末計(jì)提的折舊為 6000/60*53=5300 ,則年初 累計(jì)折舊為5300。案例c的錄入：1、基本-入賬信息的錄入。如下圖 1.14圖1.14基本-入賬信息的錄入2、折舊與減值準(zhǔn)備信息的錄入。如下圖

15、1.15:圖1.15折舊與減值準(zhǔn)備信息的錄入固定資產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備運(yùn)輸車在本年3月入賬，并已經(jīng)計(jì)提了5個(gè)期間的折舊，因此在賬套初始數(shù)據(jù)中固定資產(chǎn)原值6000,累計(jì)折舊6000/60*5=500。3、本年變動(dòng)數(shù)據(jù)的錄入。如下圖1.16：金蝶軟件（中國(guó)）有限公司技術(shù)支持部第15頁(yè) 共13頁(yè)Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔金蝶軟件（中國(guó)）有限公司技術(shù)支持部第16頁(yè) 共13頁(yè)Kingdee金蝶知識(shí)庫(kù)文檔圖1.16本年變動(dòng)數(shù)據(jù)的錄入注意:該固定資產(chǎn)本年3月入賬，本年計(jì)提折舊500,本年年初數(shù)據(jù)均為 0。五、完成固定資產(chǎn)卡片錄入后，數(shù)據(jù)自動(dòng)傳遞到總賬。通過(guò)查看總賬數(shù)據(jù)可以直觀的看 出固定資產(chǎn)匯總數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。如下圖

16、1.17:國(guó)文沖（巳 備竭t或 »s<v）xn（u -srn（w 簾肋（蟲(chóng)3 輩i滬曰刷TlZJ關(guān)閔打印預(yù)覽科目代碼.靈計(jì)借方索計(jì)貸方期初余額110121023 '10941115112611371143115令11310119111211212313128141 乂 9151311G133171351 R1 71913820139211512Z161231G324165現(xiàn)金銀行存款其他貨幣蓬金短期投澆 應(yīng)收票鋸 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)岳 預(yù)付賬款” 應(yīng)收補(bǔ)貼款 英他應(yīng)收款 村材釆購(gòu) 原材粗 包裝物II低直辱琴四II村料成*連異表托加工材料冃制半感品產(chǎn)威品分期收款發(fā)出商品 特?cái)傎M(fèi)用r固定進(jìn)產(chǎn)6, 600. OOS, 000. 00固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)召幕庁十折 I日&, OOO. 0O2, 140. 0O借借借借倍倍黛借借借借借倍侶借借借借借僭侶蓿借賞1乙 600. OC2J 0 + 0. OC圖1.17固